（技术经济及管理专业论文）关于完善我国助学贷款机制的研究.pdf

摘要 摘要 本文以实施助学贷款的 高等教育成本分担 理论为基础 归纳 了助学贷款的基本特征 总结出我国实施助学贷款制度可发挥的效 益 接着借助我校开展助学贷款的情况及国家相关部门的统计数据 用实证分析法和比较法归纳出现行的助学贷款制度在实施中遇到的 问题 并运用委托代理理论和规范分析方法提出助学贷款的驱动机 制不合理是造成助学贷款发展不均衡的主要原因 采用博弈分析等方 法分析了助学贷款的风险防范机制薄弱及相关政策规定致使贷款学 生违约现象严重 银行 惜贷 助学贷款中存在的业务问题使助学 贷款开展的渠道不畅 效率不高 针对助学贷款的问题及成因 并在借鉴其他国家助学贷款成功经 验的基础上 依据我国国情 提出了完善我国助学贷款机制的对策建 议 尽快建立和完善助学贷款的风险防范与补偿机制 进一步完善助 学贷款政策 完善助学贷款业务的银行信贷管理体系 高校应发挥在 助学贷款中的桥梁作用 还可考虑创建中国教育发展银行作为助学贷 款的专门机构 同时要完善助学货款的法律制度作为各项措施的实施 保障 以此来促进助学贷款在我国持续 健康的发展 关键词 助学贷款风险 信用 a b s t r a c t a b s t r a c t b a s i n go nt h et h e o r yo f s h a r i n gt h ec o s t so fh i 曲e re d u c a t i o n t h i sd i s s e r t a t i o nf i r s t l ys n l t u n a r i z e st h ee s s e n t i a lp r o p e r t i e so fs t u d e n tl o a n a n dt h eb e n e f i t sf r o m i t c o m b i n i n g t h e e m p i r i c a l a n d c o m p a r a t i v e a n a l y t i c a lm e t h o d s a n dr e f e r r i n g t ot h es t a t i s t i cd a t af r o mn a t i o n a l r e l e v a n ta u t h o r i t i e sm a dt h e s p e c i f i c s i t u a t i o no fs t u d e n tl o a ni no u r u n i v e r s i t y t h i st h e s i sp r o b e si n t ot h ei s s u e si nt h eo p e r a t i o no fs t u d e n t l o a nm e c h a n i s m t h e n u s i n gt h ep r i n c i p a l a g e n tt h e o r ya n dt h en o r m a l a n a l y s i s i t c o n c l u d e st h a tt h eu n r e a s o n a b l e d r i v i n gs y s t e m i st h e d o m i n a n tc a u s eo ft h eu n b a l a n c e d d e v e l o p m e n t o fs t u d e n t l o a n f u r t h e r m o r e b yg a m et h e o r y i tf i n d so u tt h a t t h ew e a k r i s ka v o i d a n c e s y s t e mo fs t u d e n tl o a na n ds o m er e l a t e dr e g u l a t i o n sp l a ym a j o rr o l e si n t h es t u d e n t s b r e a c ho ff 缸m a n dt h eb a n k sr e l u c t a n tt om a k i n gl o a n w h i c hh a sb e c o m em o r es e v e r e a n dr e s u l t i nt h eu n s m o o t h e dl o a n c h a n n e la n dt h e1 0 w e f f i c i e n c yo f s t u d e n t1 0 a nd e v e l o p m e n t u s i n g o t h e r c o u n t r y s s u c c e s s f u l e x p e r i e n c e f o rr e f e r e n c e a n d c o n s i d e r i n go u rc o u n t r y ss i t u a t i o n t h i sd i s s e r t a t i o np u t sf o r w a r ds o m e c o u n t