棚改资金支付流程及要点-培训材料.ppt

贵州省2013 2017年棚改项目国家开发银行贷款资金支付流程及要点 国家开发银行贵州省分行2015年10月 一 相关解释 贵州省2013 2017年棚改项目国家开发银行贷款是指经贵州省住建厅向国家开发银行贵州省分行致函确认 纳入国家棚户区改造计划的项目 按 统一评级 统一授信 统借统还 模式和政府购买服务模式 以省级或市级承接主体作为借款人 国家开发银行发放的中长期项目贷款和软贷款 一 相关解释 贷款资金支付流程是指国家开发银行向借款人发放贷款 并于发放当日转入各项目用款人在国家开发银行贵州省分行开立的存款账户后 贷款资金从用款人在开行账户使用至贷款项目的全部流程 贷款资金支付流程应符合相关监管规定 一 相关解释 用款人是指贵州省2013 2017年棚改项目各子项目的项目法人 用款人应为项目属地政府发文指定的国有独资公司 且应与项目可研报告批复的项目法人保持一致 用款人对国家开发银行项目贷款资金的合规使用负主要责任 并履行与借款人签署执行相关协议的责任 义务 一 相关解释 结算经办行是指与国家开发银行 用款人 商业银行签订的 结算资金监督管理协议 中所明确的 在项目所在地的商业银行机构 结算经办行应严格按 结算资金监督管理协议 的约定 协助国家开发银行贵州省分行对贷款资金的使用进行监督管理并提供资金结算服务 二 贷款资金支付监管目标 在明确相关各方责任 权利和义务的基础上 充分发挥各方职能 确保项目资金完全按可研报告规定的建设内容和借款合同的约定 合规 高效使用 三 资金支付前期条件 1 账户用款人已在结算经办行开立结算账户 施工方 由用款人直接采购的主要材料 设备供应商 涉及拆迁补偿资金支付链条上全部单位均已在结算经办行开立结算账户 三 资金支付前期条件 2 协议及支持文件结算资金监督管理协议已签订 对于拆迁补偿部分 用款人与拆迁实施单位的委托协议已签订 或政府文件已明确拆迁实施单位 对于建安工程部份 施工单位中标通知书已签发 均应为公开招标 应有当地政府招标办盖章 并可在政府指定招投标网站上查询中标公示 施工合同 监理合同已签订 监理费达到规定金额 也应公开招标 三 资金支付前期条件 3 建立沟通管理机制在资金支付前 政府相关部门 结算经办行 用款人 施工方等相关单位应建立沟通管理机制 明确各方责任 权利和义务 统一资金支付资料模板 三 资金支付前期条件 4 建立和完善内部管理机制依据省政府相关规定 项目属地政府财政 住建部门应建立开行贷款资金支付审核机制 明确资金支付审核经办机构及人员 对资金支付合规性等方面进行审查 用款人作为项目法人 应按相关法律 法规完善项目建设管理机制 并按建设管理机制制订包括监理审核在内的贷款资金支付内部审批表 用款人应选派熟悉项目 财务 沟通能力较强的人员负责与开行 借款人 政府相关部门 结算经办行进行日常沟通 确保资金支付合规 高效进行 三 资金支付前期条件 4 建立和完善内部管理机制结算经办行应制订对开行贷款代理资金的内部管理制度 完善对开行贷款代理资金支付的内部审核流程 落实资金支付经办 审核 审批各级主体责任和权限 设立档案室 对每笔代理资金支付的审批记录及相关支撑材料进行归档 三 资金支付前期条件 5 贷款项目实施合规进行对已开工的棚改贷款项目 建设或实施内容均应与申报贷款时提供的可研报告保持一致 如建设或实施内容因实际情况需发生改变 必须按相关规定完成项目变更手续 项目建设管理完全符合国家和地方政府的现行规定 三 资金支付前期条件 6 资本金资金支付前 各地方政府或用款人应将中央划拨的棚改补助资金汇至用款人在开行开立的资本金结算账户 由开行监管使用 如中央补助资金已投入项目使用 则由用款人提供相关凭证 凭证应包含 从财政拨款至用款人 用款人将对应资金使用至贷款项目的全部证明材料 如财政拨款凭证 银行汇款凭证 投入项目使用的合同和对方收款凭证等 相关凭证应符合开行及监管部门对项目资本金材料的要求 三 资金支付前期条件 6 