银行招聘考试基础知识总结及精讲.doc

银行校园招聘考试基础知识总结及精讲第一章 货币与货币制度第一节 货币的起源一、货币起源于商品交换劳动二重性 是指劳动分为具体劳动和抽象劳动，具体劳动产生的是使用价值，抽象劳动产生的是价值。劳动价值理论是马克思主义政治经济学的基本理论基础例如：一个人生产一把椅子，椅子能够提供给人坐，这一点是使用价值；同时椅子可以拿去交换，因为做椅子花费了劳动时间，是具有价值的。货币 是商品生产和商品交换发展到一定阶段的产物。商品的二属性及其相互关系 由于商品时用来交换的劳动产品，所以具有使用价值和价值两种属性。商品时二者的统一体，它们互为条件、互相依存但又相互矛盾。原因是：商品是生产者生产某种商品，不是只为了满足自己对使用价值的需求，而是为了交换的目的。而且商品生产者是通过让渡使用价值来实现价值的。商品的两种属性的矛盾，是由生产商品的劳动二重性引起的。二、价值形式的发展与货币的形成价值的表现形式 价值形式价值形式的发展阶段（四个阶段）（一）简单价值形式是一种商品的价值偶然地由另外一种商品来表现的形式。例如：1只羊=2把斧子在这个等式中，羊的价值不是由它本身直接表现出来的，而是间接地借助于石斧相对地表现出来的。因此，它处于相对价值形式上，由于石斧不表现自己的价值，只是充当羊的价值的表现材料，证明羊具有同自己相等的价值，由此它形成等价物，处于等价形式上。等价物 就是能够表现其他商品价值的商品。在这个例子中，提出了两个概念：相对价值形式和等价形式。它们是相互依赖、相互排斥的两个因素。（二）扩大价值形式是一种商品的价值经常性地由许多商品来表现的形式。在扩大价值形式下，许多商品作为等价物，而另一种新商品出现，就会增加一个新的价值表现材料。这时，一种商品经常地和一系列商品相交换了。于是价值的表现由简单的形式逐步过渡到扩大价值形式。用下列等式来表示：在上述例子中，而当每一次交换，商品价值却只能用一种商品来表现，所以，每一种商品都是特殊的等价物。特殊等价物 是指固定充当一般等价物的特殊商品。例如：Q币是腾讯公司出品的一种用人民币够买的用于充当一般等价物的特殊商品，是用于在其公司系统内兑换其他物品的虚拟商品，它不具备货币的一般职能，也不符合货币的定义。又如：钱（人们俗称的“货币”），是充当一般等价物的特殊商品，属于民法上的种类物。（三）一般价值形式是一切商品同时用一种商品来表现的价值形式。表示方法如下：在这个等式中，用来表现一切商品价值的商品成了一般等价物。各种商品都把自己的价值表现在一般等价物上，清楚地说明各种商品在质上是相同的，量上是可以比较的，而且标志着价值形式的质的变化，即商品交换由物物交换直接交换变为由一般等价物作媒介的间接的商品交换。一般等价物 是从商品中分离出来的被人们普遍接受的商品，在一定时期是固定的一两种商品。例如：黄金，包括由金子铸造而成的金元宝，金币以及半成品。（四）货币形式是一切商品的价值都用一种特殊商品来表现的价值形式。第二次社会大分工（手工业从农业中分离出来）的出现和商品生产的发展，使商品交换增多了，交换的地区也扩大了。在这种情况下，就要求一般等价物固定地充当某一种商品来充当。在这里固定地充当一般等价物的特殊商品就是货币。货币形式可用下列等式来表示：【特别提醒】从价值形式的发展可以看出：货币是商品经济的内在矛盾（私人劳动与社会劳动的矛盾）发展的产物；价值形式的发展必然产生货币；“金银天然不是货币，但货币天然是黄金。”金银在历史上早就充当着个别等价物、特殊等价物和一般等价物。金银的自然属性决定了它最后独占一般等价物这个特殊的社会地位。第二节 货币的本质与职能一、货币的本质是固定充当一般等价物的特殊商品。货币作为一般等价物的作用 货币是表现一切商品价值的材料、货币具有同一切商品直接交换的能力。货币体现一定的生产关系 货币作为商品的一般等价物，体现商品生产者之间的关系，而商品生产不能脱离周围经济条件而独立存在，所以，在不同社会制度下，货币反映着不同的生产关系。在社会主义条件下，由于经济条件的变化，货币反映着社会主义生产关系。二、货币的职能（一）价值尺度是用货币衡量和表现其他一切商品的的价值。商品的价值表现在货币上，就是商品价格。价格表现为一定的货币单位。包含一定的金属重的货币单位就是价格标准。价值尺度与价格标准是两个不同的概念。例如：我国人民币代表着一定得价值量，执行着价值尺度的职能。（二）流通手段是货币在商品流通中充当媒介的作用。商品流通 是以货币为媒介的商品交换。商品流通的公式 商品货币商品（与以前的交换相比较，买卖出现了分离。）【思考】商品流通与流通手段一样吗？流通手段强调的是货币在商品交换中所起的作用，而商品流通强调的是以货币为媒介的商品交换的整个过程。即：流通手段落脚在货币的媒介作用上，而商品流通则落脚在商品交换上。作为流通手段的货币，不能是观念上的货币，必须是实实在在的货币。也就是说，商品流通是说把商品合理的销售出去，流通手段是指通过么种方式来销售物品。比如你开公司，你公司的商品同过了业务部门联系业务，在由采购到公司提货，又到了批发市场，在到专卖店和连售商 最后到消费者（也就是使用你公司产品的人）手中。