e r m e a s u r e s a i m i n g a tt h ei s s u e sa n dc a u s e si nt h es t u d e n tl o a n o p e r a t i o n m a dt h u st h ei m p r o v e m e n to fs t u d e n tl o a nm e c h a n i s m w h i c h i n c l u d i n g t h eg o v e r n m e n ti sr e q u i r e dt oi s s u em o r ee f f e c t i v er e g u l a t i o n s g o v e r n i n gs t u d e n tl o a na n db a n k i n g c r e d i tm a n a g e m e n ts y s t e m t h eb a n k i sd e m a n d e dt oe s t a b l i s hab e t t e ro p e r a t i n ga n dm a n a g e m e n ts y s t e mo n s t u d e n tl o a n w h i l et h eu n i v e r s i t yi sr e q u e s t e dt op l a yab e t t e rb r i d g er o l e b e t w e e nt h es t u d e n ta n dt h e b a n k p a r t i c u l a r l y t h eg o v e r n m e n t i s s u g g e s t e d t of a c i l i t a t e e s t a b l i s h i n g c h i n ae d u c a t i o n b a n k as p e c i a l f i n a n c i a li n s t i t u t ed e a l i n ge x c l u s i v e l yi ns t u d e n tl o a no p e r a t i o n a n da m o r e c o m p l e t el e g a ls y s t e m i sr e q u i r e da sw e l l t oa c ta saw a r r a n t yt ot h e e f f e c t i v ep e r f o r m a n c eo ft h ea b o v e m e n t i o n e dc o u n t e r m e a s u r e s a n dt o f a c i l i t a t et h es u s t m n e da n d h e a l t h yd e v e l o p m e n t o f s t u d e n tl o a ni nc h i n a k e y w o r d s s t u d e n tl o a nr i s kc r e d i t 独创性声明 本人声明 所呈交的学位论文是我个人在导师的指导下进行的研 究工作及取得的研究成果 尽本人所知 除了文中特别加以标注和致 谢的地方外 论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果 也 不包含为获得北京交通大学或其他教学机构的学位或证书而使用过 的材料 与我一起工作的同志对本研究所做的任何贡献已在论文中作 了明确的说明并表示了谢意 本人签名 沙龙吗硭 日期 2 0 0 5 年3 月目 引言 1 引言 1 1 研究背景及意义 在我国传统的计划经济体制下 高等教育实行统包统配 大学生 的培养一直是由国家出资 学生不仅不用缴纳学费 而且还可以享有 一定的生活费补助 随着我国社会主义市场经济体制的建立和发展 高等学校的教育体制改革也在不断深化 中国教育改革和发展纲要 指出 高等教育是非义务教育 学生上大学原则上均应缴费 在九 十年代初 随着高等教育规模的迅速扩大和公共财政的预算约束 高 等教育从原来的纯粹公共产品转变为准公共产品 而且按照 谁受益 谁付费 的原则 大学生应合理分担高等教育成本 但另一方面 迅 速提高的学费水平 已经严重影响低收入家庭接受高等教育的机会和 积极性 年份平均学费学费增城镇居民人学费占城镇农村居民人学费占农村 元 年 长率均可支配收居民人均可均纯收入居民人均纯 入 元 年 支配收入的 元 年 收入的比重 比重 1 9 9 8 芷1 9 7 05 4 2 53 6 3 2 1 6 29 1 1 1 9 9 9 年2 7 7 0 4 1 o 5 8 5 44 7 3 2 2 1 01 2 5 3 2 0 0 0 篮3 1 8 01 5 0 6 2 8 05 0 6 2 2 5 31 4 1 1 2 0 0 1 年 3 5 6 01 2o 6 8 6 05 1 9 2 3 6 61 5 05 表1 1 普通高等学校学费与人均收入情况比较 数据来源 中国统计年鉴 1 9 9 8 2 0 0 1 年 及根据教育部相关数据整理 由上表可看出 