第1章 系统管理与基础设置.doc

实验一 系统管理与基础设置实验【实验目的】熟悉系统管理的主要功能，掌握建立账套、输出与引入账套、用户及权限设置以及基础设置的操作方法。【实验内容】账套管理，包括建立账套、输出账套、引入账套。用户及权限设置。基础设置，包括部门、职员、客户、供应商、外币及汇率、结算方式、会计科目、凭证类型以及项目的设置。【实验资料】1企业资料盛达股份公司，法人代表张盛，注册地为天津市河西区珠江道999号，增值税一般纳税人，税号123456789012345，主要从事A、B两种产品的制造和销售。该公司从2014年12月起，启用总账系统进行会计核算，执行企业会计准则，以人民币为记账本位币，外币业务主要涉及美元，记账汇率采用月初汇率，对客户、供应商、存货进行分类管理。根据核算和管理要求，会计科目采用4-2-2编码规则，客户分类和供应商分类采用1-2编码规则，存货分类采用1-2-2编码规则，部门和结算方式采用1-1编码规则。2.用户及权限该公司设会计主管、会计、出纳各一名，分别为张泉、赵雪、钱丽。根据岗位分工，应设置的用户及权限如表2-1所示：表2-1 用户及权限编号姓名口令权限101张泉1账套主管102赵雪2凭证，转账设置，转账生成，综合辅助账，账表103钱丽3出纳签字，出纳3.基础档案部门档案，见表2-2：表2-2 部门档案部门编码部门名称部门属性1管理部门企业管理11厂长办公室综合管理12人力资源部人员管理13财务部财务管理2供应部材料供应3制造部产品制造4销售部产品销售职员档案，见表2-3：表2-3 职员档案职员编码职员姓名所属部门101张盛厂长办公室102刘媛人力资源部103张泉财务部104赵雪财务部105钱丽财务部201龚超供应部301陈志制造部401肖杰销售部客户分类，见表2-4：表2-4 客户分类类别编码类别名称1国内客户101批发商102零售客户2国外客户客户档案，见表2-5：表2-5 客户档案客户编码客户简称所属分类01甲客户10102乙客户10203丙客户2供应商分类，见表2-6：表2-6 供应商分类类别编码类别名称1A材料供应商2B材料供应商供应商档案，见表2-7：表2-7 供应商档案供应商编码供应商简称所属分类01甲供应商102乙供应商2外币及汇率，见表2-8：表2-8 外币及汇率币符币名汇率小数位最大误差折算方式12月记账汇率USD美元50.00001外币*汇率=人民币6.4结算方式，见表2-9：表2-9 结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1现金否2支票否21现金支票是22转账支票是会计科目建账时标准会计科目已预置，需要新增和修改的会计科目见表2-10（灰色背景的会计科目无需新增或修改）：表2-10 会计科目科目编码科目名称核算类型数量外币方向1001库存现金现金总账科目现金流量科目借1002银行存款银行总账科目借100201 工行存款现金流量科目借100202 中行存款外币核算现金流量科目美元借1101交易性金融资产借110101 A股票借11010101 成本借11010102 公允价值变动借1122应收账款客户往来核算借1123预付账款供应商往来核算借1221其他应收款借122101 差旅费借款个人往来核算借122102 应收出口退税借1402在途物资借140201 A材料数量核算吨借140202 B材料数量核算吨借1403原材料借140301 A材料数量核算吨借140302 B材料数量核算吨借1405库存商品借140501A产品数量核算件借140502 B产品数量核算件借1503可供出售金融资产借150301 A债券借15030101 成本借15030102 公允价值变动借1511长期股权投资借151101 甲公司借15110101 成本借15110102 损益调整借15110103 其他权益变动借1522投资性房地产累计折旧贷1901待处理财产损溢借190101 待处理流动资产损溢借190102 待处理非流动资产损溢借2202应付账款供应商往来核算贷2203预收账款客户往来核算贷2211应付职工薪酬贷221101 工资贷221102 职工福利贷221103 社会保险费贷221104 住房公积金贷221105 工会经费贷221106 职工教育经费贷221107 非货币性福利贷221108 设定受益计划义务贷2221应交税费贷222101 应交增值税贷22210101 进项税额借 在一些软件中，下级科目的借贷方向自动继承其上级科目，不能修改。