环保竹炭项目预算报告（总投资12000万元）.docx

泓域咨询MACRO/ 环保竹炭项目预算报告环保竹炭项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。本公司奉行“客户至上，质量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想” 的经营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。 公司能源计量是企业实现科学管理的基础性工作，没有完善而准确的计量器具配置，就不能为企业能源消费的各个环节提供可靠的数据，能源计量工作也是评价一个企业管理水平的一项重要标志；项目承办单位依据ISO10012-1标准建立了完善的计量检测体系，并通过审核认证；随后又根据国家质检总局、国家发改委关于加强能源计量工作的实施意见以及xx省质监局关于加强全省能源计量工作的通知的文件精神，依据国家用能单位能源计量器具配备和管理通则（GB17176-2006）的要求配备了计量器具并实行量化管理；项目承办单位已经建立了“能源量化管理体系”并通过了当地质量技术监督局组织的评审认证，该体系的建立，进一步强化了项目承办单位对能源计量仪器（设备）的管理力度，实现了以量化管理促节能，提高了能源计量数据的真实性、准确性，凭借着不断完善的能源量化体系，实现了对各计量数据进行日统计、周分析、月汇总、年总结，通过能源计量数据的有效采集、处理、分析、控制，真实反映了项目承办单位能源消费的实际状态，为节能降耗、保护环境、提高企业的市场竞争力，做出了积极的贡献，从而大大提高了项目承办单位的能源综合管理水平。公司基于业务优化提升客户体验与满意度，通过关键业务优化改善产业相关流程；并结合大数据等技术实现智能化管理，推动业务体系提升。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入24819.17万元，同比增长9.84%（2224.08万元）。其中，主营业务收入为23118.31万元，占营业总收入的93.15%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入5212.036949.376452.986204.7924819.172主营业务收入4854.856473.136010.765779.5823118.312.1环保竹炭(A)1602.102136.131983.551907.267629.042.2环保竹炭(B)1116.611488.821382.471329.305317.212.3环保竹炭(C)825.321100.431021.83982.533930.112.4环保竹炭(D)582.58776.78721.29693.552774.202.5环保竹炭(E)388.39517.85480.86462.371849.462.6环保竹炭(F)242.74323.66300.54288.981155.922.7环保竹炭(.)97.10129.46120.22115.59462.373其他业务收入357.18476.24442.22425.211700.86根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额5495.69万元，较2017年同期相比增长445.37万元，增长率8.82%；实现净利润4121.77万元，较2017年同期相比增长846.07万元，增长率25.83%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元24819.17完成主营业务收入万元23118.31主营业务收入占比93.15%营业收入增长率（同比）9.84%营业收入增长量（同比）万元2224.08利润总额万元5495.69利润总额增长率8.82%利润总额增长量万元445.37净利润万元4121.77净利润增长率25.83%净利润增长量万元846.07投资利润率59.14%投资回报率44.36%财务内部收益率27.76%企业总资产万元20875.72流动资产总额占比万元27.38%流动资产总额万元5715.76资产负债率22.39%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、2018年以来，我市以产业链为导向，围绕电子信息、先进装备制造、生物医药三大重点产业和优势传统产业，拉长做强产业链条，同时积极培育壮大战略性新兴产业，推动产业纵深发展、横向拓展，加快工业转型升级，产业结构进一步优化。2018年111月，三大重点产业产值增长9.5%，占全市产值比重达42.2%，同比提高0.9个百分点。2018年以来，我市以龙头企业为主力军，形成工业高质量发展强大引擎；突出目标导向，加快培育壮大一批龙头企业，打造我市工业的“主引擎”，企业培育取得新突破。截至目前，我市新增5家区级企业技术中心、2家技术创新示范企业，国家级企业技术创新平台数量居全区前列，省政府、市级企业技术创新平台数量居全区首位。2、项目建成投产后，可以大幅度提高企业的经济效益，为公司进一步发展创造条件；更为重要的是，项目承办单位在多年的生产服务承包中，积累了大量的生产经验和管理经验，自主研发的项目产品技术含量高、性能优良、节能环境保护，在整个相关行业中市场潜力巨大。项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了项目产品产业化制造的各项准备工作。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资8971.02(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4776.114683.63166.508971.021.1工程费用万元4776.114683.6317366.441.1.1建筑工程费用万元4776.114776.1140.99%1.1.2设备购置及安装费万元4683.634683.6340.20%1.2工程建设其他费用万元-488.72-488.72-4.19%1.2.1无形资产万元-241.13-241.131.3预备费万元-247.59-247.591.3.1基本预备费万元-109.67-109.671.3.2涨价预备费万元-137.92-137.922建设期利息万元3固定资产投资现值万元8971.028971.02（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2680.28万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元17366.449536.7111994.7717366.4417366.4417366.441.1应收账款万元5209.932