我国高校的收费占家庭人均收人的比例较高 尤 其对于农村家庭来说 负担沉重 我国目前农业人口约占总人口的 8 0 城镇居民多数也是工薪阶层 很明显 在不考虑其他因素的情 况下 平均一个城镇居民的年收入只够一个学生一年的学费 农村居 北京交通大学硕士学何论文 民则要23 人的年收入才够一个学生一年的学费 而且我国城镇与农 村 东西部地区的收入差距在逐年扩大 大部分农村及西部经济欠发 达地区的学生交不起学费的情况尤其严重 另据教育部统计 我国高 等学校各类在校生中家庭经济困难的学生约占2 0 左右 困扰高校贫 困生的学费 生活费 住宿费等问题仅仅依靠学校能减免一部分学费 或提供部分其他资助是很不够的 他们需要一种能从根本上解决问题 的方法 以保证教育机会的公平和效率 助学贷款政策应运而生 我国自1 9 9 9 年6 月出台助学贷款制度以来 期间经过几次相关的 政策调整 根据全国助学贷款管理中心统计 截止2 0 0 4 年3 月 全国 高校己签订助学贷款合同的学生人数为8 5 5 万人 发放贷款金额为 6 95 亿元 助学贷款工作取得了一定的成绩 但是 助学贷款制度实 施的结果并不十分理想 国家把开展助学贷款作为实施科教兴国战 略 利用银行手段支持高等教育体制改革 加速人才培养的重要措施 而助学贷款并未充分发挥出政府期望的作用 而且与学生需求和银行 的经营目标存在很大差距 制约着助学贷款的更大发展 如何解决助 学贷款中存在的问题 促进助学贷款在我国持续 健康的发展 是政 府 银行 高校 学生乃至整个社会面临的现实问题 引言 1 2 研究思路 方法及主要内容 本文以助学贷款的理论为基础 归纳了助学贷款的基本特征 并 总结出我国实施助学贷款制度可发挥的效益 接着借助我校开展助学 贷款的情况及国家相关部门的统计数据 用实证分析法和比较法归纳 出现行的助学贷款制度在实施中遇到的问题 并运用委托一代理理论 和规范分析 博弈分析等方法重点从助学贷款的实施机制方面找出了 造成助学贷款问题的主要原因 并在借鉴其他国家助学贷款成功经验 的基础上 依据我国国情 提出相关对策建议 以此来完善我国的助 学贷款机制 北京交通大学硕士学位论文 2 助学贷款概述 2 1 助学贷款的概念及理论基础 助学贷款 s t u d e n tl o a n 包括国家助学贷款和商业性助学贷款两 类 其中 国家助学贷款1 本文论述中的 助学贷款 即指此种贷款 是由国有独资商业银行开办的 无需经济担保或抵押 财政贴息的 适用于中华人民共和国 不含香港和澳门特别行政区 台湾地区 高等 学校中经济确实困难的全目制本专科生 含高职生 研究生和第二学 位学生的 用于支付学费 住宿费和生活费的个人消费信用贷款 实施助学贷款的理论基础来自于布鲁斯 约翰斯通 d b r u c e j o h n s t o n e 在美国科罗拉多召开的 2 0 0 0 年议程 的一次会议上提出的 高等教育成本分担 理论 这一理论很快得到学术界认可 并成为高 等教育收取学费补偿部分成本和实行学生贷款的理论基础 布鲁斯 约翰斯通将成本分担的来源划分为四块 1 政府或纳 税人 2 家长 3 学生 4 个人和机构捐赠者 约翰斯通之所以 把家长和学生本人分别作为独立的成本分担的渠道 是因为学生分担 和家长分担的理论和实践是完全不同的 家长分担成本的理论依据是 在其经济能力承受范围内供经济尚未独立的孩子读书 分担形式是即 时的支付学费 即现期学费 学生分担成本的理论依据在于受教育者 个人能获得更高的经济和非经济的收益 分担形式是延迟的支付学 费 即上学时通过助学贷款支付学费 工作后偿还 因此 助学贷款 实际上是受教育者本人分担部分教育成本的付费方式 以学生本人分担或补偿部分成本为理论基础的助学贷款应该既 可以资助贫困学生 也可以提供给没有资助需求的学生 在实践中 助学贷款往往有两种类型 一类是有政府补贴的助学贷款 面向的对 在 助学贷款 前加 国家 是因为政府向借款人提供r 一定的贴息 而商业性助学贷款实葡 l 是按普通消赀贷款发放与管理的 没有任何的优惠 只是借款人把资金用于教育而已 故 f 吼本文讨论的是银行向借款人发放的用于高等教育和职业教育目的的 具有公益性质的 政府提供贴息的 被称为 国家助学贷款 的金融产品的问题 所以论述中的 助学贷款 即 指 国家助学贷款 助学贷款概述 象是有资助需求的学生 另一类贷款是不含任何补贴的 家庭经济不 贫困的学生也可以申请和获取 那么有政府补贴性质的助学贷款的目 的就不仅仅是完成学生本人的成本补偿 还有一定比例的补贴 其内 涵为无需偿还的助学金 通常被称为暗补h i d d e ng r a n t s 因此 有补贴性质的助学贷款 即 国家助学贷款 的理论依 据主要有四点 一是帮助学生本人补偿部分受教育成本 二是保证学 生不因财政障碍而不能进入高等教育 以促进教育机会的公平 三是 保证有学习能力的学生可以进入高等教育 以维护教育的效率 四是 高等教育收益具有正的外部性 能带来巨大的社会收益 2 2 助学贷款的基本特征 从助学贷款的概念与理论基础可归纳出它具有以下基本特征 1 助学贷款具有广泛的正外部性 外部性是指不通过影响价格而直接影响他人的经济环境和经济 利益 这种影响的效果有正 负之分 当生产或消费的私人边际成本 大于社会边际成本或私人边际收益小于社会边际收益时 就产生了正 外部性 反之 就产生了负外部性 