简单的一起说明：是说把物品快速的利用某种手段销售出去，不让产品有压货和卖不出去的情况。（三）贮藏手段是指货币退出流通领域，被人们当做独立的价值形式和社会财富的一般代表而保存起来。在金属货币流通时期，执行贮藏手段职能的特点是：必须是现实的金属货币或作为货币商品的贵金属。在金属货币流通条件下，贮藏手段具有自发地调节货币流通的作用，即是排水渠，又是引水渠。我国人民币具有贮藏手段的职能。（四）支付手段货币不伴随商品的运动而作为价值单方面转移时，执行支付手段的职能。其特点是：作为价值的独立存在进行单方面转移；可以由价值符号来执行这一职能；可以通过转账形式进行结算。支付手段的职能扩大了产生资本主义经济危机的可能性。在我国社会主义制度下，货币也发挥着支付手段职能。（五）世界货币世界货币除作为价值尺度之外，还是国际支付手段、国际购买手段和财富的国际转移手段。例如，战败国向战胜国支付货币赔款，一国向其他国家提供货币贷款，或资本家将货币资本从国内转移到国外等，均属此类。二、货币诸职能的关系货币的职能也就是货币在人们经济生活中所起的作用。在发达的商品经济条件下，货币具有这样五种职能：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币。其中，价值尺度和流通手段是货币的基本职能，其他三种职能是在商品经济发展中陆续出现的。货币作为价值尺度，就是货币以自己为尺度来表现和衡量其他一切商品的价值。为什么货币能衡量其他商品的价值呢？因为货币本身也是商品，也有价值。这就如同尺子所以能衡量其他一切物品的长度，是因为尺子自身也具有尺度一样。自身没有价值的东西，是不能衡量其他商品的价值的。 本来，商品价值的大小，乃是由凝结在该商品中的劳动时间来测量的。商品中包含的劳动时间越多，它的价值便越大。因此，劳动时间是商品的内在的价值尺度，而货币不过是商品的外在的价值尺度。商品的价值表现在货币上，就是商品的价格。价格是价值的货币表现。货币执行价值尺度的职能，实际就是把商品的价值表现为一定的价格，例如，一双皮鞋价格为10元，一件衬衣价格为5元，等等。不过，有一点这里应该说清楚，就是货币执行价值尺度这一职能时，并不需要实在的货币，只要人们在观念上想一下某商品的价格是多少就可以了。所以这样，也并没有什么奇怪的地方，这是因为货币在执行价值尺度职能时，它所做的只是给商品以价格形态，即表明某一商品值多少钱，而不是真正用商品与货币相交换马克思说：“货币在它的价值尺度功能上，本来也只是作为观念的或想象的货币”。货币作为流通手段，也就是货币充当商品交换的媒介。我们平常从商品买卖过程中所看到的货币的作用，就是属于这一种，所以，这种职能又叫做购买手段。不说自明，作为流通手段的货币，不能是观念上的货币，而必须是实在的货币。任何一个资本家决不会允许有人用空话来拿走他的商品。在货币执行流通手段这一作用的情况下，商品与商品不再是互相直接交换，而是以货币为媒介来进行交换。商品所有者先把自己的商品换成货币，然后再用货币去交换其他的商品。这种有货币作媒介的商品交换，叫做商品流通。由物物交换过渡到商品流通，意味着商品经济的内在矛盾有了进一步的发展。因为，在这种条件下卖与买被分成了两个独立的过程，如果出卖了商品的人不立刻去买，就会使另一些人的商品卖不出去。也就是说，货币作为流通手段的职能，就已经包含了经济危机的形式上的可能性。作为流通手段的货币，起初是贵金属条、块，以后发展成铸币，最后出现了纸币。纸币是从货币作为流通手段的职能中产生的。货币的第三个职能是充当贮藏手段，即可以作为财富的一般代表被人们储存起来。作为贮藏手段的货币，既不能象充当价值尺度时那样只是想象的货币，也不能象充当流通手段时那样用货币符号来代替，它必须既是实在的货币，又是足值的货币。因此，只有金银铸币或者金银条块等才能执行贮藏手段的职能。货币作为贮藏手段具有自发调节货币流通量的作用。当流通中所需要的货币量减少时，多余的金属货币便会退出流通成为贮藏货币；反之，当流通中所需要的货币量增多时，一部分贮藏货币又会重新进入流通成为流通手段。由于贮藏货币具有这种作用，所以在足价的金属货币流通的条件下，便不会产生流通中货币量过多的现象，不会发生通货膨胀。货币的第四个职能是支付手段。在放债还债、支付工资以及交纳税款等场合，货币就起着这种作用。在货币作为支付手段的情况下，由于很多商品生产者互相欠债，他们之间便结成了一个债务锁链，例如，甲欠乙的钱，乙欠丙的钱，丙又欠了丁的钱如果有其中某一个商品生产者因为生产和销售的困难而不能按期支付欠款时，就会引起一系列的连锁反应，造成全线崩溃的局面。因此，货币作为流通手段的职能，使经济危机的形式上的可能性有了进一步的发展。货币的最后一种职能是充当世界货币，即在世界市场上发挥作用。能够作为世界货币的只有黄金或白银，铸币和纸币是不能充当世界货币的，因为后者一超出本国范围便失掉了原来的法定意义。世界货币的作用是：第一，作为一般的支付手段，用来支付国际收支的差额；第二，作为一般的购买手段，用来购买外国的商品；第三，作为社会财富的代表由一国转移到另一国，如支付战争赔款、对外贷款以及转移财产等等。第三节 货币制度一、金属货币制度的基本内容【问题】货币制度的基本内容是什么？