新企业会计准则财务报表格式.xls

资产负债表 编制单位 年 月 日 资 产 行 次 年初余额 期末余额负债和所有者权益 或股东权益 行 次 年初余额 流动资产 1流动负债 36 货币资金2 短期借款37 交易性金融资产3 交易性金融负债38 应收票据4 应付票据39 应收账款5 应付账款40 预付账款6 预收账款41 应收利息7 应付职工薪酬42 应收股利8 应交税费43 其他应收款9 应付利息44 存货10 应付股利45 一年内到期的非流动资产11 其他应付款46 其他流动资产 内部往来 拨付所属 12 一年内到期的非流动负债47 流动资产合计13 其他流动负债 内部往来 上级拨入 48 非流动资产 14流动负债合计49 可供出售金融资产15非流动负债 50 持有至到期投资16 长期借款51 长期应收款17 应付债券52 长期股权投资18 长期应付款53 投资性房地产19 专项应付款54 固定资产20 预计负债55 在建工程21 递延所得税负债56 工程物资22 其他非流动负债57 固定资产清理23非流动负债合计58 生产性生物资产24负债合计59 油气资产2560 无形资产26所有者权益 或股东权益 61 开发支出27 实收资本 或股本 62 商誉28 资本公积63 长摊待摊费用29 减 库存股64 递延所得税资产30 盈余公积65 其他非流动资产31 未分配利润66 非流动资产合计32所有者权益 或股东权益 合计67 3368 3469 资产总计35负债和所有者 或股东权益 总计70 会企 01 表 单位 元 期末余额 资产负债表 利润及利润分配表 编制单位 年 月 日 项 目 行 次 本月金额本年金额 一 营业收入 其中 主营业务收入 其他业务收入 减 营业成本 其中 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 收益以 号填列 资产减值损失 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 投资收益 损失以 号填列 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 亏损以 号填列 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置损失 三 利润总额 亏损总额以 号填列 减 所得税费用 四 净利润 净亏损以 号填列 加 年初未分配利润 盈余公积补亏 其他调整因素 五 可供分配的利润 减 单项留用的利润 补充流动资本 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工工资奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 其他 六 可供投资者分配的利润 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 应付利润 转作资本 股本 的普通股股利 其他 七 未分配利润 其中 应由以后年度税前利润弥补亏损 以 填列 八 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 会企 02表 单位 元 上年金额 利润及利润分配表 现金流量表 编制单位 年 月 日 项 目行 次 一 经营活动产生的现金流量 1 承包工程 销售商品 提供劳务收到的现金2 收到的税费返还3 收到其他与经营活动有关的现金4 经营活动现金流入小计5 发包工程 购买商品 接受劳务支付的现金6 支付给职工以及为职工支付的现金7 支付的各项税费8 支付其他与经营活动有关的现金9 经营活动现金流出小计10 经营活动产生的现金流量净额11 二 投资活动产生的现金流量 12 收回投资收到的现金13 取得投资收益收到的现金14 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额15 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16 收到其他与投资活动有关的现金17 投资活动现金流入小计18 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金19 投资支付的现金20 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21 支付其他与投资活动有关的现金22 投资活动现金流出小计23 投资活动产生的现金流量净额24 三 筹资活动产生的现金流量 25 吸收投资收到的现金26 取得借款收到的现金27 收到其他与筹资活动有关的现金28 筹资活动现金流入小计29 偿还债务支付的现金30 分配股利 利润或偿付利息支付的现金31 支付其他与筹资活动有关的现金32 筹资活动现金流出小计33 筹资活动产生的现金流量净额34 四 汇率变动对现金的影响35 五 现金及现金等价物净增加额36 加 期初现金及现金等价物余额37 六 期末现金及现金等价物余额38 补 充 资 料行 次 1 将净利润调节为经营活动现金流量 39 净利润40 加 资产减值准备41 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧42 无形资产摊销43 长期待摊费用摊销44 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 收益以 号填列 45 固定资产报废损失 收益以 号填列 46 公允价值变动损失 收益以 号填列 47 财务费用 收益以 号填列 48 投资损失 收益以 号填列 49 递延所得税资产减少 增加以 号填列 50 递延所得税负债增加 减少以 号填列 51 存货的减少 增加以 号填列 52 经营性应收项目的减少 增加以 号填列 53 经营性应付项目的增加 减少以 号填列 54 其他55 经营活动产生的现金流量净额56 2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 57 债务转为资本58 一年内到期的可转换公司债券59 融资租入固定资产60 3 现金及现金等价物净变动情况 61 现金的期末余额62 减 现金的期初余额63 加 现金等价物的期末余额64 减 现金等价物的期初余额65 现金及现金等价物净增加额66 会企 03表 单位 元 本月金额本年金额上年金额 本月金额本年金额上年金额 现金流量表 年 月 日 所有者权益 股东权益 变动表 会企 04表 编制单位 单位 元 项 目 行 次 本年金额上年金额 实收资 本 或 股本 资本公 积 减 库 存股 盈余公 积 未分配 利润 所有者 权益 合计 实收资 本 或 股本 资本公 积 减 库 存股 盈余公 积 未分配 利润 所有者 权益 合计 一 上年年末余额 1 会计政策变更 2 前期差错更正 二 本年年初余额 三 本年增减变动金额 减少以 号填列 一 净利润 二 直接计入所有者权益的利得和损失 1 可供出售金融资产公允价值变动净额 2 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4 其他 上述 一 和 二 小计 三 所有者投入资本 1 所