助学贷款具有明显的正外部性特 征 首先表现为学生个人的收益 没有助学贷款 经济困难的学生很 可能失去接受高等教育的机会 而通过助学贷款则可以帮助经济困难 学生完成学业 增加就业机会和获得较高的预期收入 其次 学生的 父母也是高等教育的受益者 从而也是助学贷款正外部性的体现者 因为父母可以从子女接受高等教育及由此可能带来子女更高的社会 地位 更高的收入 更好的职业中得到满足 第三 政府是高等教育 产生社会收益的主要受益者 高等教育 产出 高素质的劳动力 可 以为社会创造出更多的物质财富 体现了助学贷款使企业和社会受 益 助学贷款还有助于提高社会文明程度 降低贫穷和犯罪 2 助学贷款是准公共产品 具有政府参与性 高等教育不是纯粹公共产品 因此 高等教育费用不应由政府公 共收入全部解决 同时 高等教育也不是纯粹的私人产品 其费用也 不应由受教育者个人全额承担 助学贷款的 f 外部性也表明 助学贷 款的受益者并非学生 社会收益也十分明显 所以助学贷款是一种准 北京交通大学硕士学位论文 公共产品 这也可以从现代高等教育的多重公益性目标中得到证明 在现代经济知识化 高等教育大众化的背景下 高等教育越来越成为 经济增长的动力和个人机遇与发展的基础 发展高等教育是一种增加 竞争力的重要途径 也是现代国家不可推卸的职责 这样 国家也就 有义务承担高等教育的部分费用 国家对高等教育的支出应视其为提 高经济竞争力 促进文化发展和增强社会凝聚力的一项长期投资 这 是其一 其二 为了保障教育机会平等 让那些品德 能力 努力和 决心都符合接受高等教育条件的学生不因经济困难而能上大学 也需 要通过一定方式予以资助 其三 为了减轻公共预算压力和维护社会 经济公平 也需要政府参与助学贷款 第一 二两方面都表明现代高 等教育不是与政府无关的事情 而应是由政府出资兴办的事业 但是 高等教育发展需求的快速增加与政府财政收入有限增长之间存在矛 盾 加之高等教育是非纯粹的公共产品和私人产品 按照 谁受益 谁 付费 的原则 其费用应该分摊 政府自然也应该分摊一部分 表现在 助学贷款上是政府参与提供担保 贴息等政策性支持 3 助学贷款是金融产品 助学贷款是银行向借款学生及其家庭提供的中长期流动性资金 就学生及其家庭而言 接受高等教育是学生及其家庭投资人力资本开 发活动的一部分 缺乏读书期间的有关费用 就意味着缺乏生产期间 的流动资金 而银行向学生提供贷款正是向他提供了这种流动性 学 生要以未来的现金收入来偿还贷款并支付利息 而从银行方面来看 助学贷款是银行向社会提供的服务产品 必须给银行带来利润 否则 银行作为企业无法正常运转并向其投资人交代 这也是助学贷款得以 开展的条件 4 助学贷款是信用贷款 助学贷款是凭借对大学生们的信任而发放的贷款 是一种信用贷 款 贷款对象是 两手空空 的大学生 无法提供担保品 唯有他们的 未来收益和光明前程是其资本 所以 对他们贷款 园家 社会 银 行是有信心的 然而 金融规律表明 贷款都是有风险的 而且助学 贷款的信用贷款风险更大 助学贷款以学生个人为贷款对象 以学费 助学贷款概述 和生活费为贷款用途 这就决定了单笔贷款数额较小 其还款期限较 长 所以交易 管理等成本必然也较大 2 3 我国的助学贷款制度 我国现行的助学贷款制度有如下规定 1 关于贷款业务的规定 贷款对象 经济困难的全日制本专科学生 含高职生 研究生和 第二学位学生 目标 用于资助借款学生支付学费 住宿费和生活费 等方面的费用 受贷比例 贷款学生原则上不超过在校学生总数的 2 0 借款金额 每人每年不超过6 0 0 0 元 借款利率 按人民银行公 布的同期限贷款利率执行 不上浮 欠息不计复利 归还期限 原则 上要求借款学生在毕业后6 年内还清 2 政府提供优惠政策 对贷款供给方免征助学贷款利息收入营业税 对相应的呆坏账 经由放款银行的总行核实后 按实际发生额在所得税前核销 对于需 求方的优惠实行借款学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴 毕业 后自付的办法 借款学生毕业后开始计付利息 3 出资人 由政府按隶属关系委托全国和各省级助学贷款管理中心通过招标 方式确定经办银行 并承担贷款发放 贷后管理与收回的职责 本金 由银行筹措 4 助学贷款的性质 助学贷款属商业性贷款中的信用贷款 无需担保 抵押 5 助学贷款的管理 以学校为主 校银共管 学校进行贷前审查与推荐 银行拥有贷 款的最终决定权 具体经办贷款资金的结算手续与专项管理 可以看出 现行助学贷款制度设计的基本思路是 利用银行体系 和金融手段以达到资助经济困难学生完成学业的目标 并力图通过创 造 政府安排部分贷款贴息 中央银行配套相应信贷政策 商业银行 承担借贷运作 高校负责学生资料初审 教育管理部门进行协调 的 北京交通大学硕士学位论文 分工机制 保证助学贷款业务的顺利丌展 这是一种 集政策 福利 教育和金融为一体 以 政策性目标 商业化运作 为模式的助学贷 款制度 2 4 实施助学贷款的效益 对银行来说 开展助学贷款业务可以 1 开拓信贷市场 调整银 行信贷资产结构 将助学贷款作为银行新的利润增长点 2 可以培养 潜在的优质客户 节省搜寻成本 教育是生产劳动能力的产业 劳动 者通过受教育提高自身素质 并将一般的简单劳动力转变成特殊的复 杂劳动力 从而促进生产力的提高 