005 固定资产操作规程.doc

固定资产操作规程固定资产操作规程 密级 高 版本 1 0 天津大沽化股份有限公司天津大沽化股份有限公司 金蝶软件 中国 有限公司金蝶软件 中国 有限公司 20202020 年年 1 1 月月 1111 日日 金蝶软件 中国 有限公司第 2 页 共 8 页 版权所有 翻版必究 文档控制文档控制 更改记录更改记录 日期作者版本更改参考 审核审核 姓名职位签字 分发分发 拷贝号姓名区域 金蝶软件 中国 有限公司第 3 页 共 8 页 版权所有 翻版必究 目目 录录 第一章 固定资产系统第一章 固定资产系统 4 金蝶软件 中国 有限公司第 4 页 共 8 页 版权所有 翻版必究 第一章 固定资产系统 一 基础设置工作 通过系统维护 设置系统参数 确定固定资产系统是作为一个单独使用的系统或者 是与总账系统相连 固定资产系统是否需要产生凭证等 基础资料的设置 系统资料维护 可处理科目的增加 核算项目的增加 计量单位的增加等工作 此 信息和总账 系统共享 变动方式类别 可增加 修改固定资产常用的各种变动方式 如左下图 变动方式 类别支持多级管理 并可以在生成报表时分级汇总 如果要求系统对固定资产变动业务 能自动生成相应的记账凭证 就必须在固定资产变动方式类别设置窗口中的对方科目代 码中输入对方科目代码 输入业务产生的记账凭证的凭证字及摘要等 如右下图 金蝶软件 中国 有限公司第 5 页 共 8 页 版权所有 翻版必究 使用状态类别 可增加 修改固定资产常用的各种使用状态类别 使用状态类别支 持多级管理 并可以在生成报表时分级汇总 折旧方法定义 系统预设有常用的 折旧方法 可自己任意定义折旧方法 在公 式未被使用之前 可以修改系统预设的各项公式 系统预设的各项公式定义可参照折旧 方法定义说明及使用手册 卡片类别管理 可增加如房屋建筑物 运输设备等类别 卡片类别支持分级分类管 理 存放地点维护 可增加固定资产的存放地点 作为一个备注型的资料 二 初始化工作 在业务处理中新增初始化卡片 初始化卡片包括基本信息 部门及其他 原值与折旧 初始化数据四方面的内容 金蝶软件 中国 有限公司第 6 页 共 8 页 版权所有 翻版必究 当系统启用不在第一期 启用期和年初时的固定资产信息有可能发生了一些变动 如原 值及累计折旧的调增调减等 此时必须在初始化数据的页面补充这些信息 如下图 启用期初所有账存固定资产以卡片形式录入完成之后 可通过固定资产清单 数量统计 表等报表进行统计汇总 在核对原值 累计折旧的余额与总账系统一致后 在工具菜单 中选择结束初始化 结束初始化工作 三 日常处理 金蝶软件 中国 有限公司第 7 页 共 8 页 版权所有 翻版必究 在初始化结束后日常新增的固定资产可通过业务处理的新增卡片来处理 需输入基 本信息 部门及其他 原值与折旧的相关信息 固定资产的变动 可处理如固定资产的使用部门变动 原值及累计折旧变动等情况 固定资产的清理 可处理固定资产的投资转出 报废 清理等 和固定资产的变动 不同的是 固定资产清理后 其价值为零 将不再纳入到本单位的固定资产管理之中 凭证管理 针对固定资产日常的增加 变动 清理等业务可在凭证管理中产生记账 凭证 并将凭证转到总账系统中 四 期末处理 如果单位的固定资产中有使用工作量法计提折旧的 需在期末计提折旧费用之前输 入其本期的 工作量 如下图 计提折旧 按照向导的提示计提本期折旧并生成相关的记账凭证 如下图 并可通 过折旧管理 查看和修改折旧 金蝶软件 中国 有限公司第 8 页 共 8 页 版权所有