344.473646.955209.935209.935209.931.2存货万元7814.903516.705470.437814.907814.907814.901.2.1原辅材料万元2344.471055.011641.132344.472344.472344.471.2.2燃料动力万元117.2252.7582.06117.22117.22117.221.2.3在产品万元3594.851617.682516.403594.853594.853594.851.2.4产成品万元1758.35791.261230.851758.351758.351758.351.3现金万元4341.611953.723039.134341.614341.614341.612流动负债万元14686.166608.7710280.3114686.1614686.1614686.162.1应付账款万元14686.166608.7710280.3114686.1614686.1614686.163流动资金万元2680.281206.131876.202680.282680.282680.284铺底流动资金万元893.42402.04625.40893.42893.42893.42（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11651.30万元，其中：固定资产投资8971.02万元，占项目总投资的77.00%；流动资金2680.28万元，占项目总投资的23.00%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4776.11万元，占项目总投资的40.99%；设备购置费4683.63万元，占项目总投资的40.20%；其它投资-488.72万元，占项目总投资的-4.19%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8971.02+2680.28=11651.30（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11651.30129.88%129.88%100.00%2项目建设投资万元8971.02100.00%100.00%77.00%2.1工程费用万元9459.74105.45%105.45%81.19%2.1.1建筑工程费万元4776.1153.24%53.24%40.99%2.1.2设备购置及安装费万元4683.6352.21%52.21%40.20%2.2工程建设其他费用万元-241.13-2.69%-2.69%-2.07%2.2.1无形资产万元-241.13-2.69%-2.69%-2.07%2.3预备费万元-247.59-2.76%-2.76%-2.12%2.3.1基本预备费万元-109.67-1.22%-1.22%-0.94%2.3.2涨价预备费万元-137.92-1.54%-1.54%-1.18%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元8971.02100.00%100.00%77.00%5建设期间费用万元6流动资金万元2680.2829.88%29.88%23.00%7铺底流动资金万元893.439.96%9.96%7.67%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入11977.20万元，总成本11144.88万元，利润总额2291.30万元，净利润1718.48万元，增值税388.83万元，税金及附加190.41万元，所得税572.83万元；第二年负荷70.00%,计划收入18631.20万元，总成本15329.71万元，利润总额4892.36万元，净利润3669.27万元，增值税604.85万元，税金及附加216.33万元，所得税1223.09万元；第三年生产负荷100%，计划收入26616.00万元，总成本20351.50万元，利润总额6264.50万元，净利润4698.38万元，增值税864.07万元，税金及附加247.44万元，所得税1566.13万元。（一）营业收入估算该“环保竹炭项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑环保竹炭行业设备相对价格变化，假设当年环保竹炭设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入26616.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=864.07万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11977.2018631.2026616.0026616.0026616.001.1环保竹炭万元11977.2018631.2026616.0026616.0026616.002现价增加值万元3832.705961.988517.128517.128517.123增值税万元388.83604.85864.07864.07864.073.1销项税额万元4258.564258.564258.564258.564258.563.2进项税额万元1527.522376.143394.493394.493394.494城市维护建设税万元27.2242.3460.4860.4860.485教育费附加万元11.6618.1525.9225.9225.926地方教育费附加万元7.7812.1017.2817.2817.289土地使用税万元143.75143.75143.75143.75143.7510税金及附加万元190.41216.33247.44247.44247.44（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20351.50万元，其中：可变成本16739.31万元，固定成本3612.19万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4776.114776.11当期折旧额3820.89191.04191.04191.04191.04191.04净值955.224585.074394.024202.984011.933820.892机器设备原值4683.634683.63当期折旧额3746.90249.79249.79249.79249.79249.79净值4433.844184.043934.253684.463434.663建筑物及设备原值9459.74当期折旧额7567.79440.84440.84440.84440.84440.84建筑物及设备净值1891.959018.908578.068137.227696.387255.544