22210102 已交税金借22210103出口抵减内销产品应纳税额借22210104 销项税额贷22210105 出口退税贷22210106 进项税额转出贷222102 应交企业所得税贷222103 应交城市维护建设税贷222104 应交教育费附加贷222105 代扣代缴个人所得税贷4002资本公积贷400201 资本溢价贷400202 其他资本公积贷4003其他综合收益贷400301 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 设置科目时，如科目名称长度设有限制，可适当简化科目名称。贷400302可供出售金融资产公允价值变动损益4101盈余公积贷410101 法定盈余公积贷410102 任意盈余公积贷4104利润分配贷410401 提取法定盈余公积借410402 提取任意盈余公积借410403 应付现金股利借410404 未分配利润贷5001生产成本借500101 A产品借50010101 直接材料借50010102 直接人工借50010103 制造费用借500102 B产品借50010201 直接材料借50010202 直接人工借50010203 制造费用借5301研发支出借530101 费用化支出借530102 资本化支出借6001主营业务收入贷600101 A产品数量核算件贷600102 B产品数量核算件贷6301营业外收入贷630101 处置非流动资产利得贷6401主营业务成本借640101 A产品数量核算件借640102 B产品数量核算件借6602管理费用部门、项目核算借6711营业外支出借671101 非常损失借671102 债务重组损失借671103 捐赠支出借凭证类别，见表2-11：表2-11 凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,1002项目档案，见表2-12：表2-12 项目档案项目大类项目分类项目目录核算科目管理费用职工薪酬01工资管理费用02职工福利03社会保险费04住房公积金05职工教育经费06工会经费07非货币性福利08设定受益计划义务其他费用09业务招待费10差旅费11折旧费12研发支出【实验步骤】建立用户、建立账套和设置用户权限需要在系统管理模块中进行，为此必须先正确登录系统管理，然后再建立用户、建立账套和设置用户权限。1.登录系统管理第1步：从Windows开始菜单选择“用友ERP-U8|系统服务|系统管理”，运行系统管理。第2步：在系统管理界面中，选择菜单“系统|注册”，出现注册系统管理对话框，如图2-4所示：第3步：在此设置服务器、操作员、密码等信息。在此，服务器应设置为本地计算机名，操作员和密码分别为“admin”和空。【提示】用友ERP-U8为三层C/S结构，应正确设置应用服务器和数据库服务器、客户端和应用服务器之间的连接关系，否则无法登录系统。此外，系统管理员“admin”的默认密码为空，如需更改密码，可选中“改密码”复选框。第4步：正确设置参数后，单击“确定”按钮即可成功登录系统管理模块。图2-4 注册系统管理2.建立用户以“admin”登录系统管理后，按以下步骤建立用户。第1步：在系统管理界面中，选择“权限|用户”，出现用户管理窗口。第2步：单击“增加”按钮，根据实验资料增加用户，如图2-5所示：第3步：依次输入编号“101”、姓名“张泉”、口令“1”、确认口令“1”，然后单击“增加”按钮。如果希望将该用户设置为某种角色，可在下方所属角色列表中选择相应角色。角色的作用是简化权限的分配和管理，设置为某种角色后，用户将自动继承该角色的权限。本实验中，我们将为每个用户手动设置权限，故在此无需选择角色。第4步：继续依次建立“102赵雪”和“103钱丽”两个用户。第5步：所有用户建立完毕，单击“退出”按钮返回用户管理界面，此时，在用户列表中可以看到刚刚建立的三个用户。【提示】在用户列表中，选中某用户然后单击“修改”按钮（或直接双击用户）可修改用户信息，但编号不能修改。在修改用户界面中，提供“注销当前用户”功能，注销后该用户将暂不能使用。选中某用户然后单击“删除”按钮可删除该用户，但如果该用户已设置了权限，需要先删除用户权限然后才能删除用户。