重庆某特级总承包施工企业费用报销管理办法_secret.doc

重庆XX集团总承包公司费 用 报 销 管 理 办 法第一章 总 则第一条 为了加强企业管理，控制费用开支，结合公司实际情况，制定本办法。第二条 本办法适用于公司各职能部门、项目管理部、项目经理部。第二章 办公费管理 第三条 公司办公费用审批：1、公司机关办理日常公务所发生的办公费用，如：办公场地发生的水、电、气费；邮政费；笔墨纸张等办公用品；茶水费；书报杂志费；印务费；设施维修费；零星劳务费；清洁用品、用具等。由办公室统一办理，分管副总经理批准。2、购置办公用具，如办公桌椅、饮水机等，由部门提出购置计划，分管领导批准，办公室采购。3、购置电脑、打印机、刻录机、软件、U盘等，由部门提出购置计划，公司总工程师批准，办公室采购。或由项目部提出需求计划，经公司办公室内部平衡后，余缺部分由项目部自行采购。4、购置技术标准规范、技术档案资料，由工程管理处负责办理，公司总工程师审签。第四条 通讯费1、座机费。实行住宅座机包干费：公司总经理、副总经理、总工程师、总经理助理100元月，公司部门负责人（正、副职）60元月，由人力资源处按标准列入工资表中按月发放。2、移动通讯费。公司总经理、副总经理、总工程师、总经理助理、经营处处长每月按实际发生额由办公室办理，分管副总经理审签；项目经理每月500元包干使用，由办公室审核报销；公司副总工程师、材料设备分公司经理每月400元包干使用，其他部门负责人每月300元包干使用，由办公室审核，分管领导批准。3、公司机关其他员工（含驾驶员）的通讯费，实行定额补贴，每人每月50元包干，由公司办公室审批及发放。4、公司各处（室）、项目管理部的办公座机电话应严格控制管理，如发生除工作外的长途电话费、声讯费及特殊服务费，由所发生部门负责承担。第五条 开、竣工宣传广告费进入项目成本，发生时由办公室审核、项目经理认可。宣传费、广告费单笔金额在5000元以内的（含5000元），由分管副总经理批准；单笔金额在5000元以上由分管副总经理和财务总监会签。第六条 会费、会务费、赞助费1、公司参加各种民间组织、团体协会发生的会费，由总经理批准。2、会务费。公司组织会议发生的会务费由总经理审签；公司组织的各种专业性会议发生的会务费，金额在2000元以内的（含2000元），由公司分管领导审签；一次性支出超过2000元的，由公司分管副总经理和财务总监会签。3、外出参加公司以外会议，一般员工由部门审核，分管副总经理审批。中干以上人员由分管副总经理审核、总经理审批。4、对外发生的各种赞助费，不论金额大小，均由财务总监审核、总经理审签。第三章 差旅费管理第七条 差旅费1、公司机关管理人员上下班交通费、每人每月40元市内出差包干费由公司人力资源处列入工资表中按月发放。2、公司机关管理人员市内差旅费每人每月250元包干费使用（不含远郊区），由公司人力资源处列入工资表中按月发放。3、公司员工市内办理公务发生的交通费，原则上在每月250元差旅费中开支，确因工作需要发生的出租车费，由部门负责人审核，分管领导签字报销。4、员工市外出差开支标准：公司一般员工出差前应有书面报告经部门负责人审核，分管领导批准，报销时应作为原始单据附报销凭证内，报销费用在1000元以内的经分管领导签字报销，1000元以上的经总经理签字报销；公司领导（副职）、部门负责人（正、副职）、项目经理到市外出差需经总经理批准，其费用经总经理签字报销。具体开支标准如下：类别 项目费用标准职务、职称火车轮船飞机其他交通工具住宿费、伙食补助费标准（元/天）市内远郊区（住宿费）一般地区特殊地区住宿费伙食补助费住宿费伙食 补助费一公司领导；正、高级职称人员软席车二等舱普通舱位按实报销2004030050100二部门正、副负责人； 项目部正、副经理硬席车三等舱普通舱位按实报销150402405080三其他人员硬席车三等舱普通舱位按实报销1204022050601)、特殊地区是指北京、上海、深圳、珠海、汕头及海南。2）、一般地区是指除特殊地区以外的其他地区。3）、市内远郊区指除渝中区、江北区、南岸区、沙坪坝区、九龙坡区、渝北区、北碚区、巴南区外其他地区。5、住宿开支报销办法：1）、出差住宿费在规定的住宿标准内凭票据报销，超过限额标准部分自理，不予报销。2）、出差人员有接待单位免费住宿或住亲友家，一律不报销住宿费。3）、工作人员外出参加会议，会议期间的住宿费凭组织召开会议单位开具的证明和住宿费票实报实销。第八条 小车驾驶员费用1、机关驾驶员出车补贴费每人每月425元包干按月报销，由办公室负责审核，公司分管副总经理批准。2、机关驾驶员行车安全奖每人每月60元（当月无大、小交通事故发生），由办公室造册发放，公司分管副总经理批准。3、公司机关驾驶员及项目管理部发生的停车费、洗车费、养路费、路桥费、保险费、油燃料费和修理费等由所在部门、项目管理部和办公室审核，公司分管副总经理批准报销。第三章 劳动保护费管理第九条 劳动保护费。1、员工的劳动保护用品费（毛巾、肥皂等）按现行规定标准，由办公室负责办理，公司分管副总经理批准。2、防暑降温费及取暖费：按照现行文件规定标准由办公室对项目部的造册标准进行审核；办公室对公司机关员工造册发放，公司分管副总经理批准。第四章 培训费管理第十条 培训费。1、公司员工参加重庆市内的学习培训费用，由人力资源处审核，公司分管领导审批。2、参加重庆市以外的学习培训费用，由人力资源处审核，公司总经理审批。第五章 业务招待费管理第十一条 业务招待费。业务招待费的开支应本着必要、适度、节俭的原则，做到既有利于生产经营发展，又有利于党风廉政建设。1、公司机关各部门因工作需要发生的业务招待费，应事先征得分管领导同意，单笔金额在2000元内的由公司分管领导审签；单笔金额在2000元以上的由财务总监和公司总经理会签。2、项目管理部所发生的业务招待费原则上由各子项目承担，特殊情况下，确需发生由公司承担的业务招待费，应事先征得工程管理处同意，单笔金额在2000元内的由公司分管副总经理审签；单笔金额在2000元以上的由公司总经理审签。3、项目经理部因工作需要发生的业务招待费应控制在已完产值的0.3%内开支。因承接工程任务所发生的经营费用，由项目经理、经营处处长、分管副总经理审核、财务总监会签。项目经理部在生产过程中发生的经营费用，由项目经理提出、工程管理处处长审核，分管副总经理审签。 4、业务招待费实行凭票报销。第六章其他费用管理第十二条 慰问费等费用的审签1、慰问费。员工因工伤、生病或生产、住院、出院后病休（三个月以上）、直系亲属丧事、慰问生活困难员工家庭补助等，公司工会看望员工慰问金一次200元/人，由公司分管副总经理审签。特殊情况超过标准的，由公司总经理审签。2、对特定节日发放的慰问金：1）、公司退伍军人，在“八一”建军节中座谈会等需要发生的费用，由办公室办理，分管副总经理审签。 2）、“三八”妇女节对需要发生的费用，由公司工会负责办理，分管副总经理审签。3）、“六一”儿童节，员工子女未满十四周岁，由公司工会提出发放标准，公司分管副总经理审签。4