集团公司经营计划管理规范.doc

上海仪电控股（集团）公司工作规范SYG 2.1.4.104集团公司本部年度经营计划管理规定 i本规范适用集团公司本部年度经营计划的编制和执行管理。i本规范由经营计划管理工作的组织架构、经营计划的编制内容、经营计划编制、经营计划执行、经营计划总结等五个基本环节构成。一、集团公司本部年度经营计划管理的组织构架1、 经营计划决策机构：集团公司本部年度经营计划的决策机构是董事会。职能：提出年度经营计划原则意见；审批年度经营计划；审议年度经营计划完成报告。2、 经营计划执行机构：集团公司本部经营计划的执行机构是总裁办公会。职能：组织编制、协调、实施、完成集团年度经营计划；审批年度经营计划（预案）、年度经营计划及分月进度表、月度经营计划；审批月度经营计划调整报告；向董事会报告年度经营计划；向董事会报告年度经营计划完成报告。3、 经营计划管理部门：集团公司本部经营计划的管理部门是计划财务部。职能：编制集团、部门计划指导书；汇总、审核、平衡部门经营计划；编制集团年度经营计划（预案）；编制集团年度经营计划及分月进度表；汇总上报部门月度计划；编制集团公司本部月度经营计划；召集召开计划协调会预备会；编写月度计划完成报告；编写集团年度计划完成报告；完成对部门月度报告执行情况的评价；向行政事务部提供各部门月度、年度计划执行结果。4、 经营计划实施部门：集团公司本部年度经营计划的实施部门：各承担经营业务的部门、各承担支撑职能的部门、各非常设机构（社保中心、有色集团）。、经营计划考核部门集团公司本部计划的考核部门：行政事务部（人事部）负责考核实施工作，并报集团薪酬委批准。二、集团公司本部年度经营计划内容集团公司本部年度经营计划包括财务计划和业务计划，其中财务计划指实施部门的年度收支计划、经营部门的年度损益计划；业务计划是指实施部门的年度业务计划。三、集团公司本部年度经营计划的编制（一）计划指导书的编制、每年月份，董事会（预算委）提出下年度集团公司年度经营计划原则意见，下达给集团公司总裁。原则意见包括但不限于以下内容：计划年度的工作方针、重点工作、主要财务指标、赢利模式。、每年月份总裁按照董事会（预算委）下达的经营计划原则意见，组织各实施部门、计划管理部门召开沟通会，就原则意见中的内容听取各实施部门的建议，并确认各实施部门年度经营计划的重点项目和主要财务指标。、计划管理部门，在听取沟通会意见后，结合年度经营计划原则意见，分别编制集团公司、实施部门年度经营计划指导书，上报总裁。（格式见附件一）、总裁召开总裁办公会，分别对集团公司、实施部门年度经营计划指导书进行审核、批准。（二）年度经营计划（预案）的编制、每年月下旬，实施部门根据总裁办公会下达的年度经营计划指导书编制年度经营计划（预案），列出要完成重点工作的工作项目、主要工作节点、以前年度已经完成的节点、计划年度要完成的工作节点、年度财务收支指标。（格式见附件二）、计划管理部门汇总、审核和平衡各经营部门、支撑部门、非常设部门的年度经营计划（预案），并编制集团公司年度经营计划（预案）。（1）、经营计划的审核、业务计划的审核审核依据：集团公司和经营部门的年度经营计划指导书。审核内容：计划项目是否有遗漏、计划进度是否合理和客观、跨部门项目的职责是否明确、各部门之间的业务进度是否衔接、责任人是否落实。、财务计划的审核审核依据：集团公司和经营部门的年度经营计划指导书。审核内容：现金收支金额是否正确、收支进度是否合理且与业务计划相一致。（2）、经营计划的平衡、部门内部平衡：资金是否平衡、业务工作量是否平衡。、部门之间平衡：资金是否平衡、业务工作量是否平衡、跨部门项目的进度是否平衡。、集团公司平衡：资金是否平衡、业务工作量是否平衡、集团公司重点工作及其进度是否已经落实、集团公司财务战略是否体现。、月上旬，计划管理部门向总裁分别上报集团、部门年度经营计划（预案）。、总裁召开总裁办公会分别对集团和部门的年度经营计划（预案）、进行审核，批准。、董事会对总裁上报的集团公司年度经营计划（预案）进行审核，下达。（三）、年度经营计划及分月进度表的编制、每年月中旬，实施部门根据董事会下达的集团公司经营计划（预案），结合总裁办公会批准的部门经营计划（预案），编制年度经营计划及月度进度表，列出年度需完成的工作项目、工作节点及分月进度；年度财务收支指标、损益指标及分月进度。（格式见附件三）、计划管理部门汇总、复核、平衡各经营部门、支撑部门、非常设部门的年度经营计划及分月进度表，并编制集团公司年度经营计划及分月进度表，并向分别向总裁上报集团公司、部门年度经营计划际分月进度表。、总裁召开总裁办公会，分别对集团公司、部门的年度经营计划及分月进度表进行审核，如果不符合年度经营计划（预案）及进度要求，则重复执行第步，否则予以批准。