2018年课程资料 课程讲义 银行从业word 彭岚-初级风险管理 3模考押题班 超思维版 1

模考押题一（一）模考押题一一、单项选择题（本大题共80小题。每小题0.5分，共40分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内）1. 下列选项不是法人客户财务状况分析方法的是（ ）。A财务报表分析B期望分析C财务比率分析D现金流量分析网校答案：B网校解析：对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。2. 以下不属于财务报表分析关注的内容的是（ ）。A识别和评价财务报表风险B识别和评价经营管理状况C识别和评价资产管理状况D识别和评价收益状况网校答案：D网校解析：财务报表分析是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下四项内容：识别和评价财务报表风险；识别和评价经营管理状况；识别和评价资产管理状况；识别和评价负债管理状况。3. （ ）是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。A市场价值B公允价值C名义价值D市值重估网校答案：B网校解析：公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。4. 下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（ ）A承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等C风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合D健全的风险管理体现能够为商业银行创造价值网校答案：B网校解析：正相反，B项，风险管理从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等，所以B项表述错误。5. 利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险属于（ ）。A信用风险B市场风险C操作风险D流动性风险网校答案：B网校解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。6. 银行系统升级，调整系统参数，造成该银行营业网点系统故障、业务停办的事件属于（ ）风险。A人员因素B内部流程C系统缺陷D外部事件网校答案：C网校解析：这属于系统缺陷方面的风险。7. 下列不属于商业银行外包管理的组织架构的是（ ）。A董事会B高级管理层C内部审计部门D外包管理团队网校答案：C网校解析：商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及外包管理团队。8. 根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ ）。A4%B3%C5%D6%网校答案：A网校解析：中国银监会根据巴塞尔资本协议的相关内容，制定了我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率=（一级资本 - 一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额，不低于4%。9. 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是（ ）。A流动性风险B信用风险C操作风险D战略风险网校答案：A网校解析：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，但实质上，流动性风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。10. 根据财政部金融企业不良资产批量转让管理办法，批量转让是指金融企业对（ ）户/项以上的不良资产进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。A20B10C50D5网校答案：B网校解析：不良贷款转让（打包出售）是指银行对10户项（“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产）以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。11. 商业银行风险管理部门的主要职责不包括（ ）。A根据有关的风险信息，做出经营战略方面的决策并付诸实施B负责风险管理偏好等相关政策的制定C为管理决策提供整体风险状况的信息D负责核准复杂金融产品的定价模型网校答案：A网校解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风管政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风管工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。A项，商业银行董事会作为决策机构负责制定商业银行经营战略。12. 下列关于信用风险的说法，错误的是（ ）。A结算风险是一种特殊的信用风险B对于大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源C信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同D信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中网校答案：C网校解析：信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值；而对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。13. （ ）是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。A流动性B盈利性C偿还性D安全性网校答案：A网校解析：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。14. 20世纪60年代以前，商业银行的风险管理处于（ ）A资产负债风险管理模式阶段 B资产风险管理模式阶段C全面风险管理模式阶段D负债风险管理模式阶段网校答案：B网校解析：风险管理发展的四个阶段：（一）资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前）（二）负债风险管理模式阶段（20世纪60年代）（三）资产负债风险管理模式阶段（二十世纪七十年代末）（四）全面风险管理模式阶段（二十世纪八十年代至今）15. 下列不属于柜面业务的是（ ）。A存取款B会计核算C银行承兑汇票D票据凭证审核网校答案：C网校解析：柜面业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。选项C属于法人信贷业务。16. 商业银行内部控制的目标之一是（ ）。A保证商业银行风险管理的有效性B完善激励约束机制C提高内控制度的执行力D以上都是网校答案：A网校解析：商业银行内部控制的目标之一是保证商业银行风险管理的有效性。17. 下列关于敏感性分析的说法错误的是（ ）。A敏感性分析计算简单B敏感性分析计算复杂不便理解C敏感性分析在市场风险分析中得到了广泛应用D对于较复杂的金融工具或资产组合，敏感性分析无法计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化网校答案：B网校解析：敏感性分析计算简单且便于理解，在市场风险分析中得到了广泛应用。但是敏感性分析也存在一定的局限性，主要表现在对于较复杂的金融工具或资产组合，无法计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化。故B选项说法错误。18. （ ）负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。A股东大会和董事会B董事会和监事会C董事会和高级管理层D高级管理层和内部审计人员网校答案：C网校解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。19. 一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，澳大利亚元多头200，英镑多头150，瑞士法郎空头120，欧元空头280。用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为（ ）。A200B400C800 D850网校答案：D网校解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，即100+200+150+120+280=850。