联营网吧财务与员工管理制度.doc

.联营网吧财务与员工管理制度第一条 为建立符合现代企业制度的财务管理体制，规范联营实体网络有限公司（以下简称“本公司”）的财务行为，根据企业财务通则及国家相关法律、法规和投资方的要求，结合本公司的实际情况，制定本办法。第二条 本办法适用于本公司和各分店。第三条 各分店每天将营业款收入由指定专人存入指定银行账户。第四条 每月1日公司财务报表提交公司股东会。第五条 公司每月所需费用支出详细列支。第六条 对合作供应商货款采取月结方式结帐。供应商每月30-31日之前将货款收据和供货清单，以及付款帐号（现金支付或异名帐号转帐，需对方出具财务授权书，且承办人复印件加盖财务公章）汇财务部。财务总部于每月30-31 号集中支付款项。第七条本办法由公司股东负责解释和修订。款项申请办法第一条 分店所需资金必须向公司股东申请，经批准后方可进行支付。不合理部分将进行降低或剔除。分店未经同意自己垫付的，一律不予以报销。 第二条 超过一千千元以上（含一千元）款项，分店负责人需提前23天向公司股东相关部门提出款项申请，文件批复后填写物品申请单等支付凭证交付会计处，当公司股东款项下达时才予资金支付。一千元以下款项需提前一天申请，原则上在报帐日期时领取。 第三条 各部门、分店按月或定期提供具体使用人的申请需求，由相应部门专人负责采购，根据供应商报价初选后由股东批复后购买结算货款。结算货款除相关支付凭证外，该负责人还须统计各部门、分店应承担金额，以便于会计处分摊各部门、分店成本。办公文具，清洁用品，其它行政类开支，需统购的向办公室提出申请。IT 设备，低值易耗品，修理工具，网管工具，向技术部提出申请。第四条 食品饮料由公司股东签订合同的供货商供货，分店填写采购订单，由公司股东审核后通知供货商发货，分店签收清单和供货清单等支付凭证交会计处统一结算。 第五条 水电费、房租缴费单须由分店经理核准确认度数及计费，并签名，报股东审核批复统一后，报会计、出纳付款。 第六条 各分店可根据需要申请分店零钞备用金，零钞备用金是用来对顾客进行兑换、找零使用。分店零钞备用金200元。 报销注意事项第一条 报销前要注意按费用具体用途汇总整理好，分类粘贴，粘贴时要按照从右向左错位依顺序粘贴在一张纸上，要注意单据金额方向尽量在右面。 第三条 费用报销要按照公司统一要求把单据分类粘贴好后，附在报销凭证后面，报销凭证要写上报销部门(各分店名称)、报销日期、报销单据附几份、单据用途、具体金额及合计金额大小写、备注里注明报销单据日期（从几月几日到几月几日），由股东审核后，才可报销。 第四条 报销时由分店店长统一到股东认可报帐。 第五条 报销时还需要报销人及领款人签名，以便于股东查证落实责任人。 第六条 原则上当月费用当月底报销，逾期不予报销。营收款管理第一条 随着分店营业额的上升分店每天的现金也不断增加，为确保每天营收款的安全，制定以下安全制度。 第二条 每一笔营收款必须有电脑操作记录，包括各种押金，卡类销售、预收款，包机等，所有收款必须由当值收银员与股东指定收款人录入系统，必须按实际金额上交营收款，确保上交金额与系统数相符，严禁不入电脑而私自滞留营收款或将营收款用作其他用途，违者将追究收银员、收款人责任，并作相关处罚，且承担相应的法律责任。 第三条 在分店举办的各项活动收入，分店废品收入，必须以表格形式登记，且当天结后入账。第四条 收银员应做好交接工作。出现严重错误的由收银员负责。 第五条 原则上应每天实额上存款项。分店于当日上存本店营业款项。第六条 填写银行交款单应注意的事项：在收费项目上，或款项来源上，必须注明XX 门店营收款。 第七条 各分店填写应用电子表格按日统计上存当日之营收款金额。每天将统计表交至公司财务部。 第八条 收入账户资料：开户名称：开户行：账号：第九条 非收银员不得进入前台收费区域，除股东外。 