塑料鞋楦项目预算报告（总投资8000万元）.docx

泓域咨询MACRO/ 塑料鞋楦项目预算报告塑料鞋楦项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、预算编制说明本预算报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，创造新的辉煌。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。本公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具有丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入7527.64万元，同比增长16.22%（1050.34万元）。其中，主营业务收入为6145.99万元，占营业总收入的81.65%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1580.802107.741957.191881.917527.642主营业务收入1290.661720.881597.961536.506145.992.1塑料鞋楦(A)425.92567.89527.33507.042028.182.2塑料鞋楦(B)296.85395.80367.53353.391413.582.3塑料鞋楦(C)219.41292.55271.65261.201044.822.4塑料鞋楦(D)154.88206.51191.75184.38737.522.5塑料鞋楦(E)103.25137.67127.84122.92491.682.6塑料鞋楦(F)64.5386.0479.9076.82307.302.7塑料鞋楦(.)25.8134.4231.9630.73122.923其他业务收入290.15386.86359.23345.411381.65根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1440.48万元，较2017年同期相比增长170.50万元，增长率13.43%；实现净利润1080.36万元，较2017年同期相比增长180.92万元，增长率20.12%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元7527.64完成主营业务收入万元6145.99主营业务收入占比81.65%营业收入增长率（同比）16.22%营业收入增长量（同比）万元1050.34利润总额万元1440.48利润总额增长率13.43%利润总额增长量万元170.50净利润万元1080.36净利润增长率20.12%净利润增长量万元180.92投资利润率35.79%投资回报率26.85%财务内部收益率21.14%企业总资产万元17491.72流动资产总额占比万元32.38%流动资产总额万元5664.04资产负债率36.53%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、制造业是国民经济的主体，是立国之本、兴国之器、强国之基，是推进供给侧结构性改革、促进经济转型升级的主战场。undefined落实中共中央国务院关于营造企业家健康成长环境弘扬优秀企业家精神更好发挥企业家作用的意见，制订实施工业领域的领军人才引领计划、产业人才培育计划。通过招商引资把优秀企业“请进来”新建企业、创造条件把我市籍在外成功人士“请回来”创办企业、政策支持把本地能人“请出来”领办企业、加强培养让现有企业经营者“强起来”做大企业，多渠道壮大高素质企业家队伍。通过搭建作用发挥平台，畅通培训培养晋升渠道、健全人才激励机制、强化联系服务保障，建设满足我市产业发展需要的科技研发、营销管理、技术工人等企业人才队伍。2、通过投资项目的建设可为社会提供众多就业职位，可为当地农村剩余劳动力和大学毕业生提供就业机会，有利于缓解当地就业压力，同时，可增加当地就业人的员的收入，进而提高当地人民生活水平和质量，对社会的发展具有促进作用。项目承办单位通过自身拥有的专业技术和前期调研、询价掌握的市场信息等准备工作，已经建立起来的基础条件与优势将使各项工作顺利开展。项目的实施，通过建设达到规模效益，首先大力开发建设地周边市场，站稳脚跟后扩大生产规模，逐步将产品推向全国，按照企业的发展战略规划，力争在较短的时间内将公司做大做强，为企业的进一步发展奠定坚实的基础。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx科技公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资6260.16(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2196.122797.09199.756260.161.1工程费用万元2196.122797.099528.411.1.1建筑工程费用万元2196.122196.1229.06%1.1.2设备购置及安装费万元2797.092797.0937.01%1.2工程建设其他费用万元1266.951266.9516.76%1.2.1无形资产万元715.04715.041.3预备费万元551.91551.911.3.1基本预备费万元285.22285.221.3.2涨价预备费万元266.69266.692建设期利息万元3固定资产投资现值万元6260.166260.16（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1297.54万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元9528.413762.866330.549528.419528.419528.411.1应收账款万元2858.521143.412286.822858.522858.522858.521.2存货万元4287.781715.113430.234287.784287.784287.781.2.1原辅材料万元1286.33514.531029.071286.331286.331286.331.2.2燃料动力万元64.3225.7351.4564.3264.3264.321.2.3在产品万元1972.38788.951577.901972.381972.381972.381.2.4产成品万元964.75385.90771.80964.75964.75964.751.3现金万元2382.10952.841905.682382.102382.102382.102流动负债万元8230.873292.356584.708230.878230.878230.872.1应付账款万元8230.873292.356584.708230.878230.878230.873流动资金万元1297.54519.021038.031297.541297.541297.544铺底流动资金万元432.51173.01346.01432.51432.51432.51（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算7557.70万元，其中：固定资产投资6260.16万元，占项目总投资的82.83%；流动资金1297.54万元，占项目总投资的17.17%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2196.12万元，占项目总投资的29.06%；设备购置费2797.09万元，占项目总投资的37.01%；其它投资1266.95万元，占项目总投资的16.76%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6260.16+1297.54=7557.70（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元7557.70120.73%120.73%100.00%2项目建设投资万元6260.16100.00%100.00%82.83%2.1工程费用万元4993.2179.76%79.76%66.07%2.1.1建筑工程费万元2196.1235.08%35.08%29.06%2.1.2设备购置及安装费万元2797.0944.68%44.68%37.01%2.2工程建设其他费用万元715.0411.42%11.42%9.46%2.2.1无形资产万元715.0411.42%11.42%9.46%2.3预备费万元551.918.82%8.82%7.30%2.3.1基本预备费万元285.224.56%4.56%3.77%2.3.2涨价预备费万元266.694.26%4.26%3.53%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6260.16100.00%100.00%82.83%5建设期间费用万元6流动资金万元1297.5420.73%20.73%17.17%7铺底流动资金万元432.516.91%6.91%5.72%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入4783.20万元，总成本4689.51万元，利润总额-10690.64万元，净利润-8017.98万元，增值税135.68万元，税金及附加99.90万元，所得税-2672.66万元；第二年负荷80.00%,计划收入9566.40万元，总成本7895.66万元，利润总额-16906.84万元，净利润-12680.13万元，增值税271.37万元，税金及附加116.18万元，所得税-4226.71万元；第三年生产负荷100%，计划收入11958.00万元，总成本9498.73万元，利润总额2459.27万元，净利润1844.45万元，增值税339.21万元，税金及附加124.32万元，所得税614.82万元。