经过怎样的历程？回答：货币制度是国家以法律形式确定的货币流通的结构和组织形式，简称币制。货币制度的基本内容是：（1）规定货币材料。即规定可以用作货币的材料，确定不同的货币材料就构成不同的货币本位；（2）规定货币单位，即规定货币单位的名称和货币单位的“值”。（3）规定主币和辅币。主币就是本位币，是一个国家流通中的基本通货。辅币是本位货币单位以下的小面额货币，它是本位币的等分；（4）货币铸造发行。货币的自由铸造、限制铸造是针对金属货币流通而言的。在信用货币制度下，国家通过法令规定信用货币的发行机构，中央银行制度建立以后，信用货币的发行权大都集中在中央银行；（5）货币有限法偿和无限法偿，无限法偿是指具有无限的支付能力；有限法偿是指具有有限支付能力。在金融货币流通中，本位货币具有无限法偿，辅币则为有限法偿；在信用货币流通下，中央银行发行的银行券具有无限法偿能力。（6）准备制度，金属准备曾是货币制度的重要内容。货币制度主要经历了金属货币制度和不兑现的信用货币制度。金属货币制度又包括银本位制、金银复本位制和金本位制。银本位是以白银为本位币的制度；金银复本位制是金、银两种铸币同时法为本位币的制度；金本位制是以黄金为本位币的一种货币制度。金本位制包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制。目前各国均实行不兑现的信用货币制度。二、金属货币制度的演变货币制度（Monetary System） 国家法律规定的货币流通的规则、结构和组织机构体系的总称。货币制度的演变 概括地讲，从16世纪至今，货币制度的演变与各个历史阶段商品经济相适应，先后出现过银本位制、金银复本位制、金本位制三种金融货币制度，最后过渡到当今不兑现的纸制本位制度。金属货币制度的形成和演变1、银本位制银本位制是以白银作为本位币的货币制度。这是最早的货币制度，产生于商品生产还不很发达的时期。银币为无限法偿的本位币，可以自由铸造，自由输入输出。除了我国外，到了19世纪末，各国先后放弃银本位制而采取金银同时流通的制度。2、金银复本位制金银复本位制度是以金币和银币同时作为本位币的货币制度，又称复本位制。在这个制度下，金币和银币都能自由铸造，都具有无限法偿能力，产生于资本主义发展初期。金银复本位制度按照金银两种贵金属的不同关系分为如下三种：（1）平行本位制平行本位制是国家不规定金银之间的比价，金银按照各自的实际价值进行交换的本位制，例如，英国在1663年就铸造金币“基尼”与原来银币“先令”按市场比价同时流通。（2）双本位制双本位制则是国家用法律形式规定金银之间的比价，金银按法定比价进行流通的本位制。这种货币制度盛行于18世纪末到19世纪中叶，如美国在1792年就规定金银法定比价为1:15。在双本位制下会出现一种叫做劣币驱逐良币的现象（又称格雷欣法则）,具体是说，当黄金与白银的法定比价与市场比价不一致时，市价比法定价格高的金属货币（良币）在流通中的数量逐渐减少，市价比法定价格低的金属货币（劣币）在流通中的数量逐渐增加，导致货币流通不稳定。除以上两种本位制度外，金银复本位下还有一种跛行本位制。跛行本位制是由复本位制向金本位制过渡时期的一种货币制度，在这种制度下，金铸币和银铸币都规定为本位币并有固定兑换比率，但国家规定金币可以自由铸造而银币不允许自由铸造，这就决定了银币在现实流通中无法起到本币的作用而仅仅充当辅币角色。3、金本位制金本位制时以黄金作为本位币的材料的货币制度，包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制。主要存在于19世纪末至20世纪30年代。（1）金币本位制这是指以金币作为本位币流通的货币制度，是金本位制中最典型的形式。金币自由铸造，黄金可以自由输入输出，银行券可以兑换黄金，是比较稳定的货币制度，历史上对资本主义经济有重大的促进作用。后来，由于战争、经济危机等多方面因素，削弱了黄金基础，金币本位逐渐转向金块本位与金汇兑本位。（2）金块本位制这是一种没有金币流通，但流通中的银行券、纸制货币符号等可以按照规定限额与金块汇兑的制度。在这个制度下，国家规定金币为本位币，但国内不流通金币。流通中的货币符号可以兑换黄金，但规定了限额，必须要具有了一定数额才能与金块兑换。实际上只有极少数富有的人拥有大量的货币符号，也才可以兑换黄金，所以有人把它称为“富人本位”。该制度的条件是国际收支平衡，一旦国际收支出现逆差，大量黄金外流时，这种制度就难以为继，为此，19291933年世界经济大危机后英法等国被迫停止金块本位制。（3）金汇兑本位制这是一种没有金币流通，也不允许银行券等货币符号汇兑金块，而是用银行券等货币符号兑换外汇，外汇可以在国外兑换黄金的货币制度，又称虚金本位制。在这种货币制度下，虽然也规定金币为本位币，但在国内不铸造也不流通，也不能兑换金块，只能同另一个实行金币本位的国家货币保持固定比价，存放外汇黄金，通过无限制地供应外汇，以维持本国币值稳定。这就必然存在很大的依附性，是一种带有殖民性质的货币制度。20世纪30年代经济危机最终使金本位制崩溃了，过渡到了不兑现的信用货币制度。