差旅费报销规定.doc

差旅费报销管理规定为保障本公司各项业务的正常开展，同时更好的管理与控制公司运营成本，在参考同行企业的相关规定后，结合我公司实际情况，制定本规定。本公司所有员工及相关部门办理出差业务都必须遵照本规定执行，此前公司的有关规定与本规定不一致的，一律依照本规定执行。第一条 出差定义：是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。第二条 出差申报程序的规定：（一）一般员工出差，由部门负责人提出，分管副总或其授权人批准；（二）部门负责人出差，由分管副总提出，总经理或其授权人批准；（三）总监级以上员工出差由总经理或其授权人批准；（四）出差人员出差前应填交出差申请单。出差申请单需明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务等。经派差人签字后生效，报销时必须附此单据后方能由财务部审核报销差旅费。第三条 差旅费借款规定：（一）驾驶人员每人可借2000元作周转金挂账，以后发生的费用审核报销，如遇特殊情况需再借款的，必须由分管副总签字方可借款，但驾驶人员回公司后应及时报销了结该笔借款。当调离该岗位后必须全数退回周转金冲账。（二）其他人员出差根据实际情况填写借款单，按个人借款管理规定履行签批手续，出差人员回公司后必须在一周内报销差旅费，了清借款。（三）一般情况下，任何员工出差只能在本单位借款，如遇特殊情况需在其他单位借款的，借款前必须打电话与公司分管领导汇报、说明需借款的原因。该员工回单位后，及时在财务部办理有关手续，财务部及时将此款汇付对方单位。第四条 差旅费报销规定：（一）住勤补贴的报销：1、员工在自贡范围以外重庆市、四川省范围内出差的，每人每天住勤补贴60元。重庆市、四川省外出差每人每天住勤补贴90元。2、员工在自贡或距离工厂30公里发上区域出差的按每天15元报销，在荣县城区内开会的不报住勤补贴。3、员工出差开会缴了会务资料费的，在自贡市内（荣县外）按每天15元报住勤补贴；市外出差路途（乘车4小时以上）按每天30元报销住勤补贴。（二）住宿费报销规定：1、出差人员到成都市区出差的必须住本公司成都办事处宿舍，到其他地方出差的人员应尽量选择三星级以下（含）实报宾馆住宿。2、出差人员在自贡市外出差的住宿费夏季（59月）按最高不超过150元的标准凭住宿发票报销，其他月份按最高不超过120元的标准凭住宿发票报销。3、出差人员出差办事需住宿而未住宿的，按未住宿天数每天增发30元住勤补贴费。（三）市内交通费报销规定：1、出差人员在川、渝两地境内出差的，一般员工按每天15元的市内交通费发给补贴，主管以上的员工（含）按每天30元的市内交通费发给补贴，乘坐市内交通工具不再报销车票。2、出差人员在川、渝两地境外出差的，凭出差地的公共汽车（地铁、轻轨）票实报实销。3、 员工出差乘坐出租车不能报销，确因特殊情况需乘坐出租车的，出租车票经总经理（或授权人）签字后才能报销。报了出租车费的不再报当天的市内交通费。（四）其他费用的报销：1、出差人员乘坐飞机、轮船二等舱、火车软卧、飞船的要严加控制，事前必须由总经理批准。若未经批准出现超标情况的，差额部分自理。乘坐慢车或直快列车硬席座位的，按列车硬席座位票价的60%另发给补助；乘坐特快列车硬席座位的，按列车硬座位票价的50%另发给补助；乘坐轮船散席的，按散席票价的50%另发给补助。2、出差人员在外购买礼品，发生的业务招待费，事前必须得到分管副总经理的许可，回公司报销时必须由总经理批准报销。1000元以上的赞助费和白条必须先向总经理申报经批准后才能开支。（五）汽车驾驶员的费用报销：1、专职驾驶人员每月风险补贴300元，由公司在发薪时统一发放，如有违章或事故每次在补贴中扣除20元。2、非专职驾驶员出车往返距离在100公里以上的，按每次30元计发风险补贴，在填报差旅费时领取。3、出车按出差人员的补助标准报销，即住勤补贴加市内交通补贴。4、驾驶人员报账时间及票据粘贴的规定： 驾驶人员每周四报账一次，报帐人应在周三将报销单据送交财务经理处审核，再由分管副总及财务总监签字后报销。 驾驶人员的票据粘贴应严格按照行车记录的时间顺序进行粘贴，机制票据的日期、起始地点必须完整，不得涂改，否则作废票处理不与报销，特殊情况经主管副总签字后方可报销。路桥费、停车费、洗车费的报销必须附行车记录，并与出车补助同时报销，以便财务部审核。（六）员工学习 学习期间的费用报销：1、由公司里安排的外培学习，半个月以内的按出差处理；半个月以上的不按出差处理，每天补助30元。2、经总经理批准参加的外地面授，住宿费凭住宿发票计算天数，路途费用报销按出差人员标准对待。（七）探亲假人员路费报销规定： 员工探亲假的认定以行政部确定为准，乘坐交通工具为：火车硬席车、轮船三等舱位以下，汽车硬座。探亲路线为到达配偶（父母）工作所在地（住地）为准。1、主管（含）职位以上员工，每年给予两次探亲假期，来回探亲假路费凭车票报销。2、每月发给定额探亲补助费用的员工，不得报销探亲费用。（八）员工报账时，票据的粘贴必须符合会计档案管理要求，票据上的时间、起始地点必须保留完整，不得用笔在票据上涂改，凡因票据保留不完整或有涂改的，此票据不