图2-5 增加用户3.建立账套以“admin”登录系统管理后，按以下步骤建立用户。第1步：在系统管理界面中，选择“账套|建立”，出现创建账套向导，如图2-6所示：图2-6 账套信息第2步：输入账套信息。账套号为三位数字，系统默认为尚未使用的账套号，如“001”，也可根据需要修改，但不得与已存账套重复；账套名称，一般可根据单位名称命名，如“盛达股份公司账套”；账套路经用于保存账套数据库文件，可默认；启用会计期默认为系统当前年、月，可根据需要修改。输入完毕，单击“下一步”按钮，如图2-7所示：图2-7 单位信息第3步：在此输入单位信息。根据实验资料输入单位各类信息，其中单位名称必须输入。输入完毕，单击“下一步”按钮，如图2-8所示：图2-8 核算类型第4步：在此输入核算类型信息。本币代码和本币名称默认即可；企业类型分为“商业”和“工业”两种，在此选择“工业”，此参数的设置将影响部分业务的处理，如库存管理系统中的生产领料单和产品完工入库单只适用于工业企业；行业性质用于选择企业适用的会计准则制度，这里选择“2007年新会计制度科目”（即2007年企业会计准则）；将账套主管设置为“101张泉”；保持“按行业性质预置科目”选中状态，这样建账后系统会自动在该账套中预置相应的标准会计科目。设置完毕，单击“下一步”按钮，如图2-9所示：图2-9 基础信息第5步：在此设置基础信息，包括存货、客户、供应商是否分类，以及有无外币核算。根据实验资料，盛达公司要求对存货、客户、供应商进行分类管理，同时涉及美元核算，因此应同时选中这四个选项。设置完毕，单击“完成”按钮。第6步：此时，系统询问是否开始建立账套，单击“是”按钮，系统开始在数据库服务器中建立账套数据库。建立账套需要一段时间，此间最好不要随意点击鼠标。第7步：至此，账套实际上已建立完毕。为了便于后续操作，系统会继续引导进行相关参数设置。首先，设置编码方案，如图2-10所示。根据实验资料，将科目编码级次设置为4-2-2，将客户分类编码级次和供应商分类编码级次均设置为1-2，将存货分类编码级次设置为1-2-2，将门编码级次和结算方式编码级次均设置为1-1。设置完毕后，单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮。图2-10 编码方案第8步：继续设置数据精度，如图2-11所示。在此保持默认即可，直接单击“确认”按钮。第9步：此时，系统询问是否进行系统启用设置。会计软件包含多个子系统，只有启用某个系统后，才能进入该系统进行相关操作。单击“是”按钮进行系统启用设置，如图2-12所示。图2-11 数据精度定义图2-12 系统启用第10步：在此，启用需要使用的子系统。本实验中，只需启用总账系统，因此单击选中“GL总账”所在行的复选框，此时，出现对话框，用于设置启用日期，在此设置为“2014-12-1”。第11步：设置完毕，单击“退出”按钮返回系统管理主界面。4.设置权限以“admin”登录系统管理后，按以下步骤建立用户（用账套主管“101张泉”登录系统管理也可设置用户权限）。第1步：选择菜单“权限|权限”，出现权限设置窗口，如图2-13所示：图2-13 权限设置主界面第2步：在该窗口右上角账套下拉框中选中操作账套“001盛达股份公司账套”，在左侧角色用户列表中选中用户“102赵雪”，再单击“修改”按钮，设置该用户权限，如图2-14所示，根据实验资料，依次在总账系统项下选中“凭证”、“转账设置”、“转账生成”、“综合辅助账”、“账表”。设置完毕，单击“确定”按钮，继续设置其他用户权限。图2-14 “102赵雪”权限设置第3步：在左侧角色用户列表中选中用户“103钱丽”，再单击“修改”按钮，设置该用户权限，如图2-15所示，根据实验资料，依次在总账系统项下选中“出纳签字”、“出纳”。设置完毕，单击“确定”按钮。图2-15 “103钱丽”权限设置第4步：权限设置完毕，在权限设置主界面中单击“退出”按钮返回系统管理主界面。【提示】在建立账套过程中，已将“101张泉”设置为账套主管，故在此无需重复设置。如需在此设置某账套主管，只需在权限设置主界面中，先选择操作账套，然后选中预设为账套主管的用户，再选中界面上方的“账套主管”复选框即可。5.基础设置登录企业门户按照权限分工，需用账套主管“101张泉”进行总账系统初始化。