三、纸币流通下的货币制度当前各国普遍采用的是不兑现的纸币本位制。它是以不兑现黄金的纸币为本位货币制度。这种制度具有以下特点：1.以中央银行发行的纸币为本位货币，并由政府颁布法令，赋予无限法偿和强制流通的能力。2.不能兑换黄金，也不规定含金量，对外汇率由政府制定。3.货币发行量一般根据国内经济需要来决定。四、我国社会主义货币制度（一）我国社会主义货币制度的基本内容（1）人民币是中华人民共和国的法定货币主币单位：元；辅币单位：角、分。（2）人民币是我国唯一合法的货币在我国国内市场上，人民币是要不得较为，只准许人民币流通，国内一切货币收付、结算和外汇牌价，均以人民币为价值的统一尺度和计算单位，执行货币只能的只有人民币，法定赋予人民币以强制流通里。为此，国家法令规定：严格禁止外币在中国境内计价流通；严格禁止金银流通与私自买卖；严格禁止各种变相货币流通；严格禁止人民币自由出入境；严格禁止妨害人民币及其信誉。（3）人民币的发行原则 坚持集中发行原则、坚持经济发行原则（4）对人民币流通的管理 我国对人民币流通实行计划管理，它是通过实行现金管理和工资基金监督来实现的。（5）统一管理金银储备和外汇储备。我国金银储备和外汇储备由中国人民银行集中掌握，统一管理，统一调配。（6）统一管理汇率。人民币对外国货币的汇率以国家外汇管理局公布的汇率为准。（二）人民币制度的特点现行的人民币制度与旧中国货币制度相比较，有三个特点：1.人民币是我国唯一合法的货币。2.人民币是独立自主的货币。3.人民币是基本稳定的货币。【复习思考题】1.什么是价值形态？价值形态的发展过程同货币的形成有什么关系？2.货币的本质是什么？为什么说货币是充当一般等价物的特殊商品？3.货币的各个职能有什么特点？它们之间存在着怎样的关系？4.什么是价格和价格标准？价格标准和价值尺度有何不同？5.为什么说在金属货币流通条件下，货币作为贮藏手段能自发调节货币流通？6.在社会主义条件下，货币执行贮藏手段职能具有什么特点？7.社会主义社会货币的支付手段有什么特点？8.货币在资本主义社会和社会主义社会各有哪些作用？9.什么是复本位制？10.典型的金本位制具有哪些特点？11.什么是金块本位和金汇兑本位？第二章 货币流通及其规律第一节 货币流通的基本原理一、货币流通的概念是指货币在买者和卖者之间不停地作为流通手段和支付手段的运动。流通手段最初是由商品流通引起的，是商品流通借以实现的形式，凡是商品生产者，要是自己的生产能继续进行下去，必须把自己的劳动产品作为商品卖出去，通过与货币交换，买回自己所需的商品，以实现使用价值的交换。再以货币为媒介的商品交换情况下，这种使用价值的交换，就是适应商品买和卖的两个独立过程。货币与商品的交换，就是适应商品使用价值的交换而发挥媒介作用的。只要存在商品经济，货币流通就必然存在。此外，由于借贷、交纳赋税、租金和支付工资等，都会引起货币流通。二、货币流通与商品流通的关系货币流通 是指由商品流通所引起的，货币作为流通手段和支付手段所形成的连续不断的运动过程。在商品流通过程中，货币作为流通手段和支付手段为商品形态的变化服务。二者的关系 （1）商品流通决定货币流通。由于商品流通是由商品内在矛盾引起的，而货币流通不过是商品内在矛盾运动所采取的外部表现形式，因此，商品流通的规模、构成、范围和速度，决定货币流通的规模、构成、范围和速度。（2）货币流通对商品流通具有反作用。货币流通正常与否，对商品流通起着促进或阻碍作用。二者的区别 （1）形态不同；（2）一定时期内投入流通中的商品和货币数量并不完全一致；（3）商品流通与货币流通方向一致；（4）决定商品流通和货币流通的因素并不完全一致；（5）货币流通可以超出直接的商品流通之外而延伸到其他领域。三、货币流通的形式货币流通有广义和狭义两种概念。狭义货币流通 只包括现钞和不足值的金属铸币的现金流通。广义货币流通 包括存款货币和现金货币流通，实际上是银行信用的投放与回笼所形成的货币运动。（一）现钞流通现钞流通也称现金流通，即以纸币和铸币作为流通手段和支付手段所进行的货币收付。现金流通领域：与居民个人有关的货币收付和企业单位间的小额货币收支。1、现金投放的渠道（1）工资及对个人的其他支出；（2）采购支出；（3）财政信贷支出；（4）行政管理费支出。2、现金归行的渠道（1）商品销售收入：存入银行；（2）服务事业收入；（3）财政税收收入；（4）信用收入。（二）转账结算转账结算 也称非现金流通，是银行转账结算引起的货币流通，具体表现为存款人在银行开立存款账户的基础上，通过在银行存款账户上划转款项进行货币收付和行为。1、存款货币流通渠道（1）商品价款的收付/结算；（2）劳务费用收付/结算；（3）财政收支结算；（4）信贷资金的发放和回收/银行信贷结算。存款货币流通领域：通过银行转账结算的存款货币流通主要适用于大额商品交易或其他大额货币的收支。2、现金货币流通与存款货币流通的关系货币流通是现金流通与存款货币流通的统一。两者在一定条件下相互转化，结果引起两种货币形式的货币量现金货币量和存款货币量此增彼减。【现场演练】例题货币流通是指作为（ ）形成的货币连续不断的运动。A.价值尺度 B.流通手段 C.支付手段 D.