这批劳动技能相对较好的劳动力 今后走向社会 由于曾经与某商业银行有过借贷关系 自然地就与该 银行形成了一种潜在的关联 将成为一批信用相对较好 并有一定资 金实力的优质客户群 3 还可以树立社会形象 将助学贷款作为一种 特殊的广告 对学生来说 通过助学贷款 1 可以把未来的收入用以现在的自 我人力资本投资 提高自身人力资源质量 在将来获取更高的收入 从而达到个人效用最大化 2 学生咀信用为抵押 以学业为保证 贷 款上学 自付本金和利息 对自我成才承担起应有的责任 有助于培 养学生独立的人格和诚实守信的品质 3 通过与银行建立良好的信用 关系 还可以提升学生自身的信誉度 对高校来说 开展助学贷款可以 1 藉此开辟生源 扩大招生规 模 许多来自偏僻农村的学生因家庭经济困难无力支付较高的学费 因此 开展了助学贷款业务的高校无疑会更受他们的欢迎 高校可以 借开展助学贷款业务的契机 吸引更多的学生报考本校 扩大招生规 模 2 还可以加强高校与银行的联系和合作 争取更多的信贷资金投 入高等教育产业 加强学校的基础设施建设 提高办学质量 从宏观角度看 助学贷款还具有巨大的社会效益 1 整个社会对 未来社会人力资源的投资是通过各个居民家庭对子女的教育投资或 个人在追求更高的自我价值时在自我投资中实现的 但当家庭或个人 不具备这种投资能力时 社会有责任通过一定的途径帮助他们能够投 资 这样做有两个目的 一是保证未来社会较高质量人力资源的充足 助学贷款概述 性 二是使目前投资能力不足的学生不致在未来社会的竞争中处于因 家境贫寒导致的先天性不利竞争的地位 即可以提高整个社会的公平 性 2 助学贷款还是调节教育供求 保障国家经济发展需要的有效手 段 高等教育作为市场经济中的一种稀缺资源 社会和个人要因其稀 缺而做出选择 因而存在着供求关系和供求矛盾 由于受教育者个人 通常对名牌学校热门专业存在过高的收益预期 对于相对有限的教育 供给来说 其需求过大 对一些诸如地质 农业 石油等院校和专业 来说 其需求过低 而国家的经济建设和发展需要各种各样的人才 特别是广大的农村 边远地区 少数民族地区正急需大量的中高级人 才 在这种情况下 对于名牌大学的热门专业 可以适当降低并限制 贷款额度 以调节过高的需求 为保证国家对一些所谓 冷门 专业 或特殊人才的需要 可以适当加大助学贷款的力度 提供特殊的优惠 政策 从而发挥助学贷款调节教育供求 优化教育资源配置的功能 3 助学贷款还对探索和建立个人信用制度十分有益 当前 加快建立 健全与社会主义市场经济体制相适应的社会信用制度和全社会统一 的信用体系 建立各类法人和自然人的信用记录和信用档案 建立失 信制约机制 用法律来规范信用关系 已经成为建立社会主义市场经 济体制的当务之急 大学生整体素质较高 选择大学生群体作为建立 个人信用体系的切入点 对于探索国家的信用体系建设具有重要的意 义 北京交通大学硕士学位论文 3 助学贷款实施中的问题 3 1 助学贷款的发展历程及现状 为了解决许多来自家庭经济困难学生交费上大学的问题 1 9 9 9 年 6 月 中国人民银行 教育部和财政部联合下发了 关于助学贷款的 管理规定 试行 决定在北京 重庆 西安 上海等八个城市进行 助学贷款试点 由此拉开了我国助学贷款的序幕 规定 指出 中 国工商银行为中国人民银行批准的助学贷款经办银行 具体负责制定 助学贷款的管理办法以及贷款的发放和回收 贷款采用担保方式 属 于商业性贷款 纳入银行正常的贷款管理 同时规定 对于特困生贷 款到期无法收回部分 由提出建议的学校和学生贷款管理中心共同负 责偿还 其中 学校偿还6 0 学生贷款管理中心偿还4 0 从此 中 国工商银行开始在八个指定城市中发放助学贷款 由于担保困难 到 1 9 9 9 年底 中国工商银行在八个试点城市只贷出助学贷款4 0 0 多万元 远远满足不了学生对助学贷款的需求量 2 0 0 0 年8 月 中国人民银行 教育部 财政部对助学贷款政策做 出调整 主要内容是 确实无法提供担保 家庭经济特别困难的学生 以及其他学生 均可申请信用方式的助学贷款 将贷款办理范围从八 个试点城市扩大到全国 经办银行从工行扩大到工 农 中 建四家 国有商业银行 到2 0 0 0 年底 四大国有商业银行助学贷款余额达到4 2 亿元 比年初增加了4 0 5 亿元 签定贷款合同人数6 7 6 万人 2 0 0 1 年6 月 中国人民银行 教育部 财政部 税务总局联合召 开助学贷款工作会议 会后规定 助学贷款实行无担保的信用贷款 免征助学贷款利息收入营业税 对于不守信用的学生 可记录在案 将来纳入全国个人信用信息系统 只要基层机构和信贷人员规范操 作 并符合有关政策法规 对形成的助学贷款呆坏账 不再追究经办 机构和经办人员的责任 截止2 0 0 1 年1 2 月底 助学贷款余额达到1 3 2 7 亿元 比年初增加9 0 7 亿元 共有3 7 9 万名学生获得助学贷款 2 0 0 2 年2 月 中国人民银行 教育部 财政部联合发出 关于切 实推进助学贷款工作有关问题的通知 通知要求实行 四定 即 助学贷款实施中的问题 定学校 定范围 定额度 定银行 确保经济困难学生能够及时得到 助学贷款 通知要求 贴息资金应按学校隶属关系 中央财政承担中 央部属普通高等院校的助学贷款贴息资金 地方财政承担地方所属普 通高等院校的助学贷款贴息资金 