20. 下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（ ）。A商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整网校答案：C网校解析：商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与信用风险、流动性风险等其他风险的限额管理。21. 风险管理部门与（ ）之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。A财务控制部门B内部审计部门C法律合规部门D外部监督部门网校答案：A网校解析：风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。22. 下列关于银行账户的说法，不正确的是（ ）。A交易账户中的项目只能按模型定价B按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C存贷款业务归入银行账户D银行账户中的项目通常按历史成本计价网校答案：A网校解析：交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。23. 王先生的投资包括三部分一部分是年收益率为20%的A资产，总价值为15万元；另一部是年收益率为45%的B资产，总价值为10万元；还有一部分是年收益率为30%的C资产。总价值是15万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是（ ）。A20%B30%C45%D50%网校答案：B网校解析：投资组合的预期收益率=（15400.20+10400.45+15400.30）100%=30%。24. 下列关于资本的说法，正确的是（ ）A账面资本是商业银行资产负债表中的资产部分B资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器C资本充足率中的资本指的是经济资本D监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本网校答案：B网校解析：A项，账面资本是商业银行资产负债表中的资产减去负债后的所有者权益部分；C项，资本充足率中的资本是指监管资本；D项，经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。25. 商业银行贷款定价中的成本不包括（ ）。A资金成本B经营成本C风险成本D监管成本网校答案：D网校解析：商业银行贷款最低定价通常需要考虑资金成本、经营成本、风险成本、资本成本四项主要成本。26. 商业银行下列部门中属于风险管理第二道防线的是（ ）。A公司业务部门B内部审计部门C风险管理部门D个人金融业务部门网校答案：C网校解析：风险管理部门和合规部门是第二道防线。其中，风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。27. 商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所有业务品种，体现了该工作的（ ）原则。A客观性B重要性C全面性D及时性网校答案：C网校解析：商业银行在进行风险与控制自我评估工作时应坚持全面性、及时性、客观性、前瞻性和重要性原则。全面性，即自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。28. （ ）是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。A期权B期货C资产管理D账户划分网校答案：D网校解析：账户划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。往往由各国银行监管部门根据巴塞尔委员会相关定义进行明确要求。29. 下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是（ ）。A久期缺口与利率风险没有必然联系B久期缺口绝对值越小，利率风险越高C久期缺口绝对值越大，利率风险越高D久期缺口与资产负债率没有必然联系网校答案：C网校解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。30. 不良贷款率等于（ ）。A(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100B(次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款)各项贷款100C(次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100D(次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款)各项贷款100网校答案：A网校解析：不良资产贷款率是重要的风险监测指标。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100。31.（ ）是深入理解各种风险的成因及变化规律。A识别风险B分析风险C感知风险D制作风险清单网校答案：B网校解析：分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。32. 关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是（ ）。A有助于商业银行对损失可能性的管理B有助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置C有助于商业银行对盈利可能性的管理D在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利网校答案：D网校解析：正确认识风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商业银行在经营管理活动中采用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法。在风险和收益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依此合理地衡量业绩产生良好的激励效果。33. 下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是（ ）。A商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去B通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任C虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任D进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理网校答案：B网校解析：从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。34. 我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（ ）。A3B4C5D8网校答案：C网校解析：中国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法(试行)明确提出最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5、6和8。35. 商业银行对信用等级较低的客户，其贷款利率可在基准利率基础上适当上浮，这种风险管理策略属于（ ）。A风险转移B风险补偿C风险对冲D风险分散网校答案：B网校解析：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。36. 下列不属于操作风险按照损失形态分类的是（ ）。A法律成本B监管罚没C资产损失D实物资产的损坏网校答案：D网校解析：操作风险按照损失形态的分类包括：法律成本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值、其他损失。选项D属于操作风险按照损失事件类型分类。37.（ ）是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。A缺口分析B久期分析C敏感性分析D情景分析网校答案：A网校解析：这是缺口分析的定义。38. 在实践中，以下不是人们通常按金融风险造成的损失划分的是（ ）。A已造成损失B预期损失C非预期损失D灾难性损失网校答案：A网校解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。