贮藏手段答案：BC例题在现代信用制度下，货币流通由（ ）两种形式共同构成。A.现金流通 B.银行转账 C.存款流通 D.票据贴现答案：AC例题现代经济中的现金流通，是以（ ）为流通手段和支付手段所进行的货币收付。A债券 B商品货币 C纸币 D铸币答案：CD例题随着企业单位和个人用现金进行各种支付，流通中的现金又流回到商业银行和其他金融机构的过程，被称为（ ）。A现金发行 B现金投放 C现金回笼 D现金归行答案：D例题目前我国银行投放人民币现钞的主要渠道是（ ）。A工资及对个人其他支出 B采购支出C财政信贷支出 D行政管理费支出答案：A例题人民币现金归行的渠道主要有（ ）。A.工资收入 B.商品销售收入C.服务事业收入D.财政信贷收入E.外汇收入答案：BCD例题存款货币流通是（ ）引起的货币流通。A货币收付结算 B银行转账结算C财政信贷收支结算D商品和服务收支结算答案：B例题如果其他情况不变，当中央银行增加黄金、外汇储备时，货币供应量将（ ）。A增加 B减少 C不变 D上下波动答案：A例题现代的广义货币的流通，实际上是银行信用的投放与回笼形成的货币运动，它包括（ ）。A存款货币流通B足值金属货币流通C银行券流通 D现金货币流通答案：AD第二节 货币流通规律一、金属货币流通规律货币流通规律 是流通中货币必须量的规律。货币在执行流通手段时，货币流通中货币必要量的公式为： 由于待实现的商品价格总额等于商品价格和商品数量的乘积，因此，实际上决定流通中货币必要量是由商品价格、商品数量和货币流通速度三个因素所组成。在其他条件不变的条件下，货币必要量与商品价格总额，与货币流通速度成反比。货币在执行支付手段职能时，货币必要量的公式是：综上所述，商品价格总额与流通中货币必要量成正比，体现了价格和价值质的对等和量的比例关系；货币流通速度与货币必要量成反比，体现了货币自身周转速度与货币数量之间的变动关系。二、纸币流通规律纸币发行量决定了流通中必须的金属货币量的规律就是纸币流通规律。用公式来表示：三、纸币流通规律与货币流通规律的关系纸币流通规律所体现的实质是纸币和金属货币之间的比例关系。当流通中金属货币需要量已定，单位纸币所代表的价值量就由纸币的数量决定，纸币的数量越多，单位纸币代表的价值量就越小，商品的纸币价格就越高。金属货币流通规律是直接从商品流通中产生的，是商品流通中各因素之间内在的、必然的的联系。纸币流通规律受它的制约，并从它派生出来。第三章 信用与利息第一节 信用的产生和发展一、信用的产生信用 是以偿还利息为条件的特殊的价值运动形式，简单地说，信用就是借贷行为。它的基本特征是以偿还为条件的价值的单方面让渡。信用产生的基础 商品经济的产生和发展是信用产生的基础。在存在商品经济的条件下，商品和货币在各个所有者之间分布是不均衡的，一方面, 生产者要出卖商品；另一方面，购买者买进商品后因为贫穷或没有货币，不可避免地产生借贷的需要。原始形态的信用 实物借贷 产生于原始社会末期和奴隶社会初期。当时生产力发展及商品生产和商品交换的发展使原始社会解体、产生了私有制家庭和阶级，出现了贫富的差别。贫困家庭缺少生产资料和生活资料，为了维持生产和生活被迫向富裕家庭借债，通过借贷调剂余缺，这样就产生了信用。奴隶社会和封建社会的货币借贷 高利贷 随着商品生产和商品交换的发展，出现了货币，也就出现了货币借贷。由于生产上的季节性、生产周期长短不一、商品购销地点距离远近等原因，使商品买卖与货币支付在时间上有时不能一致, 要求商品买卖采取延期支付的形式，即信用贸易， 卖者成为债权人、买者成为债务人，到了约定还款期限，再偿还所欠货款， 货币在信用贸易中成为支付手段。货币信贷在奴隶社会和封建社会采取高利贷的形式。高利贷是古老的生息资本，它盘剥的对象主要是广大的小生产者。因为小生产者在当时大量存在，他们的经济地位极不稳定、经不起任何意外事件的袭击，从而不得不向高利贷求贷。高利贷的特点:( 1) 利息特别高，而且没有什么集合限制，在旧中国农村，高利贷利率年利一般都在50%以上，有的高达100%以上，而且是驴打滚、利翻利。( 2) 一般都用于生活消费，很少用于发展生产。高利贷的作用对社会生产力来说，不起促进作用，而是起阻碍破坏作用。它使小生产者无力进行扩大再生产，就是简单再生产也难以维持。资本主义的信用 借贷资本运动 在封建社会末期，高利贷手中积累了相当数量的货币资本，可以随时投入资本主义生产、创办资本主义企业。但是他们留恋高利贷的剥削方式，更重要的是由于利率过高，不适应资本主义发展对信贷的迫切需要。发展资本主义企业需要大量的货币资本， 单靠资本家的个人财力不够、需要借助信用关系进行筹集,产生了新兴产业资本的发展与落后的高利贷信用关系之间的矛盾，直至资本主义信用的出现和资本主义银行的产生、借贷资本形成，新兴的资产阶级战胜顽固的高利贷者，生息资本才从属于产业资本。借贷资本产生的原因，是在产业资本循环过程中会产生货币资本暂时的多余或不足。闲置与资本的本性相悖，必然使闲置资本寻找出路、贷出去牟利，为货币资本暂时不足的企业提供贷款的可能。借贷资本的来源有：（1） 产业资本循环过程中暂时分离出来的闲置的货币资本；（2）资本主义社会各阶级、阶层的私人储蓄；（3）政府的货币积累。