资本金除软贷款以外的项目资本金 含上级政府补助资金和地方自筹资金 应与中长期项目贷款年度内同比例到位 若到位比例不足 将停止贷款发放与支付 地方自筹资本金来源为各种财政资金 用款人所有者权益 企业折旧资金 按国家规定从资金市场筹措的资金等 不得以流动资金贷款 委托贷款 信托贷款 工程垫资等债务性资金作为资本金来源 四 资金支付流程 1 贷款资金支付流程的发起 1 对贷款项目工程费支付 由用款人交易对手发起流程 2 对贷款项目拆迁补偿费用支付 由用款人直接面对拆迁户实施的 由用款人发起流程 政府明确或由用款人委托其他单位进行拆迁补偿工作的 由相应单位发起流程 流程发起人负责按附件一的要求与用款人共同提供贷款资金支付申请表及相关资料 用款人负责整个贷款资金审核流程的办理 四 资金支付流程 2 贷款资金支付的审核流程 1 对贷款项目工程费支付 用款人应完成包括监理审核在内的内部审核流程 和向属地住建部门 财政等部门的审核流程 将资金支付申请表及相关资料原件报省国开行客户处 同时复印件抄送经算经办行 客户处在审核资金支付资料后 通过网银将贷款资金支付到流程发起人在结算经办行开立的结算账户 对设计费 监理费等较小额度款项支付 可支付至结算经办行以外账户 结算经办行对流程发起人下一步资金走向 从合规 合理等方面进行资金监控 四 资金支付流程 2 贷款资金支付的审核流程 2 对贷款项目拆迁补偿费用支付 用款人应完成内部审核流程 和向属地住建部门 财政等部门的审核流程 将资金支付申请表及相关资料原件报结算经办行 同时复印件抄送省国开行客户处 客户处会同结算经办行审核资金支付资料后 通过网银将贷款资金支付到用款人在结算经办行开立的结算账户 或受托支付至经政府明确 用款人委托的项目拆迁单位在结算结办行开立的结算账户 结算经办行负责将资金封闭运行支付至拆迁户 按结算资金监督管理协议及相关规定定期向省国开行提供全部资金链条的交易明细和监管报告 四 资金支付流程 3 用款人汇至开行帐户的自有资本金支付 原则上参照贷款资金流程进行 五 重点关注事项 1 确保项目合规性必需保证项目建设与评审可研或完成合同变更后可研内容的一致性 项目的招投标过程 施工 监理等相关合同 项目施工图及各类签证中所涉及的项目名称 必需与报我行评审的可研报告上的名称保持一致 项目建设内容应与报我行评审的可研报告中的建设内容保持一致 可研概算中各子项的资金比例不得擅自调整 也不得擅自增加 减少可研概算中的子项 如货币安置补偿等 五 重点关注事项 2 严格使用项目拆迁补偿资金对评审可研中拆迁补偿为房屋产权置换安置的 重点关注实际拆迁补偿方式中是否存在货币安置 划地安置等情况 严格按评审可研的方案 金额支付过渡补偿费 一般情况 过渡补偿费包括搬家费 装修补偿 过渡期租房费用 搬迁奖励等 若补偿清册中单户费用过大 则应认真核实 杜绝将过渡补偿费当作货币安置费用支付 五 重点关注事项 3 确保资金支付与工程形象进度的匹配性各方均应加大现场监管力度 确保拆迁补偿费用支付进度与拆迁进度的合理匹配性 工程款支付与工程建设形象进度的符合性 原则上每次支付材料里均应附现场图片 用款人 结算经办行应定期向国家开发银行贵州省分行报送现场图片 形象进度简报等 五 重点关注事项 4 确保支付凭证合规性对拆迁补偿类资金 除确保资金封闭运行至拆迁户外 结算经办行应仔细核对用款人前期提供支付清册与拆迁补偿协议在人员 面积 金额等方面的符合性 方可支付至拆迁户 对工程款类资金 每笔支付款均应开具建筑业发票 用款人对发票的真实性负责 推行用款人 项目法人 代开发票的方式 杜绝假发票 五 重点关注事项 5 共同做好对施工企业资金使用的服务和监管以贷款资金支付的施工企业工程款 结算经办行应创造良好服务环境 支持施工企业将对应资金投入到项目材料 机械台班 设备及人工等费用之中 原则上此部分工程款均应采用受托支付的方式支付至施工企业交易对手 用款人 项目法人 有义务协调施工企业向结算经办行提供贷款资金对应工程款使用的相关凭证 如供货 设备 