39. 市场风险限额指标不包括（ ）。A损失限额B期限限额C风险价值限额D止损限额网校答案：A网校解析：限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。40.（ ）方法就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。A重估B推算C盯市D盯模网校答案：D网校解析：考核盯模的定义。41. 根据巴塞尔协议，法律风险是一种特殊类型的（ ）A声誉风险B国别风险C操作风险D流动性风险网校答案：C网校解析：根据巴塞尔协议，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。42.（ ）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A组合对冲B风险对冲C自我对冲D市场对冲网校答案：C 网校解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。43. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则流动性也随之（ ）。A减弱B增强C不变D无法判断网校答案：B网校解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。44. 首席风险官的聘任和解聘由（ ）负责并及时向公众披露。A董事会B监事会C高层管理层D风险管理部门网校答案：A网校解析：随着银行对风险管理重要性程度认识的提高。一些国际大型银行开始在高管层层面设立首席风险官，具体负责组织实施银行风险管理工作。首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露。45. 下列关于流动性风险的说法，不正确的是（ ）。A流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临较大的流动性危机C流动性风险形成的原因单一，涉及范围较小，通常被视为孤立的风险D流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平网校答案：C网校解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。46.（ ）越高，表示商业银行的流动性风险越高。A流动性比率B核心负债比例C同业市场负债比率D流动资产与总资产的比率网校答案：C网校解析：同业市场负债比率越高，说明该银行负债来源对同业市场依赖程度越高，通常情况下银行负债结构更不稳定， 流动性风险也就越大。47. 在市场风险计量与检测的过程中，更具有实质意义的是（ ）。A名义价值和市场价值B市场价值和公允价值C公允价值和市值重估D市值重估和名义价值网校答案：B网校解析：在市场风险计量与检测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值。48. 以下不属于按照个人信贷产品分类的风险分析的是（ ）。A假按揭B汽车消费信贷C信用卡消费信贷D违约概率网校答案：D网校解析：假按揭风险属于个人住房按揭贷款的风险分析，所以A项正确；汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确；D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照个人信贷产品分类的风险分析，本题答案为D。49. 下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是（ ）。A监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用D股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险网校答案：D网校解析：股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。50. 关于银行风险管理部门，下列说法错误的是（ ）。A各商业银行在风险管理部门设置上应一致 B风险管理部门设置应与其风险水平相适应C风险管理部门要具有独立性D风险管理部门要具有权威性网校答案：A网校解析：2005年以来，我国商业银行为推进巴塞尔新资本协议和全面风险管理，借鉴国际银行业现行实践，进一步健全和完善了风险管理组织架构体系，但各行在风险管理部门具体设置及部门职责分工上存在一定差异。51. 风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的（ ）损失。A最大B最小C平均D预期网校答案：A网校解析：本题考查风险价值的定义。52. A公司2010年税前净利润为3000万元，利息费用为500万元，则该公司的利息偿付比率为（ ）。A5B6C7D8网校答案：C网校解析：利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/利息费用=（3000+500）500=7。53. 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（ ）。A10%B15%C25%D30%网校答案：C网校解析：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。54. 普遍认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（ ）。A改善公司治理结构B预先做好防范危机的准备C利用精确的数量模型进行量化D确保各类主要风险得到正确识别和排序网校答案：C网校解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为比较有效的声誉风险管理方法是改善公司治理结构，预先做好防范危机的准备，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。55. 银行应该建立持续的（ ）管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。A市场接触B交易对手C货币D金融工具网校答案：A网校解析：银行应该建立持续的“市场接触”管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。市场接触包括银行应建立合适的系统，法律文档，操作流程和信息获取体系。56. 下列是期限错配出现的原因的是（ ）。A银行用短期存款去支持短期的贷款B银行用短期贷款去支持短期的存款C银行用长期存款去支持长期的贷款D银行用短期存款去支持长期的贷款网校答案：D网校解析：资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关。银行往往用短期存款去支持长期的贷款，出现期限错配。57. 下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是（ ）。A代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证B实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易核对交易明细C建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率D借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性网校答案：B网校解析：后台结算操作人员未及时与前台核对交易明细。前后台账务长期不符属于操作风险。58. 国别风险管理体系不包括（ ）。A董事会和高级管理层的有效监控B熟知各个国家的风险管理政策和程序C完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程D完善的内部控制和审计网校答案：B网校解析：商业银行应当将国别风险管理纳入全面风险管理体系，建立与自身战略目标、国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险管理体系。国别风险管理体系包括以下基本要素：董事会和高级管理层的有效监控；完善的国别风险管理政策和程序；完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程；完善的内部控制和审计。59. 预期损失率的计算公式表示为（ ）。A预期损失率=预期损失资产总额B预期损失率=预期损失贷款资产总额C预期损失率=预期损失负债总额D预期损失率=预期损失资产风险暴露网校答案：D网校解析：预期损失率=预期损失资产风险暴露。60. 