关于行销团体部的财务流程建议稿.doc

关于团体部的财务流程一、 退团退款(一)退款原因1、 退团退款2、 团队实际发生费用和已交费用有出入3、 多收代退款(二)关于“退团退款”的流程分四种退款方式（1） 前台代退款流程图团体部经办人退款申请单计调审核财务核算员审核财务总监助理回传代退营业部流程图说明 同“销售服务中心”退团退款流程 代退营业部需收回客人原始收据和客人签收退款说明书（2） 业务员上门退款流程图借支部分团体部经办人借支单计调审核财务核算员审核财务总监助理取款出纳支付业务报帐部分团体部经办人收据、报销凭证计调审核财务核算员审核财务总监助理审核出纳销帐团体部经办人客人签收证明流程图说明：先借支后报帐的前提是在我社未退款的情况下无法取得客人原始收据业务上门退款成功，必须取得客人的原始收据和客人签收退款说明书 业务将客人原始收据和客人签收退款说明书交与团体部经办人员做好报销凭证（3） 公司汇款退款团体部经办人退款申请单计调审批线路核算员审批财务总监助理取款出纳汇款顾客流程图说明 同“销售服务中心”退团退款流程 在汇款的收款人同原来的交款人不一致的情况下，团体部经办人需提供书面材料的说明（4） 出发当天退款借支部分团体部经办人借支单计调审批线路核算员审批财务总监助理取款出纳支付送团业务或导游报帐部分团体部经办人收据、报销凭证计调审核财务核算员审核财务总监助理审核出纳销帐团体部经办人客人签收证明流程图说明经办人员可以根据实际情况替换成计调/导游送团业务/导游退款成功，必须取得客人的原始收据和客人签收退款说明书 业务将客人原始收据和客人签收退款说明书交与团体部经办人员做好报销凭证(三)关于“团队实际发生费用和已交费用有出入”的流程说明 其退款流程同前“退团退款”流程 提供“金额出入”的书面说明材料(四)关于“多收代退款”的流程请参照附件“关于团体部客人收取回扣即佣金的操作流程（八步走）”二、团款未收齐的处理办法1、省内游团队未收齐团款的，财务部直接从导游借支款里扣减团款未收齐部分，由出团导游负责收回余款。导游回团报账时先到接待中心开具收据并将余款交出纳，由出纳签收，导游将余款收据交操团计调/团体部经办人员录入旅游信息平台，最后出纳根据由操团计调/团体部经办人员已录入签名的收据来办理报账相关手续。2、国内游团队未收齐团款的由团体部经办人填写内部往来通知单，交财务线路核算员挂经办人个人借款，经办人在收回团（余款）时开具收据给客人，收据要列明团号、注明已填写内部往来通知单等内容。经办人在将团（余）款交给出纳时，必须告知团款性质（是否冲个人挂账）等，经办人在交团（余）款的同时，必须将内部往来通知单红联一并交财务资金室。最后经办人将出纳签收的收据的顾客联交操团计调录入旅游信息平台。3、由于公司非正常减（免）原因导致未收齐团款的，参考本办法第九项“非正常减（免）团费审批”执行。二、 团体部财务流程准则因为团体部的工作性质包含了销售服务中心和计调的工作特点，其具体流程可参照销售服务中心、计调工作、财务流程。关于团体部客人收取回扣即佣金的操作流程第一步：填写“客人收取佣金说明单”第二步：递交上级领导签名第三步：送财务部备案第四步：填写“借支单”+“客人收取佣金申请单”第五步：“借支单”+“客人收取佣金申请单”一起递交相关领导、财务、计调签名第六步：领取“佣金”支付客人第七步：客人收取佣金，签收并退还原始收据第八步：凭原始收据去财务部冲帐，收回借支单附件（一）： 团体部“客人收取佣金说明单” 财务联客户单位具体受惠人事情报告经办人审批签名行销部经理签名：中心领导签名