（一）营业收入估算该“塑料鞋楦项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑塑料鞋楦行业设备相对价格变化，假设当年塑料鞋楦设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入11958.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=339.21万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元4783.209566.4011958.0011958.0011958.001.1塑料鞋楦万元4783.209566.4011958.0011958.0011958.002现价增加值万元1530.623061.253826.563826.563826.563增值税万元135.68271.37339.21339.21339.213.1销项税额万元1913.281913.281913.281913.281913.283.2进项税额万元629.631259.261574.071574.071574.074城市维护建设税万元9.5019.0023.7423.7423.745教育费附加万元4.078.1410.1810.1810.186地方教育费附加万元2.715.436.786.786.789土地使用税万元83.6283.6283.6283.6283.6210税金及附加万元99.90116.18124.32124.32124.32（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用9498.73万元，其中：可变成本8015.36万元，固定成本1483.37万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2196.122196.12当期折旧额1756.9087.8487.8487.8487.8487.84净值439.222108.282020.431932.591844.741756.902机器设备原值2797.092797.09当期折旧额2237.67149.18149.18149.18149.18149.18净值2647.912498.732349.562200.382051.203建筑物及设备原值4993.21当期折旧额3994.57237.02237.02237.02237.02237.02建筑物及设备净值998.644756.194519.174282.154045.133808.114无形资产原值715.04715.04当期摊销额715.0417.8817.8817.8817.8817.88净值697.16679.29661.41643.54625.665合计：折旧及摊销4709.61254.90254.90254.90254.90254.90总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元6419.352567.745135.486419.356419.356419.352外购燃料动力费万元527.77211.11422.22527.77527.77527.773工资及福利费万元1228.471228.471228.471228.471228.471228.474修理费万元28.4411.3822.7528.4428.4428.445其它成本费用万元1039.80415.92831.841039.801039.801039.805.1其他制造费用万元517.91207.16414.33517.91517.91517.915.2其他管理费用万元168.8167.52135.05168.81168.81168.815.3其他销售费用万元327.56131.02262.05327.56327.56327.566经营成本万元9243.833697.537395.069243.839243.839243.837折旧费万元237.02237.02237.02237.02237.02237.028摊销费万元17.8817.8817.8817.8817.8817.889利息支出万元-10总成本费用万元9498.734689.517895.669498.739498.739498.7310.1可变成本万元8015.363206.146412.298015.368015.368015.3610.2固定成本万元1483.371483.371483.371483.371483.371483.3711盈亏平衡点41.89%41.89%达产年应纳税金及附加124.32万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2459.27（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2459.2725.00%=614.82（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2459.27（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2459.2725.00%=614.82（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2459.27万元，缴纳企业所得税614.82万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2459.27-614.82=1844.45（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=32.54%。（2）达产年投资利税率=38.67%。（3）达产年投资回报率=24.40%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入11958.00万元，总成本费用9498.73万元，税金及附加124.32万元，利润总额2459.27万元，企业所得税614.82万元，税后净利润1844.45万元，年纳税总额1078.35万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11958.004783.209566.4011958.0011958.0011958.002税金及附加万元124.3299.90116.18124.32124.32124.323总成本费用万元9498.734689.517895.669498.739498.739498.735增值税万元339.21135.68271.37339.21339.21339.216利润总额万元2459.27-10690.64-16906.842459.272459.272459.278应纳税所得额万元2459.27-10690.64-16906.842459.272459.272459.279企业所得税万元614.82-2672.66-4226.71614.82614.82614.8210税后净利润万元1844.45-8017.98-12680.131844.451844.451844.4511可供分配的利润万元1844.45-8017.98-12680.131844.451844.451844.4512法定盈余公积金万元184.45-801.80-1268.01184.45184.45184.4513可供投资者分配利润万元1660.00-7216.18-11412.121660.001660.001660.0014应付普通股股利万元1660.00-7216.18-11412.121660.001660.001660.0015各投资方利润分配万元1660.00-7216.18-11412.121660.001660.001660.0015.1项目承办方股利分配万元1660.00-7216.18-11412.121660.001660.001660.0016息税前利润万元2459.27-10690.64-16906.842459.272459.272459.2717息税折旧摊销前利润万元2714.17-10435.74-16651.942714.172714.172714.1718销售净利润率%15.42%-167.63%-132.55%15.42%15.42%15.42%19全部投资利润率%32.54%-141.45%-223.70%32.54%32.54%32.54%20全部投资利税率%38.67%38.67%38.67%38.67%21全部投资回报率%24.40%-106.09%-167.78%24.40%24.40%24.40%22总投资收益率%24.40%-106.09%-167.78%24.40%24.40%24.40%23资本金净利润率%24.40%-106.09%-167.78%24.40%24.40%24.40%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。（六）财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度，根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进。（七）管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据