下列关于声誉风险的说法，错误的是（ ）A声誉风险的损害有时甚至是致命的损害B社会责任感与声誉风险无关C声誉风险应按照声誉风险因素的影响程度和紧迫性来排序D具有建设性的声誉危机处理方法是“化敌为友”网校答案：B网校解析：缺乏经营特色和社会责任感，即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害，所以B项错误。61. 下列关于战略风险管理的说法，错误的是（ ）。A战略风险能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的联系B商业银行战略风险管理最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案C战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等方面D商业银行扩展信用卡发行范围属战略风险中的品牌风险网校答案：D网校解析：战略风险强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的联系，所以A项正确；商业银行战略风险管理最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案，所以B项正确；战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等方面，所以C项正确；扩展信用卡发行范围属于竞争对手风险，所以D项错误。62. 流动性比例可衡量银行（ ）内流动性资产和流动性负债的匹配情况。A1个月B8个月C半年D1年网校答案：A网校解析：流动性比例可衡量银行短期(1个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。63. 下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（ ）。A信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D无法及时反映企业信用状况的变化网校答案：C网校解析：信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值。而后者往往是信用风险管理最为关注的。64. 银监会提出的良好银行监管标准不包括（ ）。A促进金融稳定和金融创新共同发展B努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C确保银行业金融机构不破产D对监管者和被监管者都实施严格、明确的问责制网校答案：C网校解析：确保银行业金融机构不破产不属于良好银行监管标准。65. 以下不属于我国银行业监督管理目标的是（ ）。A保护广大存款人和金融消费者的利益B增进市场信心C维护金融稳定D增强国际竞争力网校答案：D网校解析：四条监管目标：保护广大存款人和金融消费者的利益；增进市场信心；增进公众对现代金融的了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。66. 对商业银行而言，通过贷款组合的方式最难以完全消除的是（ ）。A管理层风险B产品风险C区域风险D借款人财务状况变动风险网校答案：C网校解析：区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。区域风险作为一种系统性风险难以通过贷款组合完全消除，因此其成为影响资产组合信用风险水平的一种重要风险因素。67. 银监会提出的银行监管理念不包括（ ）。A管风险B管法人C管内控D提高竞争力网校答案：D网校解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。68. 能够引发流动性风险的因素可分为（ ）。A微观和宏观因素B资产和负债因素C表内和表外因素D内部和外部因素网校答案：D网校解析：商业银行的流动性主要取决于其业务组合、资产负债表结构、表内外业务现金流状态。引发流动性风险的因素可分为内部和外部因素。但流动性风险不是单一因素形成，而是内外部多种因素综合作用或各种风险之间相互转换产生的结果。69. 商业银行针对操作风险潜在损失不断增大的情况，应及早加以防范并及时采取（ ）降低风险和损失程度。A数据分析B控制措施C补充资本D评估手段网校答案：B网校解析：操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任。商业银行应对其柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理业务中的操作风险点进行分析，并采取相应的控制措施。70. 客户信用分析中，关于现金流分析的说法中，正确的是（ ）。A融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出B处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入C分得股利、利润或取得债券利息收入是属于经营活动现金流流入D分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出网校答案：D网校解析：融资租赁所支付的现金属于融资活动现金流流出；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于投资活动现金流流人；分得股利、利润或取得债券利息收入是属于投资活动现金流流入。71. 集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括（ ）。A根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度B确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力C根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公司本部）的最高授信额度的参考值D分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额网校答案：B网校解析：B项是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。72. 下列关于信贷审批的说法，不正确的是（ ）。A信贷审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放B在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，但不包括衍生交易工具C原有贷款的展期应作为一个新的信用决策D信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策网校答案：B网校解析：在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等。73. 商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是（ ）。A建立多层次的流动性屏障B提高流动性管理的预见性C通过金融市场控制风险D提高负债的流动性网校答案：D网校解析：商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险收益平衡点。74. 效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要（ ），既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。A合理配置和利用监管资源，提出监管建议B规范监管标准，提高监管效率C提出有效的监管建议D合理配置和利用监管资源，提高监管效率网校答案：D网校解析：效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。75.（ ）又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。A盈利能力比率B效率比率C杠杆比率D流动比率网校答案：B网校解析：效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。76. 由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少是指（ ）。A账面减值B追索失败C对外赔偿D资产损失网校答案：D网校解析：账面减值是指由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。追索失败是指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。对外赔偿是指由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。故选D。77. 