为此，在进行以下各项初始化操作前，应以“101”注册企业门户，方法如下：【提示】本实验会计期间为2014年12月，因此，在登录前，请将计算机系统日期设置为2014年12月31日。第1步：从开始菜单选择“用友ERP-U8|企业门户”，出现注册对话框，如图2-16所示：图2-16 企业门户注册对话框第2步：在此设置相关登录参数。服务器默认为本地计算机，输入操作员“101”，输入密码“1”，选择账套“001盛达股份公司”，输入操作日期“2014-12-1”，然后单击“确定”按钮进入企业门户主界面。第3步：在企业门户主界面左下角单击“设置”选项卡，然后进行以下各项基础档案设置。部门档案第1步：选择菜单“基础档案|机构设置|部门档案”，出现部门档案窗口。第2步：单击“增加”按钮，依次输入部门编码“1”、部门名称“管理部门”、部门属性“企业管理”，然后单击“保存”按钮。第3步：按照实验资料，继续输入其他部门档案。第4步：所有部门档案输入完毕后，单击“退出”按钮返回主界面。职员档案第1步：选择菜单“基础档案|机构设置|职员档案”，出现职员档案窗口。第2步：单击“增加”按钮，出现增加职员档案窗口。第3步：依次输入职员编码“101”、职员姓名“张盛”，选择所属部门“厂长办公室”，然后单击“保存”按钮。第4步：按照实验资料，继续输入其他职员档案。第5步：所有职员档案输入完毕后，单击“退出”按钮返回职员档案窗口，继续单击“退出”按钮返回主界面。客户分类第1步：选择菜单“基础档案|往来单位|客户分类”，出现客户分类窗口。第2步：单击“增加”按钮，依次类别编码“1”、类别名称“国内客户”，然后单击“保存”按钮。第3步：按照实验资料，继续输入其他客户分类。第4步：所有客户分类输入完毕后，单击“退出”按钮返回主界面。客户档案第1步：选择菜单“基础档案|往来单位|客户档案”，出现客户档案窗口。第2步：单击“增加”按钮，出现增加客户档案窗口。第3步：依次输入客户编码“01”、客户简称“甲客户”，选择所属分类“101”，然后单击“保存”按钮。第4步：按照实验资料，继续输入其他客户档案。第5步：所有客户档案输入完毕后，单击“退出”按钮返回客户档案窗口，继续单击“退出”按钮返回主界面。供应商分类第1步：选择菜单“基础档案|往来单位|供应商分类”，出现供应商分类窗口。第2步：单击“增加”按钮，依次类别编码“1”、类别名称“A材料供应商”，然后单击“保存”按钮。第3步：按照实验资料，继续输入其他供应商分类。第4步：所有供应商分类输入完毕后，单击“退出”按钮返回主界面。供应商档案第1步：选择菜单“基础档案|往来单位|供应商档案”，出现供应商档案窗口。第2步：单击“增加”按钮，出现增加供应商档案窗口。第3步：依次输入供应商编码“01”、供应商简称“甲供应商”，选择所属分类“1”，然后单击“保存”按钮。第4步：按照实验资料，继续输入其他供应商档案。第5步：所有供应商档案输入完毕后，单击“退出”按钮返回供应商档案窗口，继续单击“退出”按钮返回主界面。外币及汇率第1步：选择菜单“基础档案|财务|外币设置”，出现外币设置窗口。第2步：依次输入币符“USD”、币名“美元”，汇率小数位和最大误差保持默认值，然后单击“确认”按钮，在外币列表中会看到已设置的美元。第3步：在外币列表中单击选中“美元”，然后在汇率表中输入2014年12月记账汇率6.4并按回车确认。第4步：单击“退出”按钮返回主界面。结算方式第1步：选择菜单“基础档案|收付结算|结算方式”，出现结算方式窗口。第2步：单击“增加”按钮，依次输入结算方式编码“1”、结算方式名称“现金”，然后单击“保存”按钮。第3步：按照实验资料，继续输入其他结算方式。第4步：所有结算方式输入完毕后，单击“退出”按钮返回主界面。会计科目选择菜单“基础档案|财务|会计科目”，打开会计科目窗口，然后进行以下操作。增加科目一级科目基本已由系统预置，只需增加“其他综合收益”一级科目、“1522投资性房地产累计折旧”一级科目和其他所有明细科目，方法如下：第1步：单击“增加”按钮，出现新增科目窗口。第2步：根据实验资料，在此输入科目编码、科目中文名称。带有数量核算的，请选中“数量核算”并输入计量单位，同时将账页格式设置为“数量金额式”；带有外币核算的，请选中“外币核算”并选择外币币种，同时将账页格式设置为“外币金额式”；带有部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来、项目核算的，分别选中相应选项。