19号基本建设财务管理检查办法.doc_第1页
19号基本建设财务管理检查办法.doc_第2页
19号基本建设财务管理检查办法.doc_第3页
19号基本建设财务管理检查办法.doc_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

大西铁路客运专线有限责任公司文件大西铁计财201019号关于印发大西铁路客运专线工程建设财务管理检查办法的通知各参建单位：为确保大西铁路客运专线工程依法建设、规范管理，根据铁道部有关规定，结合大西铁路客运专线有限责任公司实际和项目特点，制定大西铁路客运专线工程建设财务管理检查办法，请遵照执行。 二一年三月一日大西铁路客运专线工程建设财务管理检查办法第一章总则第一条 为加强建设资金管理，强化建设资金使用监督检查，规范大西铁路建设财务管理工作，根据财政部基本建设财务管理规定（财建2002394号）、铁路基本建设资金管理办法（铁财200530号）等规定，结合本公司基本建设财务管理的实际情况，制定本办法。第二条 本办法所称铁路项目建设资金（以下简称建设资金）是指来源于股东各方的资本金和公司筹集的债务性资金。第二章财务管理检查的组织第三条 公司成立基本建设财务管理检查领导小组：组 长：公司总经理副组长：公司副总经理（总会计师）组 员：公司计财部部长及相关人员、工程部、物资部、安质部、综合部负责人。第三章财务管理检查的范围第四条 公司基本建设财务管理检查的范围主要是公司本级和各施工单位的财务管理、资金收支及财经纪律执行等情况，需要时对勘察设计、监理和咨询单位进行检查。第四章财务管理检查的方法和时间第五条 财务管理检查可采用全面检查、重点抽查、专项检查和自查等多种方法。公司根据铁路建设财务管理工作需要适时组织检查。公司也可以按照合同约定对施工单位资金的使用情况进行监督检查。第五章财务管理检查和处理第六条 基本建设财务管理检查，依据财政部基本建设财务管理规定、铁道部铁路基本建设资金管理办法、公司建设资金管理办法及勘察设计、施工、监理、咨询合同等有关规定进行。第七条 基本建设财务管理检查的内容：1会计制度执行情况。2财经纪律执行情况，有无违反财经纪律的现象。3是否按征地拆迁协议开展征地拆迁工作，征拆费拨付是否到位，征地拆迁手续是否真实、完备，是否合法有效，有关账、表、证、签章手续是否齐全。4投资计划是否完成，是否与实物工作量相匹配，计划、统计报表是否合规，是否按时上报。5有无虚报、超验工计价情况，有无超拨工程款，超拨预付款情况。6有无拖欠工程款，拖欠农民工工资及工作人员工资。7有无挪用铁路建设资金，资金计划提报是否及时。8是否按规定开设银行账户，银行监管协议是否签订，落实情况如何。9是否按规定提取和存储库存现金，有无超限额情况。第八条 对检查中发现的问题，公司督促限期整改。对违规转移、挪用建设资金及时追回，并纳入对施工单位信誉评价。对检查中查实的违纪问题，将按照国家有关规定进行处理。第八章附则第九条 本办法自公布之日起施行，原大西铁计财20095号同时废止。第十条 本办法由公司计财部负责解释。主题词
人人文库> 全部分类> 行业资料 > 管理策划

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论