差旅和招待管理制度.doc

.、目的为规范公司的差旅管理和招待管理，规范相关活动的申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制定本管理制度。各部门应本着规范、安全、高效、合理的原则严格按照本制度的相关规定进行操作。二、适用范围适用于公司因公出差、安装、参观、培训、招待的各个部门和各级人员。三、管理细则1、审批管理1.1、出差、安装、参观、培训及招待均需得到相关权限人批准后才可进行，没经批准私自安排的行程及手续不全的行程按旷工处理，所产生的费用不予报销。1.2、2天内（含2天）的员工差旅由部门经理（或负责人）审批，超过2天的须经部门经理（或负责人）审核、总经理审批；部门经理（或负责人）的差旅由总经理审批。所有超过2天的差旅须填报出差申请审批表书面审批，经批准的出差申请审批表交人事部备案。1.3、所有的招待必须先申请后操作，没申请、申请没批准及超过标准的所有招待餐费不予报销。招待餐费200元内（含）的由部门经理（或负责人）审批，超过200元的部门经理（或负责人）审核、总经理审批。1.4、因公务紧急，未能履行差旅审批手续的，事前必须请示有权限审批的领导经批准后方可执行，出差结束返回公司后的三个工作日内补办差旅手续。如因公务需要、意外灾害或患病滞阻等原因需延后回公司时，应以电话报告有审批权限的领导，回公司后提供相关的有效证明，经调查核实后，回公司后三个工作日内补办差旅或请假手续。2、 实施细则2.1、出差行程时间自出发日起至回来之日止计算，首尾行程时间足半天不足一天的按一天算起，不足半天按半天算起。差旅期间一律不计加班，若遇国家法定假日需要差旅的，经其所属权责部门领导批准并由行政部复核后，可酌情安排调休或补休。2.2、当日可往返者为近距离差旅，近距离差旅一般情况下以公司派公务车为主，近距离差旅也可乘公交车和公共汽车，事后凭乘车票据实报实销；特殊情况下需要打车的，事前须由有审批权限的领导审核批准方可予以报销；近距离出差人员原则上不得在外住宿，因实际工作需要住宿的，事先按程序向有审批权限的领导审核批准后按远途出差办理。2.3、差旅必须在外住宿者为远途差旅，远途差旅的交通工具原则上以乘坐长途公共汽车或火车（标准为硬座）为主，因时间紧急或其他特殊原因可打车或动车或飞机（标准为经济仓），打车或动车或飞机的须事前向总经理申请，经批准后方可乘坐，费用凭票据实报实销。2.4、3天内（含3天）的差旅可自备车辆出行，公司按0.60元/公里补助油费，不另外报销交通费用。2.5、错过公司用餐时间的才可报销餐费；3天内（含3天）的差旅，伙食费按25元/餐的标准实报实销；国内超过3天的差旅，差旅目的地有公司驻地的（公司驻地或客户安排驻地），伙食费和公交费合计按80元/天.人免票据按天数报销（公交费包括地铁、城区和城镇间公共汽车），中国境外的按120元/天.人免票据按天数报销；国内当日差旅无法回到驻地或差旅没驻地的按150元/天.人补助住宿费、伙食费及公交费，长途交通费实行实报实销（交通费原则上以火车硬座和长途公共汽车两种为主）；国外需自行安排住宿的，住宿费用凭票据实报实销。2.6、招待工作应遵循必要、合理、节约、对口对等接待的原则进行，招待费用的管理应自觉贯彻“热情接待，费用从简、按需支出、从严控制”的原则。因业务需要产生的礼金、礼品、茶点、饮料等招待费用由部门申请、经总经理审批后采购部负责安排。合作单位来人，除领导视察外，原则上安排公司食堂就餐接待。外协单位除合同标明提供安排食宿的外，一律不安排接待，确需安排食宿或接待的，原则上安排公司食堂就餐和员工宿舍就寝，超过标准的报总经办批准后办理。招待的陪同人员按不高于来宾总人数的1:1标准陪同，同一批次最多陪同人数不超过5人，招待餐费的标准人民币80元/人（含酒水）接待。招待餐费预计超过80元/人的须提前向总经理申请，得到批准方可招待。2.7、客户接待原则不采用娱乐性招待，如若必要，须提前向总经理申请，由总经办统一安排或按总经办指示执行。 3、费用管理3.1、差旅人员必须对差旅费用进行合理预算，对于差旅超过3天的人员可申请因公借支，借支费用最高不超过本次出差总费用；亦可先行垫付，回公司后按照规定要求核销。本制度采用的货币种类均为人民币。3.2、所有借款实行“前借不清，后不再借”的原则。借款由借款人填写借支单、部门主管审核、总经理审批，财务凭总经理批准的借支单付款。借支大额现金（3000元）时，应在总经理批准后提前2天向财务预约。3.3、离职人员须对借款一次性偿还，对不能及时偿还或未用报销单据冲账的借款，全额在离职工资中扣除，待追回单据冲账时再补发相应扣款金额。3.4、差旅结束后3个工作日内进行差旅费用报销，实报实销项须凭相关收据、机打印发票报销，遗失单据不得报销。3.5、所有报销发票公司名称须注明“*有限公司”、公司信用代码、公司开户银行及银行账号，有瑕疵的当无效票据处理，所产生的费用不予报销。3.6、由多人同一地批次出差的，可专人负责差旅费用的管理与支出，报销时只需其他人员签字证明，不需个人分别报销。出差报销的费用中，若遇公司不予报销的部分费用，由当批次出差人员进行分摊。3.7、因公务需要、意外灾害等原因需延后回公司的，经有审批权限的领导批准的延长出差期限所产生的费用准予报销。患病滞阻需延后回公司的，经有审批权限的领导批准的延长时限按请假计算，所产生的差旅费用不予报销。3.8、由对方接待或公司安排的食宿费、交通费、交际费等不予重复报销。差旅费用额度超过额定标准事先经总经理审核批准的准予报销，没经审核批准的超额部分由申请人个人支付或从薪资中扣除。3.9、市场开拓类差旅当天没报告客户拜访记录表的，不予报销当天差旅费用。市场开拓、参观学习、培训三类差旅在报销费用时须同时提交一份差旅总结报告（市场开拓类还须提供拜访客户详细名单一份），否则不予报销差旅费用。3.10、差旅费用报销时不得虚报、冒领，上述情形一经查实，除追回报销费用外，另按公司相