工程建设--甲方签证管理办法 2.doc

建设方签证管理办法目的：1、把工程结算控制转化为过程动态控制，让工程结算工作能够顺利、有序的开展，从而缩短工程结算周期，同时也可避免结算时候因为签证原因而造成的争议和官司。2、明确各单位、部门、人员在工程签证管理工作中的职责，避免工程签证工作违规操作。 一、 管理原则1、工程签证管理实施量价分离原则。含义：即工程量与工程单价为不同的人给予确认，工程量与工程单价分阶段签，签工程量只表示对实际发生工程量给予确认，签工程单价只对分部分项工程单价或单个签证总额度给予确认。2、新增工程签证中的工程单价实行全单价原则。含义：即在分部分项工程单价中不仅包含有人工费、材料费、机械使用费、管理费、利润和风险费，还应包含有措施费、规费和税金，这些费用在结算时候不再重新计取。按照合同规定，如果新增工程的分部分项工程在投标综合单价中已有，那么新增工程综合单价执行投标文件综合单价。此时，全单价可如下计算：全单价=投标综合单价【设为A】+A规费费率【设为B】+(A+B) 税率3、工程签证办理流程实行先价后量原则。含义：即在工程发生变更或新增时，首先确定工程全单价，经甲乙双方认可该单价后，才开始施工，施工完成后再认定实际发生工程量。此时计算单项或者单个签证工程总额时，按照如下计算：单项或者单个签证工程总额=（工程量全单价）结算时候，新增部分工程造价也变得很容易，按照如下计算即可：新增工程造价总额=（单项或者单个签证工程总额）0.95（合同规定新增工程优惠5%）4、工程签证实施分级管理原则。对单个或单项工程签证估算总额小于五千元的实施一般处理，大于或等于五千元的实施特别处理，特别处理主要包括与施工方签订补充协议或者补充合同等。5、工程签证实施分类管理原则。工程签证应该分为：合同内工程量签证，新增工程量签证和工期签证三类。合同内工程量签证，指施工方依据图纸施工，完成工程内容在投标文件和施工合同内已经含有的工程量签证。签合同内工程量签证的主要作用在于：（1）弥补招标文件工程量计算粗糙，不能作为结算工程量依据的缺点；（2）可以清楚表示出工程设计阶段和招投标阶段无法预知工程量的工程内容；（3）对隐蔽工程的工程量及时给予确认，避免工程完工后无法核实（竣工图纸和施工资料均出自于施工方，无法真实、客观、有效的反应隐蔽工程的工程量）；（4）可以简化工程结算手续，使得合同内工程造价容易确定：合同内工程总造价=（工程量投标综合单价）工期签证指在非施工方原因造成，合同中规定可以顺延工期的情况下，可以办理工期签证。由于合同一般有规定施工工期，施工单位一旦超出合同工期，建设方会对施工单位进行相应的罚款；同理，在合同工期内完工，建设方会有相应的奖励。可见，工期对工程结算结果会有影响，所以，办理工期签证很有必要。工程结算结果如下：工程结算价=合同内工程总造价+新增工程造价总额+工期提前天数单天奖励额度工期提前天数=（实际竣工日期-合同竣工日期）+签证天数 或者工程结算价=合同内工程总造价+新增工程造价总额-工期滞后天数单天罚款额度工期滞后天数=（实际竣工日期-合同竣工日期）-签证天数二、 实施流程1、合同内工程签证管理流程完成分项工程施工或完成即将隐蔽的分部分项工程（施工单位）上报合同内工程量签证（施工单位）核实工程量（建设方，监理方，施工方）签字、盖章认可（建设方，监理方，施工方）作为结算依据存档（建设方，监理方，施工方）施工单位参照投标文件清单计价表格，列出分部分项工程名称，计价单位，完成工程数量，综合单价，并注明在投标工程量清单计价表第几条。如果投标文件清单漏项，执行拦标价综合单价，如果拦标价漏项，执行新增工程签证管理程序。施工单位首先将签证表交给甲方工程部，由甲方工程部参照上面要求审查，对工程质量、进度等进行审查，合格后，组织施工单位，建设方共同现场查验工程量。并制作现场验收凭证或计算依据。