第十条 每天营收款必须由收银员交至由股东指定的收款人，不得转入私人账户或通过任何账户网转至收入账户，违者将视作违反财务制度并作出严重处罚。 第十一条 凡出现技术问题导致扣费出错的，必须及时上报给公司技术人员，说明情况再技术人员以及股东核对后调整错误，由个人工作失误导致的系统出错由个人负责。商品销售管理第一条 各分店收银员为网吧接货人，股东负责人为进销货物。 第二条 进销存商品包括股东指定之直营商品。 第三条 为便于供销结算货款，货款每月结算一次。与各供应商结算期规定为30-31日。 第四条 盘点工作要落实好，每日至少盘点一次，月底作全面盘点一次。若出现差异数，先由收银员负责。第五条 对于经销商赠送的促销产品需进入进销存管理系统。 第六条 分店销售商品价格制定时，应遵照公司的规定。第七条 分店需设定各种商品的库存警示数量，低于或接近该数量时，必须在当天内提出采购申请，否则由此引起的无货销售的责任，由该分店收银员承担。 第八条 分店商品包含点卡等商品。资产管理 为加强设备资产的使用、调拨管理，提高资产使用效益，制定以下资产管理办法。各分店按要求进行资产盘点、调查和管理。 第一条 根据公司规定，股东是分店资产最终负责人。鉴于分店人员流动性大，为确保门店资产交接的准确性及安全性，各店网管与收银员应严格执行资产管理制度，及时监督了解资产交接情况，员工离职时如交接没完成或不清楚，不能同意其离职申请，分店资产若与之前登记不符，收银员必须负全面责任。 第二条 各分店收银员负责资产签收、资产账本登记等所有统筹工作。 第三条 资产登记的内容包括：分店IT 设备的用途、配置、位置情况等。 第三条 资产分为固定资产、低值易耗品、IT配件三大部分： （1）固定资产：分店正在使用的IT设备、空调设备、网络设备、收银设备，电器等； （2）低值易耗品：家私，工具，办公用品，分店灯具等； （3）IT配件：键盘鼠标，摄像头，耳机，鼠标垫，UPS，机柜，或闲置、备用的IT设备等。如丢失必须由收银员照价赔偿。 第四条 分店根据公司分类编制资产编号。 主机编码、显示器编码、空调编码、服务器和监控系统编码、路由器和交换机编码桌子编码、 椅子编码、第五条 分店资产进店后必须进行入库登记。资产进行领取时领取人必须办理领取手续且签字。 第六条 分店设备损坏无法修复时，需向技术部提出报废申请，经股东审核同意后才能报废处置。 第七条 分店资产未经允许不得私用、挪用。设备用途变更时需向股东提出申请。 第八条 丢失、损坏、私自调动资产的扣除相关责任人（包括股东）的绩效，情节严重的追究其责任。设备丢失时必须上报股东，并按相关规定进行赔偿。 第九条 分店间设备调拨时，需经股东同意，未经批准擅自调动的，追究其责任。各分店需做好相关的资产变更记录，且每月上报公司备案。 第十条 IT设备、网络设备、空调设备由股东统一管理和调配，由财务部、技术部统一负责。重要资产购买或补充时须向股东提出申请，经股东审核后由公司相关部门人员购买并运送到分店。工资管理工资计算目前暂时采用股东制定的工资表模版计算使用： 第一条 公司人员岗位和工资标准由股东裁决。 第二条 员工的工资结构、薪酬包括岗位工资、绩效工资、二部分。第三条 分店对各岗必须以公司岗位设置为准，不得自行设立职位和岗位。各岗位名称、工资按统一规定操作，各人员试用期日期及试用期工资在工资单（或员工入职表）加以注明。第四条 各店面负责人按编制、要求统计店面工作人员姓名，岗位职责，工资底薪，上岗工作日期等情况按工资模板里的要求填写。第五条 各店面上报人员名单排序按照岗位高低（工资高低）顺序依次排列，岗位相同人员名单要排在一起。以便于统计各店面每个岗位人员分布情况。第六条 员工出勤天数要按照员工正式上班当天算起，由各店面负责人查证后根据实际情 况填写，请假应根据实际情况分别填列，如有其他情况也一并填列（比如奖惩、罚 款、借支等）。