四、集团公司本部年度经营计划的执行（一）月度作业计划的编制、实施部门根据年度经营计划及分月进度表、以前月度尚未完成的工作节点、及经过批准的经营计划调整报告编制月度作业计划，报计划管理部门。附：经营计划调整报告的编写及批准（）、经营部门有下列情况之一，需要编写经营计划调整报告：、实施部门年度经营计划及分月进度表之外的项目（决策程序按集团公司有关规范操作）。、部门年度经营计划及分月进度表内项目的业务进度推迟、收款进度的推迟、支出进度的提前。、部门年度经营计划及分月进度表内项目的收款额度的减少、支出额度的增加。（）、经营计划调整报告内容包括但不限于：、实施计划外项目：项目、工作节点及其进度、收支额度及其进度。、实施计划内项目业务进度、收支额度调整：原计划进度、收支额度，调整后计划进度、收支额度，以及调整原因。（）、经营部门编写经营计划调整报告的时间、董事会、总裁办公会批准的新增项目，应在批准后个工作日内，以业务总经理签字认可并加盖部门章的纸质报告，报计划管理部门。、计划内项目、项目业务进度、收支额度的调整，至少应提前一个月以业务总经理签字认可并加盖部门章的纸质报告，报计划管理部门。、计划管理部门根据经营部门月度作业计划，结合集团公司年度经营计划及分月进度表，编制集团公司月度作业计划，并向分别总裁上报集团公司、部门月度作业计划。、总裁召开总裁办公会，分别对集团公司、部门的月度作业计划进行审核，如果不符合要求，则要求重复第步，否则予以批准。（二）月度作业计划的执行、实施部门按照总裁办公会下达的月度作业计划予以执行。、计划实施部门，在每月下旬根据部门月度作业计划和实际完成情况，编写月度作业计划完成报告。附：月度作业计划完成报告要求（）、经营部门每月下旬在集团公司经营计划和实施的管理软件平台上，输入业务计划完成情况，对没有完成的工作节点进行简要备注。（）、各实施部门对没有完成的月度计划，在当月末个工作日之前，以文字的形式进行说明，报告给计划管理部门。、计划管理部门组织召开计划协调会（）当月末个工作日内，计划管理部门，组织实施部门负责人、考核部门负责人召开计划协调会。（）计划协调会对当月计划完成情况进行确认，对下月计划进行不知；对当月没有完成的计划进行分析，对各实施部门之间的计划进行协调。、计划管理部门编写集团公司月度作业计划完成报告（）、计划管理部门在计划协调会后，汇总各实施部门月度作业计划完成报告，编写集团公司月度作业营计划完成报告。（）、集团公司月度作业计划完成报告内容包括部门月度计划执行情况评价、财务计划完成情况概述、业务计划完成概述，以前月度尚未完成的内容、本月尚未完成的计划、将要影响以后月度计划的内容。、计划考核部门编写月度作业营计划考核报告（）、考核方式：选取考核节点（）、不同项目的考核节点设立不同权重（）、考核节点与各业务板块的负责人签订（）、每月根据实施部门的完成情况进行打分、月度作业计划完成报告月度作业营计划考核报告的上报（）、计划管理部门在每月第一周总裁办公会上，汇报集团公司本部月度经营计划完成报告，提请总裁办公会审批。（）、计划考核部门在每月第一周总裁办公会上，汇报集团公司本部月度作业计划考核报告，提请总裁办公会审批。五、集团公司本部年度经营计划的总结次年月份，计划管理部门对集团公司上年的计划完成情况进行总结，完成集团年度计划完成报告,报总裁办公会审议，由总裁向董事会报告。计划管理部门负责将董事会批准的集团年度计划完成报告归档。附件一：部门计划指导书要点一、十一五规划（计划年度）要点提示（一）财务目标、现金收入： 、现金支出：、销售收入：、净利润：（二）发展战略：（三）盈利模式：（四）组织构架：二、集团公司计划年度工作方针及财务目标：（来自年度经营计划原则意见）三、计划年度财务目标、现金收入：、现金支出：、板块净利润：、净资产回报率：四、计划年度重点工作、附件二：经营计划（预案）格式_年度_部门经营计划（预案）类别项目主要工作节点以前已经完成的节点计划年度要完成的节点收入支出责任人附件三：经营计划及分月进度表格式_年度_部门经营计划及分月进度表年度计划及分月进度表类别项目工作节点分月进度123456789101112年度经营计划管理流程否总裁办公会分别审批集团、部门计划指导书计划财务部分别编制集团、部门计划指导书总裁召开实施部门年度经营计划沟通会，讨论年度工作重点董事会提出年度经营计划原则意见流程是编制计划指导书董事会审批集团年度经营计划（预案）总裁办公会审批集团年度经营计划（预案） 否计划财务部编制集团年度经营计划（预案）计划财务部上报集团年度经营计划（预案）编制集团 是 是 计划 预案 否 总裁办公会审批集团、部门年度计划及分月进度表否总裁组织实施部门编制年度经营计划及分月进度表计划财务部分别上报集团、部门年度计划及分月进度表计划财务部汇总、审核、平衡，并编制集团年度经营计划及分月