2、工期签证管理流程上报工期签证及签证原因证明文件（施工单位）核实签证内容（建设方，监理方，施工方）签字、盖章认可（建设方，监理方，施工方）作为结算依据存档（建设方，监理方，施工方）施工单位首先将签证表交给监理单位，由监理单位审核签证原因是否合理，签证原因是否在合同规定可做工期签证范围以内，签证日历天数是否符合事实等。以上内容证实后，由监理签字盖章并递交给建设方，由建设方最终确认。3、新增工程签证管理流程会直接影响到后续工程施工进度或直接影响整体工期的新增工程，经建设方，监理方，施工方讨论决定后可开始施工，同时按照正常要求完成手续办理（施工方，建设方，监理方）确定新增工程（建设方，施工方，监理方，设计方）办理新增工程证明文件（建设方，施工方，监理方，设计方）报新增工程预算书（施工单位）签字、盖章认可（建设方，监理方，施工方）作为结算依据存档（建设方，监理方，施工方）完成工程预算书审核（建设方，审计方）确定新增工程造价（建设方，审计方，施工方）开始施工（施工单位）完成新增工程施工（施工单位）报签新增工程量（施工单位）新增工程造价大于等于五千元，签订补充协议或补充合同（建设方，施工方）核实新增工程量（建设方，施工方，监理方）报签新增工程结算书（施工单位）审核新增工程结算书（建设方，审计方，施工方）内确定新增工程造价（建设方，审计方，施工方）要求用全单价计价，附上主材价格表（其中包括主材名称、型号、规格、品牌等）三、 职能分工1、施工方在签证管理中的主要职责：（1）在完成分项工程或者即将隐蔽的分部分项工程时，及时办理合同内工程签证手续。（2）在上报工程量签证时真实、清晰、全面、客观、有效的反映工程实际发生量。（3）积极、主动的配合监理单位和建设单位做好工程量核实工作。（4）依据工程计价原则和主材市场价格，合理的上报签证预算书，杜绝签证要天价，杜绝以价格低为由，减缓施工进度或停止施工。（5）禁止施工方重复报签工程量，造成建设方、监理方、审计方的重复工作。（6）对工程签证进行分类，并在相应签证上注明：合同内工程量签证、新增工程量签证或工期签证。（7）完整保存工程签证资料。2、监理方在签证管理中的主要职责：（1）在规定期限内办理监理方应该出具的工程变更证明文件。（2）在规定期限内积极、主动的组织施工单位和建设单位做好签证工程量核实工作。（3）对施工单位所报签证工程量，进行客观、有理、有据的审核工作，一旦发现签证内容或签证工程量与实际不符，立即要求施工单位重新申报。（4）完整保存工程签证资料。3、建设方在签证管理中的主要职责：（1）工程部现场工程师职责：组织设计方、施工方、监理方讨论决定工程变更方案；严格控制工程变更，减少工程变更数量；剥离出可以脱离合同工程的变更项目，由专门的零星工程施工单位实施，控制主合同项目的投资；在规定期限内完成建设方应该出具的工程变更证明文件；代表建设方参与工程量现场核实工作；审查签证内容和签证工程量是否与实际相符；做好建设方工程签证资料管理。（2）甲方成本部在签证管理中的主要职责：对所有在建工程实施跟踪管理，严格把控新增工程造价，审核建设方所需的预算书，结算书，签证。在规定期限内要求施工单位上报新增工程预算书；在规定期限内对施工单位所报预算书进行审核；在规定期限内审核施工单位确定新增工程单价；在规定期限内要求施工单位上报新增工程结算书；在规定期限内对施工单位所报结算书进行审核；在规定期限内审核确定新增工程结算价格。（3）项目部领导职责：代表建设方决定是否实行工程变更；最后一关严格把控工程量签证；严格控制单个签证工程造价。四、 签证要求1、存档签证文件要求：（1）新增或变更工程证明文件（工作联系单，设计变更单，会议纪要，业主和监理的书面指令等）（2）施工单位初次所报预算书（3）甲方、乙方确定的预算书（4）工程量签证单（5）工程变更示意图，工程量计算依据，原始凭证，照片等（6）新增或变更分项工程结算书2、结算书签证文件要求：（1）新增或变更工程证明文件（工作联系单或设计变更单）（2）工程量签证单（3）工程变更示意图，工程量计算依据，原始凭证，照片等（4）新增或变更分项工程结算书3、工程量签证要求：（1）采用规范表格填写（2）签证里面应该含有甲方、乙方、监理方签字、盖章栏（3）注明签