随着资本主义市场经济的发展，除以银行为中介的信贷关系外又出现了通过发行股票方式筹集资金组成股份公司制企业。股票虽然不像一般贷款那样定期归还，但可以通过出售股票收回付出的货币。另外建立了信用制度，包括商业信用、银行信用、国家信用和消费信用。商业信用和银行信用是基本的信用形式，银行信用在信用体系中居主导地位。信用制度对市场经济的作用表现在它可以调动大规模的社会资金，从而为企业的创立和发展提供服务；可以调配社会的经济资源；可以提高社会的需求总效用； 可以调节国民经济、国际贸易和国际收支。社会主义信用 因为我国正处在社会主义初级阶段，还存在商品经济， 自然地存在商品流通、货币流通以及货币资本的运动。国有企业、集体企业、私营企业以及外资企业都必须以货币为媒介进行交换以实现其价值。这些企业再生产过程中出现的暂时闲置的资金不能随意调用，每个企业也不能无偿使用其他企业的资金。为进行社会主义的生产，国家除了利用财政动员和分配资金外，还必须利用信用制度、采取有偿方式，筹集社会资金。在发展社会主义市场经济的中国，信用的存在是必然的，而且会得到不断的发展，信用的方式和范围将会普遍化。企业之间、个人之间的往来都将使用信用手段。现在我国也已经初步形成了信用体系，个人消费刚刚起步、股票市场还不成熟。所以我国应该完善信用制度，使之法制化、科学化，从而充分发挥信用的经济功能，为社会主义市场经济服务。第二节 信用的形式信用是指经济活动中的一种借贷行为，它是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。信用形式是表现信用关系的具体形式。随着商品经济的发展，为了满足各种融资的需要，出现了多种信用形式。以下介绍几种主要的信用形式：商业信用 是指企业之间相互提供的、与商品交易直接联系的信用形式。如企业间商品赊销和预付货款，商业票据。赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。赊销和预付货款把商品购买与支付货款分离为两个环节。这两种形式对于买卖双方都有利。赊销：一方面可以使生产商品企业（卖方）将货物销售出去，不至于积压；另一方面，也可以让缺乏购买资金而又需要某种上品的企业（买方）提前得到所需的商品，经过一定时期，在归还商品的货款，进而可以缓解资金的不足。预付：一方面可以使生产企业（卖方）提前筹集到资金，进而可以扩大生产规模，扩大生产实力；另一方面，可以使买方能够保证获得所需的畅销的商品。商业信用的特点 1.商业信用的债权债务人都是工商企业，体现了企业之间的关系。2.商业信用所贷出的资本是处在产业资本循环周转过程中一定阶段的商品资本。而不是暂时闲置的货币资本。这种贷出是通过买卖活动，由一个人转到另一个人的手里的。3.商业信用的动态与产业资本的动态是一致的。在经济繁荣阶段，商业信用随着生产和流通的发展及产业资本的扩大而扩张，在产业繁荣时，生产规模扩大，生产商品增多，以信用出售的商品也相应增加，对商业信用的需要也增加；在经济衰退阶段，商业信用又会随着生产和流通的消减及产业资本的收缩而萎缩。我国的商业信用 我国在新中国成立初期曾广泛存在商业信用。当时，商业信用解决了国民经济恢复时期资金不足的困难，有助于国有经济利用多种商业信用形式，实现对其他经济成分的引导和调控。商业信用在当时不仅被广泛运用，而且取得了较好的成效。1956年后，随着生产资料社会主义改造的基本完成和计划经济管理体制的建立，商业信用逐渐被取缔，只允许保留少数几种情况。禁止商业信用虽然消除了计划管理失控的隐患，但也扼杀了其繁荣市场、搞活流通的作用，束缚了商品生产和流通的发展。1979年改革开放后，商业信用又重新恢复，但并未得到迅猛发展。这一方面是由于大量变相、强制的商业信用的产生极大冲击了企业和个人的信用道德观念，滋生了企业采用强制商业信用的习惯，企业间相互拖欠货款的现象屡见不鲜，在一定程度上阻碍了商业信用的健康发展。注：强制商业信用：是指本应支付的货款而拖欠不付的现象。它与一般商业信用的区别是：强制商业信用是在买方强制拖欠货款的情况下发生的，而后者则是在商品卖方主动提供，或经买卖双方磋商之下形成的。由于强制商业信用违背了商品经济条件下交换与借贷的基本原则（平等与自愿），因而构成拖欠方对被拖欠方财产的侵犯行为，在这个意义上讲，应该说，强制商业信用不是真正的信用。另一方面，由于企业信用道德水准低，为规避风险，商业银行很难随意贴现(discount)、承兑(acceptance)、商业票据(commercialbillnote)。没有银行信用的支持，商业票据的流动性大大降低，商业信用也因此失去了发展的空间。因此，今后要发展商业信用，应该努力健全法律法规，督促企业规范商业信用行为，扶持建立企业资信数据库，不断完善企业资信信息，强化企业资信分析，积极实施商业信用事前调查、审查，事后检查制度，增强银行对贴现、承兑的风险控制，尽快建立全国票据查询网络，统一全国票据查询回复书样式及相关内容。银行信用 是指银行以货币形式向企业或个人提供的信用。它包括两方面：一是银行以吸收存款等形式，筹集社会各方面的闲散资金;二是通过贷款等形式运用所筹集到的资金。