保险学5[1].1.ppt

保险学 第五章财产保险 第五章财产保险 第一节财产保险第二节运输工具保险第三节工程保险第四节运输货物保险第五节责任保险第六节信用保险与保证保险第七节农业保险 第一节财产保险 一 财产保险的概念财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的一种保险 或者说是以物质财产及有关利益 责任和信用为保险标的的保险 财产保险与人身保险比较 主要有如下特征 1 保险标的不同 财产保险的保险标的是被保险人的财产及有关利益 人身保险的保险标的是被保险人的生命和身体 2 保险金额的确定依据不同 财产保险的保险金额是根据保险价值确定的 3 保险期限不同 财产保险一般为一年一保 而人身保险 除意外伤害保险外 一般是长期保险 4 基本职能不同 财产保险的基本职能是经济补偿 人身保险的基本职能是保险金给付 5 在经营技术上 财产保险的风险事故的发生较不规则 并缺乏稳定性 损失概率相对缺乏规律性 因而计算的费率没有寿险的精确 6 财产保险一般不带储蓄性 而人身保险 尤其是人寿保险则带有储蓄性质 第一节财产保险 二 企业财产保险 一 适用范围各类企业 包括民营企业 但部队企业 三资企业除外 机关 事业单位及社会团体 军事机关和部队除外 二 标的范围1 可保财产 属于被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产 由被保险人经营管理或替他人保管的财产 其他具有法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产 2 特约承保财产 金银 珠宝 艺术类珍贵物品 铁路 桥梁 码头 道路类大型建筑物 矿井 矿坑内风险特殊类设备 3 不保财产 土地 矿藏 矿井 矿坑 森林 水产资源以及未经收割或未入库的农作物 货币 票证 有价证券 文件 账册 图表 技术资料 电脑资料 枪支弹药以及无法鉴定价值的财产 违章建筑 危险建筑 非法占有的财产 有其他保险承保的财产 如货物 机动车辆 动物 二 企业财产保险 三 保险责任基本险保险责任火灾 爆炸 雷击 飞行物体及空中运行物体坠落 自有自用的 三供设备 因保险事故遭受损害导致 三停 的直接损失 施救引发的保险标的损失 必要 合理的施救费用 综合险保险责任基本险责任 暴雨 洪水 台风 暴风 龙卷风 雪灾 雹灾 冰凌 泥石流 崖崩 特发性滑坡 地面突然塌陷等12种风险 二 企业财产保险 四 除外责任基本险 综合险除外责任战争 军事行动 敌对行为 武装冲突 罢工 暴动 被保险人及其代表的故意行为或纵容所致的损失 核风险 核子辐射和放射性污染 间接损失 地震 保险标的本身缺陷 保管不善所致的损失 保险标的变质 霉烂 受潮 虫咬 自然磨损 自然损耗 自燃 烘焙所造成的损失 堆放在露天或罩棚下的保险标的以及罩棚 由于暴风 暴雨造成的损失 由于行政行为或执法行为所致的损失 其他不属于保险责任范围内的损失和费用 基本险除外责任还包括 暴雨 洪水 台风 暴风 龙卷风 雪灾 雹灾 冰凌 泥石流 崖崩 特发性滑坡 地面突然塌陷等12种风险 二 企业财产保险 五 保险费率我国财产保险基本险和综合险的保险费率分为工业险 仓储险和普通险三类 每一类别又按照财产的种类 占用性质和危险程度 分为不同的档次 每一投保单位原则上适用一个费率 如果企业选择投保部分财产 其费率应根据其占用性质和危险程度确定 但如果部分保险财产与其他财产在同一处所 则所确定的费率应不低于该行业适用的费率 在单独一个处所的 按最高危险程度确定费率 二 企业财产保险 五 保险费率1 工业类凡从事制造 修配 加工生产的工厂 均按工业险费率计收保险费 根据工业企业使用的原材料 主要产品生产过程中的工艺操作和处理的危险程度 把工业险费率分为六个级别 一级工业危险程度最小 费率最低 六级工业危险程度最大 费率最高 如下 类别号次占用性质基本险年费率综合险年费率费率1费率21第一级企业0 601 601 00工2第二级企业1 002 001 50业3第三级企业1 452 402 00类4第四级企业2 504 003 505第五级企业3 506 405 006第六级企业5 008 007 00 二 企业财产保险 五 保险费率一级工业险 适用于钢铁 机器制造 耐火材料 水泥 砖石制品等工业 二级工业险 适用于一般机械零件制造 修配行业 如自行车五金零件制造厂 三级工业险 适用于一般物资为主要原料的棉纺品 食品 经工 电讯 电器 仪表 日常生活用品等工业 四级工业险 适用于以竹 木 皮毛或一般可燃物资为主要原料或一般危险品进行复合生产的工业 棉 棉麻 塑料及其制成品 化纤 医药制造等加工工业 以油脂为原料的工业和文具 纸制品工业 五级工业险 适用于以一般危险品及部分特别危险品为主要原料进行复合生产 制氧 挥发性试剂以及塑料 染料制造等工业 大量使用竹 木 稻草主要原料的木器家具 工具 竹器 草编制品制造工业 油布 油纸制造工业 六级工业险 适用于以特别危险品如赛璐璐 磷 