无形资产原值-241.13-241.13当期摊销额-241.13-6.03-6.03-6.03-6.03-6.03净值-235.10-229.07-223.05-217.02-210.995合计：折旧及摊销7326.66434.81434.81434.81434.81434.81总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12984.435842.999089.1012984.4312984.4312984.432外购燃料动力费万元1175.48528.97822.841175.481175.481175.483工资及福利费万元3177.383177.383177.383177.383177.383177.384修理费万元52.9023.8037.0352.9052.9052.905其它成本费用万元2526.501136.921768.552526.502526.502526.505.1其他制造费用万元834.35375.46584.04834.35834.35834.355.2其他管理费用万元690.49310.72483.34690.49690.49690.495.3其他销售费用万元1261.83567.82883.281261.831261.831261.836经营成本万元19916.698962.5113941.6819916.6919916.6919916.697折旧费万元440.84440.84440.84440.84440.84440.848摊销费万元-6.03-6.03-6.03-6.03-6.03-6.039利息支出万元-10总成本费用万元20351.5011144.8815329.7120351.5020351.5020351.5010.1可变成本万元16739.317532.6911717.5216739.3116739.3116739.3110.2固定成本万元3612.193612.193612.193612.193612.193612.1911盈亏平衡点52.09%52.09%达产年应纳税金及附加247.44万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6264.50（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6264.5025.00%=1566.13（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6264.50（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6264.5025.00%=1566.13（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额6264.50万元，缴纳企业所得税1566.13万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6264.50-1566.13=4698.38（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=53.77%。（2）达产年投资利税率=63.31%。（3）达产年投资回报率=40.32%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入26616.00万元，总成本费用20351.50万元，税金及附加247.44万元，利润总额6264.50万元，企业所得税1566.13万元，税后净利润4698.38万元，年纳税总额2677.64万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元26616.0011977.2018631.2026616.0026616.0026616.002税金及附加万元247.44190.41216.33247.44247.44247.443总成本费用万元20351.5011144.8815329.7120351.5020351.5020351.505增值税万元864.07388.83604.85864.07864.07864.076利润总额万元6264.502291.304892.366264.506264.506264.508应纳税所得额万元6264.502291.304892.366264.506264.506264.509企业所得税万元1566.13572.831223.091566.131566.131566.1310税后净利润万元4698.381718.483669.274698.384698.384698.3811可供分配的利润万元4698.381718.483669.274698.384698.384698.3812法定盈余公积金万元469.84171.85366.93469.84469.84469.8413可供投资者分配利润万元4228.541546.633302.344228.544228.544228.5414应付普通股股利万元4228.541546.633302.344228.544228.544228.5415各投资方利润分配万元4228.541546.633302.344228.544228.544228.5415.1项目承办方股利分配万元4228.541546.633302.344228.544228.544228.5416息税前利润万元6264.502291.304892.366264.506264.506264.5017息税折旧摊销前利润万元6699.312726.115327.176699.316699.316699.3118销售净利润率%17.65%14.35%19.69%17.65%17.65%17.65%19全部投资利润率%53.77%19.67%41.99%53.77%53.77%53.77%20全部投资利税率%63.31%63.31%63.31%63.31%21全部投资回报率%40.32%14.75%31.49%40.32%40.32%40.32%22总投资收益率%40.32%14.75%31.49%40.32%40.32%40.32%23资本金净利润率%40.32%14.75%31.49%40.32%40.32%40.32%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。（二）社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。（五）技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。（八）其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进