（一）银行信用是现代信用的主导形式第一，银行信用消除了商业信用的局限性。1.银行信用具有广泛性。银行信用是以货币形态提供的信用，因此，银行可以把货币贷给任何一个企业，克服了商业信用在方向上的限制。2. 银行信用具有规模性。贷放的是社会资本。银行信用则不受交易额度的影响，小额资金主聚集为大额资金借贷，大额资金也可以分散为小额资金放贷。3. 银行信用具有贷款期限上的灵活性。银行信用形式下，可以提供不同期限的贷款，满足短中长期的不同需求。4. 银行信用具有核心性特征。现代银行信用是信用的主要形式，是其他信用赖以正常运行的基础，尤其是商业信用，更需要银行通过承兑、贴现和抵押贷款为其提供支持。第二，银行本身具有规模大，成本低，风险小的优势，任何其他信用形式都难以与之竞争。银行作为专营货币的企业，具有集中社会闲散资金提供贷款的能力，其资金来源广、成本低，融资能力强；另一方面，银行作为专业信用机构，具有较强的专业能力来识别与防范风险。 第三，银行作为吸收存款和发放贷款的企业，不仅能够提供信用，而且还能创造信用，使其能够以较低的成本提供信用。附：如何理解银行信用与商业信用之间的关系现代信用形式中，商业信用和银行信用是两种最基本的信用形式。商业信用是指企业之间在买卖商品时，以商品形式提供的信用。其典型形式是由商品销售企业对商品购买企业以赊销方式提供的信用。银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。银行信用是伴随着现代资本主义银行的产生，在商业信用的基础上发展起来的一种间接信用。银行信用在规模上、范围上、期限上都大大超过了商业信用，成为现代经济中最基本的占主导地位的信用形式。两者的关系可做如下理解：(1)商业信用始终是信用制度的基础。历史上商业信用产生在先，它直接与商品的生产和流通相关联，直接为生产和交换服务。企业在购销过程中，彼此之间如果能够通过商业信用直接融通所需资金，就不一定依赖于银行。(2)只有商业信用发展到一定程度后才出现银行信用。资本主义的银行信用体系，正是在商业信用广泛发展的基础上产生与发展的。(3)银行信用的出现又使商业信用进一步完善。因为商业信用工具、商业票据都有一定期限，当商业票据未到期而持票人又急需现金时，持票人可到银行办理票据贴现，及时取得急需的现金，商业信用就转化为银行信用。由于银行办理的以商业票据为对象的贷款业务，如商业票据贴现、票据抵押贷款等，使商业票据及时兑现，商业信用得到进一步发展。(4)商业信用与银行信用各具特点，各有独特的作用。二者之间是互相促进的关系，而不存在互相取代的问题。我们应该充分利用这两种信用形式促进经济发展。（二）银行信用的特点第一，债权人是金融机构，债务人是企业或个人。第二，以货币形态提供银行信用。银行信用是以单一的货币资本形态提供的，可以不受商品流转方向的限制，能向任何企业、任何机构、个人提供银行信用，从而克服了商业信用在提供方向上的局限性。第三，规模性和长期性。银行信用不仅能有效地集聚企业再生产过程中游离出来的暂时闲置的货币资本，而且能有效地集聚货币所有者的货币资本，并将社会各阶层的货币储蓄也转化成资本，形成巨额的借贷资本，从而克服了商业信用数量上的局限性。第四，间接性和风险小。（三）间接融资与直接融资1间接融资 （间接金融）与直接融资（直接金融）的定义在银行信用中，银行等金融机构是信用活动的中间环节，是媒介。从聚集资金的角度，他们是货币资金所有者的债务人，从贷方资金的角度，他们是货币资金需求者的债权人，至于货币资金的所有者和货币资金的需求者，两者之间并不发生直接的债权债务关系。这种筹集资金的方式称为间接融资或间接金融。间接融资又叫间接金融，是指融资者通过金融机构的融资。间接融资方式下，资金所有者和资金需求者之间并不直接发生债权债务关系。与之相对应的是直接融资或直接金融，是指融资者直接从资金所有者融通资金，如在金融市场上发行股票和债券。直接融资方式下，资金所有者与资金需求者直接发生债权债务关系。如，股票或公司债券的发行者，售出股票、债券，取得了货币资金；资金所有者，买进股票、债券付出了货币资金。在这个过程中，资金所有者和需求者，两者之间直接建立了金融联系，而不需要中介者即扮演债务人又扮演债权人的环节。商业信用就是直接融资的主要形式。2直接融资的优缺点A优点：(1)资金供求双方直接联系，可以根据各自的条件，例如，借款期限、数量和利率水平等方面的要求，实现资金的融通。（2）由于资金供求双方直接形成债权、债务关系，债权方自然十分关注债务人的经营活动；债务人面对债权人的直接监督，在经营上会有较大的压力，从而促进资金使用效率的提高。（3）通过发行长期债券和股票，有利于筹集具有稳定性的、可以长期使用的投资资金，由此筹集的资金具有长期使用的特点。在存在较发达的证券市场的条件下，短期性资金也进入市场参与交易，支持这类长期融资的发展。B局限性：（1）直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制比间接融资的要多。（2）对资金供给者来说，直接融资风险，由于缺乏中介的缓冲，比间接融资要大。