并分别将贴息资金按季拨付给助学 贷款经办银行总行和省级分行 通知还要求 实行灵活的还本付息方 式 借款学生根据个人的经济情况 可以在学习期间偿还助学贷款本 金和利息 也可以在毕业后第一年开始四年内偿还 对助学贷款的管 理要实行 三单列 即单列科目反映 单独统计 在信贷资产质量 考核上与其他信贷业务分开实行单独考核 对按照操作规程发放贷款 而出现的助学贷款呆坏账 不追究信贷员及主管负责人的责任 截止 2 0 0 2 年底 助学贷款实际发放人数5 2 6 万人 金额4 5 亿元 为了使更多的贫困学生通过助学贷款实现接受高等教育的梦想 2 0 0 4 年6 月1 5 日国务院办公厅转发了教育部 财政部 人民银行 银 监会四部委 关于进一步完善国家助学贷款工作若干意见 对国家 助学贷款政策又一次作出调整 经办国家助学贷款的银行由过去国家 指定改为通过招投标确定 建立国家助学贷款风险补偿专项基金 财 政和高校各承担5 0 同时把还贷年限延长至毕业后六年 学生大学期 间的贷款利息全部由财政补贴 经过几次政策调整 助学贷款在我国 有了较大发展 据统计 自开办助学贷款业务n 2 0 0 4 年3 月 全国高 校已签订助学贷款合同的学生人数为8 5 s 万人 发放贷款金额为6 9 5 亿元 北京交通大学硕士学位论文 9 0 8 0 7 0 6 0 5 0 4 0 3 0 2 0 1 0 0 梦穸歹 穸 图3 1 全国助学贷款总体进展情况图 数据来源 国家助学贷款工作简报 第1 3 4 4 期 马经 助学贷款国际比较与中国实践 中国金融出版社 2 0 0 3 等 3 2 助学贷款实施中的问题 经过几次政策调整 助学贷款取得了较快的发展 但其中暴露的 问题也不容忽视 结合国家及我校的具体情况 助学贷款在实施中面 临以下问题有待解决 3 2 1 助学贷款供需失衡 根据教育部的统计 我国现有高等学校在校学生为9 0 3 4 万人 如果贫困学生按学生总数的2 0 计算 每年需要助学贷款的人数将达 到1 8 0 万左右 按每位学生6 0 0 0 元的贷款数额计算 每年助学贷款的 需求总量将达到1 0 0 亿元 而2 0 0 3 年全年实际发放贷款金额仅为1 8 9 2 亿元 按这一比例计算助学贷款存在着8 0 多亿元的供给缺口 助学贷 款发放的总体规模虽然在日趋扩大 但还需要进一步发展 在已确定 申请助学贷款的1 3 6 7 所高等学校中 仍有2 8 左右的学校还没有开办 助学贷款业务 申请助学贷款的学生比例约为1 3 7 2 其中获得贷款 的学生人数占在校生的比例仅为5 9 1 2 0 0 0 年我校开始开办助学贷款业务 截至2 0 0 4 年底 共有6 6 0 0 人 万 亿 数 额 一人 金 一 款 款一 贷 贷一 学 学 一 助 助 放 放 发人发元一 二 助学贷款实施中的问题 包括本科生和研究生 申请助学贷款 申请贷款金额为7 0 0 0 万元 银行实际发放贷款人数为5 1 7 0 人 实际发放贷款金额为4 9 2 0 万元 贷 款人数的满足率为7 8 贷款金额的满足率为7 0 应该说我校开展 助学贷款的情况还算不错 但助学贷款的需求与供给之间也存在一定 缺口 图3 2北京交通大学助学贷款总体情况图 数据来源 北京交通大学资助学生工作办公室统计报表 3 2 2 助学贷款发展结构不均衡 1 银行之间发放结构不均衡 各商业银行在发放助学贷款方面存在一定的不均衡 根据中国人 民银行的统计资料 2 0 0 2 年1 月 1 9 月 中国工商银行 农行 中国银 行 建设银行实际发放贷款的人数分别为1 1 6 6 万人 2 6 2 万人 1 5 4 万人 3 0 3 万人 获贷人数占申请人数的比例分别为8 6 2 4 5 7 7 1 9 5 6 5 1 7 8 9 1 实际发放贷款金额分别为5 9 亿元 1 3 4 亿元 1 0 2 1 l 元 1 7 7 4 7 元 北京交通大学硕士学位论文 图3 3 四大国有银行发放助学贷款的比较 数据来源 中国人民银行统计简报 2 地区之间不均衡 根据2 0 0 3 年教育部相关部门的统计数字 在地处东部 中部和西 部地区的高校 含部属和地方高校 中 经济困难学生占在校学生的比 例分别是1 6 2 2 和2 6 从1 9 9 9 年开始施行助学贷款到2 0 0 3 年 累 计获得贷款的学生占在校学生的比例分别是6 4 4 8 4 n 6 4 8 在处于东部地区的高校中 获得贷款的学生占申请贷款学生的比率为 6 3 在中部地区的高校这一比率为3 0 西部地区的高校中这一比率 为3 7 由此可见 发放的贷款在总量上还远不能满足经济困难学生 的需求 在结构上是东部地区的高校学生获得贷款的比率要大于西部 和中部地区 图3 4 处于不同地区的高校贫因生及其获贷情况的比较 数据来源 国家助学贷款 1 作简报 第1 5 一1 7 期及教育部相关统计数据整理 助学贷款实施中的问题 3 中央和地方高校之间不均衡 助学贷款在校际间的分布也不均衡 截止2 0 0 1 年底 部属高校中 获得贷款的学生占在校学生的比率为9 4 0 地方高校中在校生的获 贷率为5 0 4 部属高校中获得贷款的学生占申请贷款学生的比率为 5 5 5 3 而地方高校中这一比率为2 4 7 1 部属高校申请贷款的满足 率为5 5 0 8 而地方高校这一比率为2 6 0 4 图3 5 