货币资金支付管理制度.doc

货币资金支付管理制度 一、目的适用范围本适用于公司。2部门审核1、部门负责人审核业务真实性；2、签字并承担担保责任。部门负责人部门负责人签字申请或者物资供应报批单3综合管理部1、对照合同，审核业务的真实性2、审核款项金额部门负责人综合管理部负责人签署意见4分管领导审批分管领导审核并签字。分管领导分管领导签字5审计部审核1、审核业务的真实性2、审核费用额度3、审核采购物资的价格审计部负责人审计部负责人签字6总经理审批审批申请或物资供应报批单总经理总经理签批物资供应报批单7董事长审批审批申请或物资供应报批单董事长董事长签批申请或物资供应报批单8填写借款单（汇款单）1、经办人为业务主办人员；2、按财务书写规范要求填写，书写全面，注明款项金额、用途、支付方式、报账时间等。经办人填写齐全借款单借款单（汇款单）及申请单9部门审核1、部门负责人审核申请与费用是否一致；2、签字并承担担保责任。部门负责人部门负责人签字借款单10综合管理部审核款项金额部门负责人综合管理部负责人签字11分管领导审批分管领导审核借款依据并签字。分管领导分管领导签字借款单12财务部长审批1、审批借款并审核合同执行情况。2、审核支款是否符合预算计划支出。财务部长财务部长签字借款单13总经理审批审批借款总经理总经理签字借款单14董事长审批审批借款董事长董事长签字借款单15支款1、支款及签批手续是否齐全；2、出纳员对于签字不全或填写不规范，出纳员有权拒付。集团财务部出纳员1、付款；2、借款挂经办人个人借款五、管理要求和规定：1、付款单据的使用应符合以下规定：现金支款及个人汇款使用借款单；电汇、支票、银行承兑汇票等支款使用汇款单。各单位业务人员付款应取得收款方收款凭证，支票付款、银行承兑汇票付款必须取得收款单位合法收据。2、外部业务人员因业务需要需支款的，需填写详细的费用申请，相关账号、联系人及电话号码必须填写清楚，授权综合管理部人员或其他人员办理相关的业务。3、公司财务部应严格按照中华人民共和国国务院颁发的现金管理暂行条例及中国人民银行颁发的银行结算办法加强货币资金管理，办理有关资金支付手续并结合预算管理制度对货币资金实行计划管理，对其收支进行综合平衡，严格控制，确保经营所需资金及时筹措和合理使用。4、对于支款金额比较大，特别是在周末，必须提前通知集团财务部，做好资金储备及周转工作。如果没有通知，由此带来的后果自理。5、对因签批人员出差或其他原因不能签批的，由签批人员职务代理人签批。六、奖惩规定：1、经办人或支款人未按规定流程办理支款手续的，除特殊情况外，视情节轻重处以100元-1000元罚款。董事长：关于 的申请一、申请原因： 二、申请结论：三、预计费用： 监管部门（一）负责人签字： 申请单位（部门）：日期申请人（签字）： 监管部门（二）负责人签字： 申请日期：日期部门负责人（签字及日期）： 分管负责人（签字及日期）： 说明：责任划分1、申请人：对申请的事情要全面掌握，提出的解决方法和相关费用真实可靠；按全部责任100%、主要责任60%、次要责任40%、一定责任30%进行划分承担。2、各级负责人要对申请的真实性、合理性、合规性、合法性进行把控。按主要责任60%、次要责任40%、一定责任30%进行划分承担。3、监管部门负责对事件的真实性、费用合规性、费用的额度进行把关。按全部责任100%、主要责任60%、次要责任40%、一定责任30%进行划分承担。附件二：物资供应报批单总经理：董事长：物 资 供 应 报 批 单计划单位： 计划人： 用途： 年 月 日计划类型特别计划 周度计划 月度计划要求到货时间： 年 月 日供应商1电话姓名2电话姓名3电话姓名4电话姓名名称规格型号单位数量上次价格供应商提供价格（单价：元）1234综合分析： 签字：审计分析： 签字： 物资到货时间质保时间质量标准是否含运费是 否是否是否是否是否发票类别增值税普票收据增值税普票收据增值税普票收据增值税普票收据增值税普票收据合计总金额：成交供应商成交价格 ￥：付款方式挂账 承兑 电汇 卡汇 现金 代收款经办（直接负责）人： 部门负责人： 分管负责人：借 款 单 年 月 日 今借到 （单位名）现金金额（大写）： ￥： 收款人户名用途账号开户行名称开户网点 省 市备注 报账日期、还款期限 部门负责人（担保）：借款人：财务部：财务总监：审计部：总经理：董事长： 复核： 出纳：总经理：董事长：煤 炭 采 购 报 批 单年 月 日供应商1电话姓名2电话姓名3电话姓名4电话姓名运输价格（元/吨）电话姓名规格型号数量（吨）上次价格供应商提供价格（单价：元）煤价（元/吨）运价（元/吨）1234综合分析： 签字：审计分析： 签字： 发票类别增值税普票收据增值税普票收据增值税普票收据增值税普票收据增值税普票收据合计总金额：成