3间接融资的优缺点A优点：(1)银行等金融机构以其网点多，吸收存款的起点低，能够广泛筹集社会各方面闲散资金，积少成多，形成巨额资金；（2）在直接融资中，融资的风险由债权人独自承担。而在间接融资中，由于金融机构的资产、负债是过样化的，融资风险便可由多样化的资产和负债结构分散承担，从而安全性较高。B局限性：主要是由于资金供给者与需求者之间加入了金融机构为中介，隔断了资金供求双方的直接联系，在一定程度上减少了投资者对投资对象的经营状况的关注和筹资者在资金使用方面的压力合约束。国家信用 是指政府的借贷行为，主要形式是由政府发行债券以筹措资金。作为国家信用的工具是公债和国库券。（一）国家信用的特点：第一，在国家信用关系中，债务人是国家，债权人多为银行、其他金融机构、企业和居民。第二， 国家信用是用于弥补财政赤字和投资。财政赤字有5种弥补方法：发行货币、动用历年财政结余、向银行透资、举借外债和举借内债。第三，调节经济活动，当经济出现衰退，有效需求不足，这时必须通过发行国债筹措资金，增加政府支出，推动经济扩张；反之，流通中货币过多，则可发行国债吸收货币，抑制经济过热。 第四，国债的流通是货币政策的主要内容之一。（在公开市场上）（二） 我国的国家信用A.改革开放前的我国国债新中国成立时，国民经济处于极端困难的境地。1949年财政收入只有303亿斤小米，财政支出为576亿斤小米。同时，1950年财政收支预算中也出现了赤字。为了弥补赤字，减少现钞发行，有计划地回笼货币，稳定物价，保证各阶层人民的安定生活和工商业的正常发展，1949年12月30日，中央人民政府委员会决定发行人民胜利折实公债。该公债于1950年13月发行，发行数额为3.02亿元。1953年我国开始了发展国民经济的第一个五年计划。虽然国民经济恢复的任务得以完成，但由于生产力水平十分落后，国民经济非常薄弱。为了尽快建立社会主义的经济基础，第一个五年计划提出的基本任务是集中力量建立我国社会主义工业化的初步基础。但实现这一任务，需要大量的建设资金，必须从各方面筹集资金，才能保证完成建设任务。因此，中央人民政府第29次会议于1953年12月9日通过了1954年国家建设公债条例，决定通过发行公债来解决一部分建设资金。1954年共发行国内公债8.36亿元。为了加速国家经济建设，逐步提高人民物质和文化生活水平，国务院决定发行1955年国家建设公债。国务院关于发行1955年国家建设公债的指示指出：“1954年国家经济建设公债的推销数额，大大超过了计划。国家通过公债推销工作，不但集中了社会上一部分多余的和可能节约的资金，供应了国家建设的需要；而且还对全国人民广泛地进行了一次爱国主义和过渡时期总任务的教育，进一步提高了他们对社会主义建设的关心和责任感。”由于1954年的内债发行工作是成功的，因而为1955年发行内债创造了有利的政治和社会条件。1955年实际发行数为6.19亿元，超过计划3.17。1955年11月14日第一届全国人大常委会第26次会议通过了1956年国家建设公债条例，决定1956年发行国内公债6亿元，1956年实际发行内债6.07亿元。1957年实际发行数为6.84亿元，超过计划14。1958年因为还本付息增加，适当增加了发行额，1958年实际发行数为7.98亿元，超过计划26.67。从1955年我国开始大量的出口矿产品和农产品来偿还外债，1958年国家预算中已经没有国外公债。1958年4月2日，中共中央作出了关于发行地方公债的决定，决定从1959年停止发行全国性公债，到了1968年，国家内外债全部还清。到了1969年5月11日，人民日报宣布我国成为世界上第一个”既无内债，又无外债”的国家，出现这种情况主要是由当时的客观条件所决定的。当时，帝国主义对我国进行军事干预和经济封锁。我国没有别的出路，只有还清全部外债，让帝国主义无法卡我国的脖子。同时随着生产的发展和税收的增加，我国已经没有必要继续发行国内公债。因此，既无内债又无外债是外部环境造成的。以后，虽然财政收支中没有债务收支，但是国民经济是在限制财政支出增长的情况下运行的。这20年我国国民经济之所以没有获得快速发展，没有大规模的筹资来源也是一个影响因素。B改革开放后的我国国债发行状况1发行规模逐年增长，且速度较快1979年4月，中央提出了“调整、改革、整顿、提高”的方针，为了解决历史上遗留的问题，加快国民经济发展的步伐，扩大了企业自主权，增加了对农民的补贴，逐步改善了人民生活，但19791981年国家财政收入却连续三年下降，尽管在财政收入中列入了国外借款，但仍然出现了很大的财政赤字。1979年和1980年的国家财政分别出现了170.67亿元和127.50亿元的财政赤字，向银行透支170.23亿元，引起了物价上涨。为了改变这种情况，争取在短期内实现财政收支平衡和物价稳定，1981年1月16日国务院通过了中华人民共和国国库券条例，决定从1981年开始发行国库券。1981年，我国国债发行仅为49亿元。随着国债在我国经济生活中的作用越来越大，2000年我国国债发行已达4657亿元，发行量平均每年递增27%。我国国债发行规模的扩大，与整个宏观经济状况密切相关。从1998年开始，我国经济出现了明显的通货紧缩的现象，有效需求不足，物