醚及其它爆炸品为主要原料进行复合生产的工业和染料工业 二 企业财产保险 五 保险费率2 仓储类凡储存大宗物资的仓库 露堆 罩棚 油槽 储气柜 地窖 趸船等 都适用仓储险费率 根据仓储商品和物资的性质以及危险程度 仓储险费率可分为四个等级 一般物资 危险品 特别危险品和金属材料 粮食专储 如下 类别号次占用性质基本险年费率综合险年费率费率1费率2仓7一般物质0 601 501 00储8危险品1 503 002 00类9特别危险品3 005 004 0010金属材料 粮食专储0 351 000 50 二 企业财产保险 五 保险费率3 普通类工业和仓储业以外的其他行业使用普通险费率 划分为三级 如下 类别号次占用性质基本险年费率综合险年费率费率1费率211社会团体 机关 事业单位0 651 601 0012综合商社 饮食服务业 商贸 写字楼 展览馆 体育普场所 交通运输业 牧场 农场 林场 科研院所 住1 502 402 00通宅 邮政 电信 供电高压线路 输电设备类13石油化工商店 液化石油气供应站 日用杂品商店 废2 503 003 00旧物资收购站 修理行 文化娱乐场所 加油站 二 企业财产保险 六 保险金额固定资产 1 按账面原值 2 按重置重建价值 3 按投保时实际价值协议确定 流动资产 通常承保物化流动资产 1 按物化流动资产最近12个月的平均账面余额 2 按物化流动资产最近账面余额 对于已摊销或未入账的财产 可协商按实际价值投保 一 企业财产保险 七 赔偿处理我国现行的企业财产保险普遍采用按企业帐面价值为基础确定保险金额的特殊方式 在发生保险责任范围内的灾害事故损失时 按照分项计赔 比例赔偿的办法进行赔偿 1 固定资产赔偿计算 1 全部损失 按保险金额赔偿 如果受损财产的保险金额高于重置重建价值时 其赔偿金额以不超过重置重建价值为限 2 部分损失 A 凡按重置重建价值投保的财产 按实际损失计算赔偿金额 B 按帐面原值投保的财产 如果受损财产的保险金额低于重置重建价值 应根据保险金额按财产损失程度或修复费用与重置重建价值比例计算赔偿金额 如果保险金额相当于或高于重置重建价值 按实际损失计算赔偿金额 以上固定资产赔款应根据明细帐 卡分项计算 其中每项固定资产的最高赔偿金额分别不得超过其投保时确定的保险金额 一 企业财产保险 七 赔偿处理2 流动资产赔偿计算 1 按最近l2个月账面平均余额投保的财产发生全部损失 按出险当时的账面余额计算赔偿金额 发生部分损失 按实际损失计算赔偿金额 2 按最近账面余额投保的财产发生全部损失 按保险金额赔偿 如果受损财产的实际损失金额低于保险金额 以不超过实际损失为限 发生部分损失 在保险金额额度内按实际损失计算赔偿金额 如果受损财产的保险金额低于出险当时的账面余额时 应当按比例计算赔偿金额 以上流动资产选择部分科目投保的 其最高赔偿金额分别不得超过其投保时约定的该项科目的保险金额 对已经摊销或不列入账面财产投保的财产损失 其赔偿计算方法为 若全部损失 按保险金额赔偿 受损财产的保险金额高于实际价值时 其赔偿金额以不超过实际损失金额为限 如若部分损失 则按实际损失计算赔偿金额 但以不超过保险金额为限 一 企业财产保险 八 附加险暴风 暴雨 洪水保险 盗抢保险 雪灾 冰凌保险 泥石流 特发性滑坡保险 水管爆裂保险 破坏性地震保险 三 家庭财产保险 投保人城乡居民 个体工商户 家庭手工业者 保险标的范围可保财产 房屋 含装潢 室内财产 家用电器和乐器 实际价值 100元 体积 2000立方厘米 其他用品 实际价值 100元 代保管或与他人共有财产特约承保 不保财产 房屋的附属建筑 用草料 芦席 油毛毡等材料为外墙 屋顶 屋架的简易房及其内部的财产 个体工商户的营业用具 工具 商品 机器设备 房屋 无线通讯工具 摄像器械 正处于危险中的财产 三 家庭财产保险 保险责任火灾 爆炸 直接雷击 冰雹 洪水 特发性滑坡 地陷 崖崩 泥石流 空中运行物体坠落 外来的不属于被保险人所有或使用的建筑物或其他固定物的倒塌 暴风 暴雨 雪灾使房屋主要结构 外墙 屋顶 屋架 倒塌 6 户外供水管道的爆裂 7 家用电器因户外供电线路碰线 短路造成区域性的损失 8 施救损失和施救费用 三 家庭财产保险 除外责任地震 战争 军事行动 暴动 核子辐射和污染引起的损失和费用 政府决定征用和拆迁引起的损失和费用 被保险人及其家庭成员或组成人员的故意行为 家用电器因使用过度和超电压 碰线 自身发热 雷电感应更所造成的本身损毁 虫蛀 虫咬 变质 霉烂的损失和费用 其他不属于保险责任范围内的损失和费用 三 家庭财产保险 保险金额由投保人自行估价确定 保险金额分房屋及其附属设备 室内财产 代保管或与他人共有财产三项 分项列明 赔偿处理房屋及其附属设备 按企业财产保险的固定资产赔偿方法赔偿 比例赔偿 其他财产 按第一危险赔偿方法赔偿 即在保险金额内的损失按实际损失赔偿 最高不超过保额 家庭财产保险的案例分析 案情介绍杨某2003年2月2日向某保险公司投保了保险期间为1年的家庭财产保险 其保险金额为20万元 2003年4月27日杨某家因意外发生火灾 火灾