部属和地方高校贫因生及其获贷情况的比较 数据来源 国家助学贷款工作简报 第1 3 期 全国助学贷款管理中心 4 按学科分类的高校之间不均衡 些名校 综合类院校 学生就业状况好的院校较为容易获得助 学贷款 如以我校的知名度和较台理的专业设置 尤其在铁路行业 和学生的较高就业率 2 0 0 0 年为9 1 2 0 0 1 年为9 1 4 2 0 0 2 年为 9 0 8 2 0 0 3 年为9 3 1 2 0 0 4 年为9 7 3 对助学贷款的需求基本能 得到满足 而农 林 石油 矿业 师范 航海类等院校 助学贷款 的实际发生额非常低 截至2 0 0 3 年6 月 艺术和语占类高校中贫困生 比例约在1 0 其申请贷款学生的平均获贷率在所有类型高校中最高 在9 4 左右 农林和民族类高校中贫困生比例最高 在3 0 左右 其申 请贷款的学生获贷率却最低 约在5 0 上下 一个例外的情况是 师 范类高校的贫困生比例偏高 约为2 6 其申请贷款学生的平均获贷 率却在7 0 以上 这可能是因为师范类高校学生就业相对稳定 也可 能是因为贷款机构比较信任未来老师的信用 北京交通大学硕十学位论文 图3 6 按学科分类的高校的贫因生比例和申请者获得贷款比率的比较 数据来源 根据教育部相关部门的统计数据整理 3 2 3 贷款违约现象严重 借款人违约率指按照合同条款 逾期未归还贷款的人数占应归还 人数的比率 据北京交通大学资助学生工作办公室统计 我校在2 0 0 3 年5 月末进入还款期的借款人数为6 8 9 人 期末违约人数为1 9 5 人 违 约率达到了2 8 其中5 8 人连续9 0 天违约 另据 中国经济时报 2 0 0 3 年1 2 月3 1 日转引 现代快报 的报道说 江苏大学2 0 0 3 年有3 0 0 多名 毕业生是靠国家助学贷款完成学业的 可如今工作已经超过一年 仍 有百余人没有按规定时间还款 中国工商银行上海市分行2 0 0 2 年1 月 第一次大批量扣款 扣款3 8 8 1 笔 扣款成功2 5 6 1 笔 失败1 3 2 0 笔 扣 款成功率仅为6 6 违约率高达3 4 需要提醒的是 目前我国普通消 费信贷违约比例还不n 3 这些数字增加了银行对开办助学贷款的顾 虑 高违约率问题已成为开展助学贷款的最大障碍 3 2 4 商业银行 惜贷 银行在助学贷款上投入的人力 物力多 而贷款总量较少 赢利 空间小 再加上贷款违约现象严重 这就使得银行的付出加上承担的 风险与获得的收益不对称 影响银行开办此项业务的积极性 造成商 业银行 惜贷 情况的发生 虽然已明文规定 银行有关助学贷款的 呆坏账可以核销 但是这些呆坏账不是马上可咀冲销 而是要去追索 助学贷款实施中的问题 不行了要写出报告 得到批准才能核销 这样一 来要等好几年 由于 助学贷款每一笔本金的数额小 利率又低 如果学生不自觉还款 加 上追欠款的费用 银行就没有利润 甚至还要赔钱 学生在校期间又 不支付贷款利息 而银行仍要垫付有关税费 加之财政贴息又往往不 到位 使得银行得不偿失 银行是企业 要讲究经济效益 不愿发放 效益差的贷款 自然在情理之中 北京交通大学硕士学位论文 4 助学贷款问题的成因分析 4 1 助学贷款的驱动机制不合理 助学贷款是国家为贯彻落实助学政策而开办的一种贷款 其政策 性目标是保证教育机会均等 维护高校和社会稳定 帮助经济困难学 生顺利完成学业 但是 在其具体运作上 却是委托商业银行经营 而商业银行是以追求利润最大化为经营目标的 讲求安全性 流动性 和盈利性 其贷款经营是按商业化运作 于是 就出现了委托人 政 府 的政策性目标和代理人 商业银行 商业性利益之间的矛盾冲突 委托一代理理论 p r i n c i p a l a g e n tt h e o r y 是研究非对称信息 条件下市场参与者之间经济关系的理论 委托人一代理人关系本质上 是一种市场参与者之间信息差别的一种社会契约形式 它是掌握较多 信息的代理人通过合同或其他经济关系与掌握较少信息的委托人之间 展开的一场博弈 g a m e 经济状况在其中起到了十分重要的作用 委 托人一代理人关系的核心是刺激一致性或激励相容的信息机制问题 委托人为了使代理人在其不能观察的行为中采取与其自身利益最大化 的目标相一致的个人行为 需要设计一种能够达到委托人目的 且代 理人愿意接受的合同或契约 即均衡契约 4 1 1 银行经营助学贷款业务的成本 收益与风险的分析 a 成本大 收益小 助学贷款由国家财政贴息 如果正常还本付息的话 银行可以获 得正常的利息收入 同时 银行还可以发展潜在的客户 获得长远的 利益 但是 从成本和风险的关系来看 银行付出的代价可能更大 一般来说 银行每贷一笔款 无论是5 千元还是1 0 万元 其审核 批 准 发放的程序基本相同 银行花费的成本几乎一样 如果发放一笔 1 0 万元一年期的贷款 银行的利息收入是6 千元左右 但发放一笔5 千 元的贷款 利息收入只有3 0 0 元 也许还不够银行内部的经营费用 助学贷款属于消费信贷 消费信贷的特点就是贷款笔数多 每笔贷款 数额小 因此刑于相对固定的每笔贷款业务支出和工作量来说 消费 助学贷款问题的成因分析 信贷是一种规模大才有效用的业务 而且 由于我国缺乏较完善的监 管机制 与 一般贷款的接受者相比较 助学贷款的接受者不易被银行 有效监督 因为分摊到每个学生头上的贷款额度较小 