中国支付结算体系及其统一性.pdf

金融时报 2003 年 05 月 22 日 中国支付结算体系及其统一性 许臻 编者按 支付结算是在商品 货币 信用的 发展中产生和发展起来的 随着商品化程度的 提高和信息技术的发展 商品交换的支付结算 主要以转账 票据或电子货币的给付为手段 支付结算是银行的一项基础性服务业务 银行 运用信用功能和遍布城乡的机构网络及其技术 设施办理支付结算 成为商品交易的媒介和连 接社会资金和国民经济各部门 各单位和个人 经济活动的纽带 现在 我国每天通过银行办 理支付结算的数量 多达几百万笔 金额数千亿 元 今后随着生产和流通的进一步发展 支付 结算的数量将越来越多 作用亦将越来越大 办 理好支付结算和管理好支付结算 对保证生产 流通 分配 消费的顺利实现和社会主义市场经 济的快速 健康发展 具有十分重要的意义 我 们今天刊发这篇文章 目的是为了帮助读者进 一步提高对我国支付结算体系的认识 更好地 做好支付结算管理工作 为金融宏观调控大局 服务 长期以来 支付结算的管理和维护支付清 算系统的稳定运行 一直是中央银行的一项重 要的管理职责 随着社会主义市场经济的发展 和金融体制改革的深入 支付结算应当如何与 之相适应并进一步发挥其职能作用 如何来认 识和规划我国的支付结算体系并组织实施 是 亟待研究解决的一个重要课题 支付结算在社会经济中的地位和作用 支付结算与经济 金融的改革和发展密切 相关 经济 金融决定支付结算 经济 金融的发 展变化必须要求支付结算随之进行相应的创新 和改革 同时 科学统一的支付结算体系和良好 的支付结算法律环境 对经济 金融的改革和发 展具有十分重要的促进作用 通过票据和信用 卡等支付工具的推广应用 可以方便经济活动 促进商品流通 减少现金使用 通过规范银行账 户制度 加强账户管理 有利于防止利用银行账 户逃债 逃贷 逃税和套取现金 有利于打击洗 钱行为和防止腐败 通过建立快速 高效 安全 的现代化支付清算系统 有利于防范支付风险 加速资金周转 提高社会资金使用效益 通过加 强对支付结算统一法规制度的制定和执行的监 督管理 有利于规范支付结算行为 严肃支付结 算纪律 维护正常的经济 金融秩序 促进经济 的健康发展 中国人民银行作为中央银行 支付结算的 管理和服务是一项重要职责 根据支付结算体 系的统一规划和发展方向 中国人民银行不断 改革支付结算工具 建立了以汇票 本票 支票 和信用卡为主体的支付结算制度 发展信用支 付工具 并随着现代科技的发展推动网上支付 等支付工具的电子化 不断改进支付清算系统 组织规范了各地同城票据交换系统 各商业银 行的行内资金汇划系统 建立了全国电子联行 系统和正在抓紧建设推广现代化支付系统 这 些系统覆盖所有支付工具的应用 提供了社会 资金快速运动的重要渠道 不断加强支付结算 的监督管理 根据业务发展和管理的要求 中国 人民银行有专门的内设机构管理支付结算 建 立和完善支付结算法规制度 强化对制度及结 算纪律执行的日常管理 适时整顿了支付结算 秩序 有效防范了支付风险 维护了经济 金融 秩序 目前 中国人民银行还在抓紧建设银行 账户管理系统和异常支付交易监测系统 与现 代化支付清算系统形成三位一体 资源整合 达 到既改进支付结算服务 又加强支付结算管理 服务于金融宏观调控 中国的支付结算体系架构 中国的支付结算体系应由四个部分组成 一是银行账户体系 二是支付结算工具体系 三 是支付清算系统 四是支付结算管理体系 银 行账户是办理支付结算业务的基础和门户 各 种支付结算工具是转移资金的载体 支付清算 系统是最终实现资金清算的渠道 统一的支付 结算管理 是我国支付结算体系正常运行的重 要保障 支付结算体系的这四个组成部分是密 不可分的有机整体 一 银行账户体系 银行账户集中反映整 个社会经济活动资金支付结算的起点与终点 也是一切经济活动资金往来的基础 存款人进 行各项经济活动所产生的支付结算 主要都是 通过银行账户之间的资金划转完成的 它分为 以下两个方面 一是各政策性银行 商业银行和 城乡信用社 以下简称商业银行 为企事业单位 或个人在银行开立的用于办理商品交易 劳务 供应等经济往来所引起的货币收付活动的各类 活期存款账户 包括 基本存款账 一般存款账 户 专用存款账户 临时存款账户和个人银行存 款账户 二是中央银行为实现行间支付结算 清算和抑制派生存款为各商业银行开立的具有 备付性质的存款准备金账户 又称清算账户 二 支付结算工具体系 商品交易和社会 经济活动的完成需要经过商品 