第3步：所有信息输入完毕，单击“确定”按钮保存，然后继续设置其他科目。注：下级科目完全一致的一级科目，可先设置某一个一级科目的所有下级科目，然后执行菜单“编辑|成批复制”，将其下级科目复制到其他一级科目。修改会计科目按照实验资料，需要将“应收账款”和“预收账款”两个一级科目设置为“客户往来”核算，将“应付账款”和“预付账款”两个一级科目设置为“供应商往来”核算，将“其他应收款-差旅费借款”设置为“个人往来”核算，将“管理费用”同时设置为“部门”核算和“项目”核算。为此，需对相关科目进行修改即可，方法如下：第1步：在会计科目窗口中，通过滚动条或“查找”按钮定位到需要修改的会计科目。第2步：在该科目行双击鼠标，或者单击“修改”按钮，进入修改会计科目窗口。第3步：在修改会计科目窗口中单击“修改”按钮，此时进入修改状态，根据要求修改科目相关属性。第4步：修改完毕，单击“确定”按钮，然后单击“返回”按钮返回会计科目窗口。参照以上步骤，根据实验资料修改其他会计科目的核算类型信息。指定会计科目 为了正常进行出纳的相关操作，如出纳签字、现金银行日记账的查询打印、银行对账等，需要指定现金总账科目和银行总账科目；为了编制现金流量表，需要指定现金流量科目。实验资料要求，将“1001库存现金”和“1002银行存款”分别设置为现金总账科目和银行总账科目，并将“1001库存现金”“100201工行存款”、“100202中行存款”设置为现金流量科目，方法如下：第1步：在会计科目窗口中，选择菜单“编辑|指定科目”，出现指定科目窗口。第2步：在左侧列表中选中“现金总账科目”选项，然后在待选科目列表中用鼠标双击“1001库存现金”科目，将其移至已选科目列表。现金总账科目设置完毕。第3步：在左侧列表中选中“银行总账科目”选项，然后在待选科目列表中用鼠标双击“1002银行存款”科目，将其移至已选科目列表。银行总账科目设置完毕。第4步：在左侧列表中选中“现金流量科目”选项，然后在待选科目列表中用鼠标分别双击“1001库存现金”、“100201工行存款”、“100202中行存款”，将其移至已选科目列表。现金流量科目设置完毕。第5步：设置完毕，单击“确定”按钮返回会计科目窗口，再单击“退出”按钮返回主界面。凭证类别第1步：选择菜单“基础档案|财务|凭证类别”，出现凭证类别预置对话框。第2步：选择“收款凭证 付款凭证 转账凭证”，然后单击“确定”按钮，此时在凭证类别窗口中可以看到已设置的凭证类别。第3步：设置限制类型和限制科目。单击“修改”按钮，进入编辑状态；在收款凭证行，用鼠标双击限制类型栏，从下拉框中选择“借方必有”，输入限制科目“1001,1002”；在付款凭证行，用鼠标双击限制类型栏，从下拉框中选择“贷方必有”，输入限制科目“1001,1002”；在转账凭证行，用鼠标双击限制类型栏，从下拉框中选择“凭证必无”，输入限制科目“1001,1002”。第4步：凭证类别设置完毕，单击“退出”按钮返回主界面。在设置系统参数和期初余额前，请执行以下操作：在企业门户主界面左下角单击“业务”选项卡；选择菜单“财务会计|总账”，登录总账系统。项目档案实验要求建立项目大类“管理费用”，用于核算管理费用明细。选择菜单“基础档案|财务|项目目录”，进入项目档案窗口，在此设置项目档案。设置项目档案的步骤如下：第1步：增加项目大类。在项目档案窗口中，单击“增加”按钮，出现项目大类向导。先输入项目大类名称，如“管理费用”，然后单击“下一步”按钮；接下来定义项目级次，可根据需要设置，在此可默认，直接单击“下一步”按钮；最后定义项目栏目，可保持默认值，直接单击“完成”按钮。第2步：增加项目分类。在项目大类下拉框中选择刚才新建的项目大类“管理费用”；单击选中“项目分类定义”选项卡；输入分类编码“1”、分类名称“职工薪酬”，然后单击“确定”按钮；继续输入分类编码“2”、分类名称“其他费用”，然后单击“确定”按钮。第3步：设置项目目录。在项目大类下拉框中选择刚才新建的项目大类“管理费用”；单击选中“项目目录”选项卡；单击“维护”按钮进入项目目录维护窗口；单击“增加”按钮，依次输入项目编号“01”、项目名称“工资”、所属分类“1”，然后按回车键，继续输入其他项目信息，待所有项目输入完毕，单击“