第七条 涉及员工岗位变动的需要及时通知股东，以便于及时调整该员工的工资标准，同时要注明岗位变动日期。第八条关于员工辞职工资的计给报财务备案。辞职员工计给工资要由各股东批示，同时注明该员工的辞职理由，工资计发天数及金额，计发标准等。第九条 合同期内原则上不允许辞职。在合同期内辞职的正式员工须赔偿公司违约金1000 元。在合同期内，非工作原因公司辞退员工的，须补偿正式员工1000 元违约金。另由公司出资培训的，还需退还相关的培训费用。第十条 管理人员离职需报股东批复，其他人员离职时需上报管理核实同意后，再由执行经理签字后，才同意离职。所有人员只有在交接完成后，才能离职且计发工资。第十一条离职人员工资按分店正常时间发放第十二条普通员工见工期为三天，七天内离职的不发放工资。联营网吧财务与员工管理制度第一条 为建立符合现代企业制度的财务管理体制，规范联营实体网络有限公司（以下简称“本公司”）的财务行为，根据企业财务通则及国家相关法律、法规和投资方的要求，结合本公司的实际情况，制定本办法。第二条 本办法适用于本公司和各分店。第三条 各分店每天将营业款收入由指定专人存入指定银行账户。第四条 每月1日公司财务报表提交公司股东会。第五条 公司每月所需费用支出详细列支。第六条 对合作供应商货款采取月结方式结帐。供应商每月30-31日之前将货款收据和供货清单，以及付款帐号（现金支付或异名帐号转帐，需对方出具财务授权书，且承办人复印件加盖财务公章）汇财部。财务总部于每月30-31 号集中支付款项。第七条本办法由公司股东负责解释和修订。款项申请办法第一条 分店所需资金必须向公司股东申请，经批准后方可进行支付。不合理部分将进行降低或剔除。分店未经同意自己垫付的，一律不予以报销。 第二条 超过一千千元以上（含一千元）款项，分店负责人需提前23天向公司股东相关部门提出款项申请，文件批复后填写物品申购单等支付凭证交付会计处，当公司股东款项下达时才予资金支付。一千元以下款项需提前一天申请，原则上在报帐日期时领取。 第三条 各部门、分店按月或定期提供具体使用人的申请需求，由相应部门专人负责采购，根据供应商报价初选后由股东批复后购买结算货款。结算货款除相关支付凭证外，该负责人还须统计各部门、分店应承担金额，以便于会计处分摊各部门、分店成本。办公文具，清洁用品，其它行政类开支，需统购的向办公室提出申请。IT 设备，低值易耗品，修理工具，网管工具，向技术部提出申请。第四条 食品饮料由公司股东签订合同的供货商供货，分店填写采购订单，由公司股东审核后通知供货商发货，分店签收清单和供货清单等支付凭证交会计处统一结算。 第五条 水电费、房租缴费单须由分店经理核准确认度数及计费，并签名，报股东审核批复统一后，报会计、出纳付款。 第六条 各分店可根据需要申请分店零钞备用金，零钞备用金是用来对顾客进行兑换、找零使用。分店零钞备用金200元。 报销注意事项第一条 报销前要注意按费用具体用途汇总整理好，分类粘贴，粘贴时要按照从右向左错位依顺序粘贴在一张纸上，要注意单据金额方向尽量在右面。 第三条 费用报销要按照公司统一要求把单据分类粘贴好后，附在报销凭证后面，报销凭证要写上报销部门(各分店名称)、报销日期、报销单据附几份、单据用途、具体金额及合计金额大小写、备注里注明报销单据日期（从几月几日到几月几日），由股东审核后，才可报销。 第四条 报销时由分店店长统一到股东认可报帐。 第五条 报销时还需要报销人及领款人签名，以便于股东查证落实责任人。 第六条 原则上当月费用当月底报销，逾期不予报销。营收款管理第一条 随着分店营业额的上升分店每天的现金也不断增加，为确每天营收款的安全，制定以下安全制度。 