财务付款规定.docx

*公司财务部付款规定为规范财务部收支管理，提高办事效率，故作以下规定：一、 各部门报销与付款时间1、 各部门一般报销：每周四上午9：00-12：00报帐，过时不侯。（紧急情况除外）；2、 对外付款（电汇或转帐支票）：每周五上午9：00-12：00，请各部门将审批后的付款申请单（见附件1）及添附资料，交到财务部长处，口头通知的一律不予受理，超过时间交付款申请单的，财务不予办理，导致延误生产，财务部门不承担任何责任，由其本人承担；关税业务除外；紧急业务需向财务部长说明情况。3、 当天的对外付款（电汇或同城），由财务部长在13：00前交到出纳处统计付款，财务部门于14：30分以前授权处理；4、 每天16：40后（周六周日）不予报销与借支，超过规定时间，财务部有权拒绝其报销及借支，如特殊情况须要经过总经理同意。5、 因出纳外出办事不能及时回厂，影响正常时间报销的，顺延至下一工作日。二、 对外付款规定1、 所有付款申请单必须手续齐全才可以交到财务部长处，手续不齐全的，财务部门有权拒收并不为其办理付款业务；2、 业务办理完毕，出纳应在付款申请单上加盖“银行付讫或转账付讫”章。三、 报销与借支处理1、 报销申请单种类： 报销申请单：取代原购物品许可申请书和购入依赖票（见附件2），适用于付关税、钢材款、物资消耗用款、技术费用、系统维护费用、设备/计量检测费、培训费及国内出差旅费等。 打车申请结算单：适用于出租汽车票据报销申请。 交际应酬费报销申请单：适用于交际应酬费报销申请。2、 报销凭证：报销时需凭证齐全；发票信息内容需明确，否则财务部门有权不予办理报销手续。3、 所有报销申请原始单据必须填写清晰、准确, 内容不得涂改，金额前须有人民币符号（￥）封头。4、 报销申请单后附有效的原始单据，原始单据的有效性规定如下：a) 必须是国家承认的有效发票、有效的国家行政事业性单位的收费凭据，非国家行政事业性单位开出的收据及其它单据无效；b) 发票上注明的日期至报销审核日之间超过60天的发票视为无效发票，不能报销。5、 报销时必须将所有发票及有效凭单用别钍整理好，附在报销申请单后，不准用钉书机装订或用胶棒粘贴。6、 单据的填写只能用蓝、黑色签字笔填写，不得用圆珠笔填写。7、 同类费用，同次报销，只准填写一张报销申请单，报销申请单后可附多张清单。（分次出差的差旅费除外）8、 所有报销单据必须经会计审核后方可报销。9、 出纳应在员工办理完报销手续的报销申请单上加盖“现金付讫、银行付讫或转账付讫”章。10、 报销金额大于等于人民币1000元的发票，公司可以根据本人要求，将报销金额汇至员工工资帐户中。11、 所有借款单必须由各部门长确认签章，由财务部长确认后，方可办理；如财务经理发现未经各部门长审核签名就越级签名的，不给予受理；无财务部门长签名确认的出纳不得借款；12、 储备金管理：因工作需要每天现金支出的情况下，可设立备用金（金额由总经理规定），备用金期限为一年，年底最后一天必须归还，1月1日重新办理储备镏金借款手续；四、 发票种类1、 开票金额大于等于人民币1000元（壹仟元）的发票，需开据增值税发票，以便公司抵扣相应税额；专用发票除外；特殊情况需向财务部门说明原因。五、 以上规定由2012年5月2日正式实行，财务将严格执行，因不按规定由此千万的后果与损失，由其本人承担。六、 前各部门签收财务付款暂行条例同日作废。 财务部2012年4月20日附件1(电汇或转帐支票支付)总经理副总经理部门主管申请人付款申请单申请部门申请时间收款单位名称付款金额收款单位开户行付款时间收款单位帐号付款方式付款用途小写金额附件2(现金或银行转帐支付)总经