银行对其跟踪 检查是不经济的 相对于收益来讲 成本太大 所以助学贷款业务的 信息 交易成本较大 而收益偏小 b 风险大 商业银行的信贷风险 是指借款人未能如期偿还银行贷款而对银 行收益造成的影响 由于贷款在商业银行资产结构中占据非常重要的 地位 信贷风险是商业银行面临的危害最大的风险 有效地规避信贷 风险对商业银行来说 其意义不言而喻 信贷风险产生的原因是多方面的 既有外部因素如经济状况的变 化 自然灾害的发生 借款人的道德品质和经济状况 也有内部因素 即银行经营管理者对待信贷风险的态度 它直接决定银行信贷资产质 量的优劣和信贷风险的大小 银行在助学贷款业务中 主要会面临以下风险 1 违约风险 指的是借款人未能履行还本付息义务造成的风险 由于助学贷款自身特点 商业银行承担了比一般商业贷款更大的违约 风险 这主要是由以下几个原因造成的 无法准确地了解贷款者的 个人资信状况 由于助学贷款所具有的数额小 贷款人分散的特点 在还没建立普遍的个人资信评估体系的情况下 银行对贷款人进行单 独的信用调查的成本将远远超过其收益 在这样的情况下 银行只能 放弃对贷款者进行有效的审查和挑选 贷款者的还款资金来源单 一 偿还能力无法确定 且缺乏必要的担保 助学贷款采取信用贷款 的方式 并不要求学生提供实物担保或担保人 这样做降低了助学贷 款申请的门槛 为贫困学生申请贷款提供了方便 但加大了银行的风 险 助学贷款主要的偿还资金来源就是学生未来的收入 一旦学生无 力偿付 银行就无法收回贷款 大学生毕业几年内正处于低收入 高 消费时期 既要为就业 再就业继续投资 又要为恋爱结婚 孝敬父 母花费大量的资金 随着社会竞争压力的增大 甚至还有相当一部分 大学生不能找到有稳定收入的职业 因此 必然有相当比例的贷款无 北京交通大学硕士学位论文 法得到偿还 由此带来的损失银行不得不承担 毕业生的流动性加 大了银行的收款成本 同时也加大了违约发生的可能性 助学贷款是 由学校所在地的银行发放的 而贷款学生都来自全国各地 其毕业后 的工作地点也同样遍布全国 甚至可能在国外 这样的话 势必一方 面加大银行的收款成本 另一方面也加大了贷款者逃避偿还银行贷款 的可能性 2 逆向选择和道德风险 所谓逆向选择是指在契约签定前 代 理人就掌握了一些委托人所不知道的信息 而这些信息可能是对委托 人不利的 代理人利用这些可能对委托人不利的信息签订对自己有利 的合同 而委托人则由于信息恶劣而处于对自己不利的选择位置上 逆向选择 a d v e r s es e l e c t i o n 在助学贷款中是由于交易之前的信息 不对称而引起的 它指的是 那些最可能造成信贷风险的借款者 通 常就是那些寻找贷款最积极 而且最可能得到贷款的人 譬如 某些 富于超前消费意识的大学生 尽管其家庭经济并不困难 但他可能是 最努力获得贴息贷款的申请者 反之 一些家庭经济确实困难 品学 兼优的大学生 有可能出于 自尊 而消极对待助学贷款 由于逆向 选择使得商业银行可能招致信贷风险 商业银行于是就可能决定不发 放任何贷款 或者大量缩减信贷规模 所谓道德风险是指委托人和代理人在签订契约时掌握的信息是 对称的 但达成契约后 代理人的某些行为委托人无法观察到 或者 外部环境的变化仅为代理人观察到 在这种情况下代理人达成契约后 可能采取一些行动损害委托人的利益 在助学贷款中 道德风险 m o r a lh a z a r d 发生在金融交易之后 指的是借款者可能从事金融机 构所不希望看到的那些活动的风险 获得助学贷款的大学生 有可能 用这笔钱去从事高风险的经商活动 或者有可能不遵守纪律 不认真 学习 以至受到学校开除等处罚 甚至还有少数人会故意逃避还贷义 务 由于助学贷款中的道德风险降低了贷款归还的可能性 增大了信 贷风险 经办金融机构因而会产生宁愿不做贷款业务的思想 3 利率风险 指的是因为整个市场的总体利率水平发生未能预 期的变化丽产生的风险 助学贷款一般采取的是固定利率 而其本身 助学贷款问题的成因分析 又是一项长期的贷款业务 其期限一般长达4 至1 1 8 年 在这一段较长的 时间内 利率可能会发生难以预料的变化 给银行带来新的风险 当 利率升高或发生通货膨胀时 银行只能继续按规定的利率向借款人收 取利息 无法得到因利率上升而带来的收益 特别是现在我国的利率 已经下降到了 个很低的水平 银行遭受利率风险的可能性增大 从上述分析看 银行经营助学贷款业务的成本大 风险大 而收 益小 它违背了商业银行所追求的流动性 安全性和赢利性的经营目 标 自然银行对主动发放助学贷款很不积极 4 1 2 政府对银行的有限支持使银行无法出清风险 近几年来 随着各高校大规模的扩招 相应地 各高校中贫困学 生的数量也有了很大幅度的提高 对于不断增加的贫困大学生 在现 阶段单靠财政的扶持很难完全满足需求 因为随着高校扩招亟待财政 拨款扶持的 不仅仅限于数量扩大的高校学生 还包括早己不堪重负 的高校基础设施 这样一来 利用特殊的产权关系将银行拉到教育行 业上来也就成为一个在现阶段比较好的选择 由于助学贷款的正外部性 由市场进行的资源配置就一定是缺乏 效率的 因为 既然人们得不到带来正外部性的一些经济活动的全部 收益 他们必将尽可能少的从事这些活动 结果是该类产品的供应失 灵 导致助学贷款的市场供给不足 所以政府干预其中成为必然 政 府介入经济活