劳务合同 收款方收款凭证 工资清册等 五 重点关注事项 5 共同做好对施工企业资金使用的服务和监管如存在施工企业前期垫资施工情况 用款人有义务协调施工企业向结算经办行提供垫资资金来源和投入至本项目使用的凭证 结算经办行据此可将贷款资金对应工程款回归至资金来源处 无论何种情况 贷款资金对应工程款均不能回流财政 五 重点关注事项 6 结算经办行应严格按 结算资金监督管理协议 从贷款资金支付 项目实施进展等方面 按季向国家开发银行贵州省分行提交结算资金监督管理报告 按月提供资金支付流水 凭证 结算经办行应严格执行代理资金支付的内部审核流程 落实资金支付经办 审核 审批各级主体责任和权限 逐笔分类建立档案 国家开发银行贵州省分行将定期进行检查 用款人应按规定制订项目基建报表 并按季更新 六 棚改项目变更 1 对涉及棚改项目在建设内容调整 货币化安置比例调整 安置房建设地块调整等 本着以顺应民意 合规操作的原则 均可申请办理棚改项目变更 具体程序为用款人在进一步落实入户调查的基础上 以现行拆迁补偿办法为依据 调整可研报告报原行政审批单位批准向借款人提出变更申请借款人同意后向国家开发银行贵州省分行致函提出变更申请国家开发银行贵州省分行完成变更审批后与借款人签署合同变更协议 六 棚改项目变更 2 依据国家开发银行现行规定 我行贷款项目主要支持以下四类基本安置方式 新建安置房 地方政府 棚改实施主体 统一购买存量房源 地方政府 棚改实施主体 组织棚改居民自主购买存量房源 不涉及房源的纯货币安置 后三种安置方式统称为货币化安置 货币化安置占项目总投资比例无限制 3 安置方式调整且总投资变化及棚改任务 拆迁安置户数 变化尽量控制在10 以内 六 棚改项目变更 4 上述变更领域 一个棚改项目同类型变更 原则上只办理一次 多种类型变更尽可能合并一次办理 七 棚改贷款资金归垫 1 棚改贷款资金归垫 指开发银行贷款资金未投入项目前 项目已使用用款人资金进行项目建设 符合我行贷款用途 我行贷款发放后用于置换用款人前期投入资金的行为 2 棚改贷款资金归垫 应在用款人确保项目资本金已全额到位 项目总投资不增加的基础上进行 3 依据开行现行规定 2014年4月2日前先期投入棚改项目的资金 开行不予归垫 七 棚改贷款资金归垫 4 棚改贷款资金归垫 应按开行贷款承诺时间 分为贷款承诺前资金归垫和贷款承诺后资金归垫两个口径 由用款人分别向借款人进行申请 借款人同意向开行贵州省分行致函后 开行贵州省分行据此分别办理审批 归垫资金超过开行对该项目授信总额50 含 的 将由总行进行审批 5 申请棚改资金归垫 应提供归垫申请 第三方审计材料 资本金到位及使用凭证复印件 拟置换资金的来源 支付凭证及相关材料等 附件一贵州省2013 2017年棚改项目资金支付申请材料清单 不限于 一 工程款类 设计 监理费等非施工款只需提供一 二项 1 资金支付申请表原件 格式详见附件三 2 用款人资金支付内部审批表原件 由用款人自行制订格式 应包含施工单位付款请求 监理审核意见 用款人审核意见和按各地规定相关部门审核意见 重点关注事项 附件一贵州省2013 2017年棚改项目资金支付申请材料清单 不限于 一 工程款类 设计 监理费等非施工款只需提供一 二项 3 项目基建报表原件 加盖用款人公章 格式详见附件二 4 施工单位中标通知书 施工合同复印件 监理单位中标通知书 如有 监理合同复印件 复印件均应加盖用款人公章 首笔支付提供 如施工 监理单位无变化 后继支付材料不用提供 附件一贵州省2013 2017年棚改项目资金支付申请材料清单 不限于 一 工程款类 设计 监理费等非施工款只需提供一 二项 5 施工单位工程进度预算报表原件 应加盖施工单位现场机构公章 6 用款人工程形象进度报告原件 应包含工程整体进度情况 和距上次支付时间内工程进度情况 并配现场图片 7 建筑业专用发票 提供原件和加盖用款人公章的复印件 原件审核后退回 附件一贵州省2013 2017年棚改项目资金支付申请材料清单 不