劳务 运动和资 金运动来实现 支付工具是实现资金转移 债权 债务清偿的载体和媒介 按照支付工具必须满 足多元化经济发展的要求 我国将逐步建立以 票据和信用卡为主体 以电子支付工具为发展 方向 满足多种经济活动和市场经济发展需要 适应社会各阶层使用的支付结算工具体系 支 付结算工具主要包括 一是转账支付工具 体 现支付手段并以银行转账为特征的支付结算工 具 如汇兑 委托收款 托收承付 借记卡 定期 借记 定期贷记 电子钱包 IC 卡 等 二是信用支付工具 体现支付手段并具有 信用功能的支付结算工具 如银行汇票 商业汇 票 银行本票 商业本票 支票 信用卡 信用证 等 三是新型支付工具的创新和发展 如网上 支付业务 买方付息票据等 三 支付清算系统 支付清算系统一般由 两大部分组成 一是国家支付清算系统和商业 银行行内资金汇划系统 二是票据交换所 我 国目前的支付清算系统主要分为以下 4 个系 统 商业银行行内资金汇划系统 同城票据交换 所 人民银行全国电子联行系统和正在建设推 广的中国现代化支付系统 随着中国人民银行 现代化支付系统的建设和推广 将逐步取代现 行的电子联行系统 形成一个以中国现代化支 付系统为核心 商业银行行内资金汇划系统为 基础 各地同城票据交换所并存的中国支付清 算系统架构 它是支撑各种支付结算工具的应 用和社会资金运动的大动脉 四 支付结算管理体系 包括支付结算的 法规制度性管理 银行账户管理 支付结算风险 控制管理 结算纪律监督管理 支付结算纠纷协 调管理和反洗钱工作管理 一是支付结算的法规制度性管理 支付结 算法规制度作为市场经济法规体系的重要组成 部分 是规范支付结算行为 保障当事人合法权 益 加强支付结算管理 维护支付结算秩序的依 据 必须加强支付结算的法规制度建设和组织 实施 要认真研究经济 金融市场化和金融信 息化发展的新情况 充分考虑国际惯例 逐步建 立起以 票据法 为核心 支付结算办法 人 民币银行结算账户管理办法 支付清算系统 准则 人民币大额和可疑支付交易报告管理 办法 网上支付业务管理办法 等配套法规制 度为主体的支付结算法规制度体系 同时 这 些支付结算的法规体系要随着经济 金融的发 展和管理要求不断完善和发展 二是银行账户管理 主要依托银行账户管 理系统和日常监督检查来实施银行账户管理 有效的银行账户管理 可为中央银行实施货币 政策 维护金融稳定提供有力的支持 规范银 行 单位和个人银行账户的开立 使用行为 加 强对银行账户使用的监控 可以抑制逃税 逃 债 逃贷 套取现金 贪污腐败 洗钱诈骗等违法 违纪行为 同时 中央银行可以对银行结算账 户使用中反映出的各种信息进行综合分析 并 籍此通过建立支付信用信息系统以及对可疑资 金运动的预警机制 准确反映存款人的支付信 用状况 及时发现大额可疑资金或异常资金的 流出流入 促进社会信用程度的提高 维护经济 金融秩序稳定 三是支付结算纪律监督管理 主要通过实 行结算违规社会举报制度 结算纪律的定期报 告和检查制度 结算违规处罚制度等一系列管 理措施实施 查处和纠正支付结算的违规违纪 行为 促使银行 单位和个人严格遵守支付结算 纪律 维持正常的支付结算秩序 四是支付结算风险的控制管理 支付结算 的参与者的逐利行为和行为的不规范 可能会 引发支付结算的信用风险 流动性风险 操作风 险和系统性风险等 因此 加强支付结算风险 的控制和监督是支付结算体系正常运行的可靠 保证 五是支付结算纠纷协调管理 为保障支付 结算各方当事人的合法权益 必须建立支付结 算纠纷的协调和管理机制 应由具有支付结算 法规制度解释权的制度制定者 依据统一的支 付结算法规制度 一方面统一口径面向企业单 位和个人以及司法部门进行解释 另一方面高 效 准确地对银行间支付结算纠纷进行协调处 理 六是反洗钱工作的管理 通过建立大额和 异常支付交易监测系统 采集 整理和分析支付 清算系统的交易信息 对可疑交易进行调查和 报告 为防范洗钱犯罪活动 维护经济金融秩 序的稳定 还必须密切与其他部门和国际组织 在反洗钱领域的合作 支付结算体系的统一性 支付结算体系是一个密不可分的有机整 体 银行账户体系是支付结算的基础 银行账 户资金的收付离不开支付结算工具 支付结算 工具的应用离不开支付清算系统的支撑 而支 付结算管理体系则是保障支付结算体系正常运 行的关键 它们与经济金融活动密切关联 共同 构成一个不可分割的有机整体 只有加强支付 结算体系的各个组成部分的统一管理 才能有 利于科学规划我国的支付结算体系架构 