第二条 每一笔营收款必须有电脑操作记录，包括各种押金，卡类销售、预收款，包机等，所有收款必须由当值收银员与股东指定收款人录入系统，必须按实际金额上交营收款，确保上交金额与系统数相符，严禁不入电脑而私自滞留营收款或将营收款用作其他用途，违者将追究收银员、收款人责任，并作相关处罚，且承担相应的法律责任。 第三条 在分店举办的各项活动收入，分店废品收入，必须以表格形式登记，且当天结后入账。第四条 收银员应做好交接工作。出现严重错误的由收银员负责。 第五条 原则上应每天实额上存款项。分店于当日上存本店营业款项。第六条 填写银行交款单应注意的事项：在收费项目上，或款项来源上，必须注明XX 门店营收款。 第七条 各分店填写应用电子表格按日统计上存当日之营收款金额。每天将统计表交至公司财务部。 第八条 收入账户资料：开户名称：开户行：账号：第九条 非收银员不得进入前台收费区域，除股东外。 第十条 每天营收款必须由收银员交至由股东指定的收款人，不得转入私人账户或通过任何账户网转至收入账户，违者将视作违反财务制度并作出严重处罚。 第十一条 凡出现技术问题导致扣费出错的，必须及时上报给公司技术人员，说明情况再技术人员以及股东核对后调整错误，由个人工作失误导致的系统出错由个人负责。商品销售管理第一条 各分店收银员为网吧接货人，股东负责人为进销货物。 第二条 进销存商品包括股东指定之直营商品。 第三条 为便于供销结算货款，货款每月结算一次。与各供应商结算期规定为30-31日。 第四条 盘点工作要落实好，每日至少盘点一次，月底作全面盘点一次。若出现差异数，先由收银员负责。第五条 对于经销商赠送的促销产品需进入进销存管理系统。 第六条 分店销售商品价格制定时，应遵照公司的规定。第七条 分店需设定各种商品的库存警示数量，低于或接近该数量时，必须在当天内提出采购申请，否则由此引起的无货销售的责任，由该分店收银员承担。 第八条 分店商品包含点卡等商品。资产管理为加强设备资产的使用、调拨管理，提高资产使用效益，制定以下资产管理办法。各分店按要求进行资产盘点、调查和管理。 第一条 根据公司规定，股东是分店资产最终负责人。鉴于分店人员流动性大，为确保门店资产交接的准确性及安全性，各店网管与收银员应严格执行资产管理制度，及时监督了解资产交接情况，员工离职时如交接没完成或不清楚，不能同意其离职申请，分店资产若与之前登记不符，收银员必须负全面责任。 第二条 各分店收银员负责资产签收、资产账本登记等所有统筹工作。 第三条 资产登记的内容包括：分店IT 设备的用途、配置、位置情况等。 第三条 资产分为固定资产、低值易耗品、IT配件三大部分： （1）固定资产：分店正在使用的IT设备、空调设备、网络设备、收银设备，电器等； （2）低值易耗品：家私，工具，办公用品，分店灯具等； （3）IT配件：键盘鼠标，摄像头，耳机，鼠标垫，UPS，机柜，或闲置、备用的IT设备等。如丢失必须由收银员照价赔偿。 第四条 分店根据公司分类编制资产编号。 主机编码、显示器编码、空调编码、服务器和监控系统编码、路由器和交换机编码桌子编码、 椅子编码、第五条 分店资产进店后必须进行入库登记。资产进行领取时领取人必须办理领取手续且签字。 第六条 分店设备损坏无法修复时，需向技术部提出报废申请，经股东审核同意后才能报废处置。 第七条 分店资产未经允许不得私用、挪用。设备用途变更时需向股东提出申请。 第八条 丢失、损坏、私自调动资产的扣除相关责任人（包括股东）的绩效，情节严重的追究其责任。设备丢失时必须上报股东，并按相关规定进行赔偿。 第九条 分店间设备调拨时，需经股东同意，未经批准擅自调动的，追究其责任。各分店需做好相关的资产变更记录，且每月上报公司备案。 第十条 IT设备、网络设备、空调设备由股东统一管理和调配，由财务部、技术部统一负责。重要资产购买或补充时须向股东提出申请，经股东审核后由公司相关部门人员购买并运送到分店。工资管理