具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是（ ）。A二级资本B其他一级资本C核心一级资本D股东资本网校答案：C网校解析：在巴塞尔资本协议中，监管资本=一级资本+二级资本。一级资本=核心一级资本+其他一级资本。核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。78. 张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便提前向其发放贷款，不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为（ ）引起的操作风险。A信贷人员技能匮乏B贷款流程执行不严C内部欺诈D未授权交易网校答案：B网校解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，具体包括财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误六个方面。本题中的操作风险是由于业务流程没有被严格执行而造成的。79. 在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合（ ）。A在2天中的收益有98%的可能性不会超过3万元B在2天中的收益有98%的可能性会超过3万元C在2天中的损失有98%的可能性不会超过3万元D在2天中的损失有98%的可能性会超过3万元网校答案：C网校解析：一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B；其次，如果像D所说有98%的可能会超过3万元，那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少。所以，逻辑判断应该选C。80. 某商业银行董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002-2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年起因受到金融危机的冲击，该银行面临的流动性风险是其（ ）长期积聚、恶化的综合作用结果。A声誉风险、市场风险和操作风险B信用风险、市场风险和战略风险C信用风险、声誉风险和战略风险D市场风险、战略风险和操作风险网校答案：B网校解析：本题中，“资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”会带来信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行”属于战略风险。二、多项选择题（本大题共40小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的选项中，至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）81. 市场准入应当遵循的原则有（ ）。A公开B公平C公正D效率E便民网校答案：ABCDE网校解析：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。82. 由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（ ）。A统一识别标准，实施总量控制B充分掌握信息，避免过度授信C尽量多用抵押，争取少用保证D测算损失限额，指导授信额度E主办银行牵头，协调信贷业务网校答案：ABE网校解析：由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意统一识别标准，实施总量控制；充分掌握信息，避免过度授信；主办银行牵头，协调信贷业务。83. 影响系统性风险的因素包括（ ）。A宏观经济因素B行业因素C企业财务因素D企业非财务因素E区域因素网校答案：ABE网校解析：C、D属于非系统性风险的影响因素。84. 与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险特征是（ ）A内部关联交易频繁B财务报表真实性差C不存在连环担保D系统性风险较低E风险识别和贷后监督难度较大网校答案：ABE网校解析：集团法人客户的信用风险具有的特征是：内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；财务报表真实性差；系统性风险较高；风险识别和贷后监督难度较大。85. 信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的商业银行信息披露暂行办法规定，商业银行必须披露的信息包括（ ）。A财务会计报告B各类风险管理状况C公司治理信息D年度重大事项E存款人的获利情况网校答案：ABCD网校解析：信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年制定的商业银行信息披露暂行办法规定，商业银行必须披露的信息包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理信息和年度重大事项。86. 以下关于商业银行国家与区域限额管理的说法，正确的有（ ）。A区域限额管理与国家限额管理有所不同B国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额C在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的D国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额E国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架网校答案：ABCE网校解析：国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，所以E正确；区域限额管理与国家限额管理有所不同。国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额，我国由于国土辽阔，各地经济发展水平差距较大，在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，所以A、B、C正确；区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，所以D项错误。87. 风险管理的三道防线包括（ ）。A前台业务人员B风险管理职能部门C监事会D内部审计E外部监督网校答案：ABD网校解析：风险管理的三道防线是前台业务人员、风险管理职能部门和内部审计。88. 商业银行信用风险计量经历了（ ）三个主要发展阶段。A专家判断法 B信用评分模型C专家调查列举法D违约概率模型分析E情景分析法网校答案：ABD网校解析：商业银行信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段，所以A、B、D正确；C、E项是风险识别常用的方法。89. 有效的风险偏好声明应该满足的原则有（ ）。A包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设B与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联C具有前瞻性D包括定量指标E包括定性的陈述网校答案：ABCDE网校解析：有效的风险偏好声明应该满足以下原则：包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设；与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联；考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量；基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平；包括定量指标；包括定性的陈述；具有前瞻性。90. 保证法律责任一般包括（ ）。A部分责任保证B连带责任保证C一般责任保证D全部责任保证E完全责任保证网校答案：BC网校解析：保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，商业银行只接受连带责任保证。91. 商业银行信息科技风险管理的主要框架包括（ ）。A系统开发需求报告B信息科技治理C业务连续性计划D信息安全E信息科技审计网校答案：BCDE网校解析：商业银行信息科技风险管理的主要框架包括1. 信息科技治理2. 信息科技风险管理3. 信息安全4. 信息系统开发、测试和维护5. 业务连续性管理6. 信息科技审计。92. 操作风险管理框架包括（ ）。A治理架构B制度体系C损失数据收集D信息系统E计量与管理的融合网校答案：ABCDE网校解析：根据商业银行资本管理办法(试行)及