使其 与我国的经济 金融改革和发展以及宏观调控 的需要相适应 才能充分整合和真正共享资源 提高支付结算管理的效率 有效防范支付风险 维护正常的经济 金融秩序 才能充分发挥支付 结算对货币政策制定和实施的服务功能 进一 步促进经济发展和金融稳定 银行账户体系是集中反映整个社会经济金 融活动资金收付结算的窗口 是支付结算工具 应用和支付清算系统处理支付业务的基础 更 是众多支付结算工具和服务创新的基础 例如 网上支付 通过规范银行账户的开立和使用 将有利于单位和个人使用各种支付结算工具 有利于银行进行支付结算工具和服务的创新 适应市场经济发展的需要 有利于准确反映账 户持有人的支付信用情况 促进社会信用的提 高 支付结算工具与支付清算系统休戚相关 支付结算工具的要素 记载要求 操作流程和数 据信息标准贯穿于支付清算系统处理的全过 程 分散管理将难以保证其统一性 例如 支票 从最早由银行业务人员直接到对方银行交换 发展到通过票据交换所进行交换 不仅提高了 支票处理的效率 而且随着处理方式的改变 丰 富和发展了支票的业务规则和要素结构 不仅 如此 利用技术进步成果而不断现代化的支付 清算系统都是以支付结算工具的基本原理为基 础设计运行的 反过来 由于支付清算系统加快 了支付结算工具的处理速度 推动了支付结算 工具的电子化发展 同时也暴露了支付结算工 具在创新和使用中所隐含的风险 进一步促进 了支付结算工具业务规则的完善和发展 加强 了对相关风险的控制措施 例如 美国联邦储 备体系 2001 年向社会公布了 支票截留法 征 求意见稿 表明了美联储作为中央银行不仅组 织运行票据交换所 向社会提供更高效率的支 付清算服务 而且也肩负改革和发展支付结算 工具的责任 支付结算工具的使用以及通过支付清算系 统的运行都离不开相关法律法规以及制度办法 的保障 货币政策和相关制度的贯彻实施也离 不开支付结算工具的灵活应用和支付清算系统 的有效实现 支付结算工具的使用需要以法律 法规为基础 例如 票据法 支付结算办法 等 支付清算系统的运行也需要在遵循有关法 律法规的基础上 通过与之适应的业务规则和 运行管理办法来保障 中央银行的货币政策如 果没有支付结算工具 比如票据再贴现的灵活 应用就难以有效地进行政策传导 而没有支付 清算系统 也就难以高效 安全实施货币政策 比如公开市场操作 此外 支付结算工具的使 用和支付清算系统的运行也直接关系到金融稳 定的维护 影响货币政策的实施甚至公众的信 心 由于支付结算工具和支付清算系统并非完 全一致 各种支付结算工具的功能各有长短 支 付清算系统的处理机制也不完全一样 需要通 过必要的手段对支付清算系统以及在支付清算 系统中运行的各种支付工具存在的风险进行连 续的监控 以便及时地对其进行防范 如果缺 少对支付结算体系的连续监督管理 其中存在 的风险经过长时间的积累就会越来越集中 一 旦在支付清算系统中直接暴露出来 将引发某 个或者某些金融机构的支付困难 可能形成区 域性金融风险或系统性风险 最终演变成由支 付清算系统组织者中央银行作为最后贷款人被 迫提供资金 化解可能扩大化的金融风险 例 如 邮政汇兑业务曾经出现的 绿条子 问题 同时 技术应用中出现的问题也会造成中央银 行被迫提供清算最终性 以保证金融系统的稳 定性 例如 9 11 事件当天 为了避免支付清 算系统中少数金融机构已经出现的灾难演变成 为金融恐慌 影响金融系统的稳定 特别是公众 对国家经济金融安全的信心 美国联邦储备银 行向许多银行提供了共计 1000 多亿美元的紧 急贷款援助 银行账户体系 支付结算工具体系和支付 清算系统的有效运作离不开统一的支付结算管 理体系构成 而统一的管理可以减少多个部门 交叉管理的社会成本 提高管理的效率 避免管 理真空 由于银行账户体系 支付结算工具体 系和支付清算系统三者之间紧密关联 实行支 付结算体系的统一管理 可以统一相关的法律 法规和制度办法要求 避免政出多门 有利于包 括非金融机构在内的支付结算服务机构有效地 贯彻和执行统一的规定 有利于支付结算管理 部门统一制定 实施有关的法律法规和制度办 法 减少协调环节和维护法律的严肃性和保持 法律的一致性 增强和维护社会公众对支付结 算体系安全和效率的信心 有助于中央银行解 决影响支付结算服务市场发展和创新的法律法 规障碍 培育支付结算服务市场进行广泛竞争 的环境和正当的竞争行为 支持制定和组织实 施有效的支付结算标准 以最有效的方式对特 定的市场提供中央银行服务 有利于防止犯罪 包括洗