差旅费报销制度.doc

差旅费报销制度 编号：YJ06G001号根据公司财务制度的要求及结合本公司实际情况，特制定用于管理本公司员工外出的时间安排、费用支付等方面的制度。其内容主要包括以下几方面：A ）出差申请程序B ）交通费的标准及报销C ）住宿费的标准及报销D ）伙食补贴的标准及报销E ）电话费的标准及报销F ）应酬费的标准及报销1 出差申请程序1.1 出差人员填制出差申请表，申请表必须详细写明出差事由、到达地、预计出差时间、乘坐交通工具等内容，经部门负责人签字后报总经理审批。特殊情况需乘坐飞机，报总经理审批。凭审批后的出差申请单及符合审批手续的借款单提前二日到财务部借款。1.2 长途出差火车票、飞机票、轮船票由管理部统一购买（以审批后的出差申请单为依据）。2 交通费的标准及报销2.1 乘坐交通工具的规定：本公司员工乘坐汽车、火车、轮船、飞机等按下表标准计算交通费：职务火车轮船飞机汽车备注总经理软卧二等舱经济舱普通车（含空调车）副总经理硬卧三等舱经济舱普通车（含空调车）正副部长硬卧四等舱经济舱普通车（含空调车）部长以下硬卧四等舱经济舱普通车（含空调车）2.2 票据的规定： 乘坐火车及长途汽车、轮船、飞机应出具铁路、汽车、轮船、航空公司的购票证明（即汽车车票、船票、飞机票），订票手续费凭发票报销。2.3 交通费的规定：2.3.1 重庆市内出差、零星采购往返限乘公共汽车，按乘车线路凭车票据实报销。2.3.2 市外出差人员到达目的地后 所在地市内交通费每人每天10元。2.3.3 乘坐火车夜间连续乘车8 小时，可购买硬卧车票，符合以上标准没有购硬卧票而购硬座车票的，按其硬座票价的30 给予补助；列车附加的空调费用不计入硬座票价之内。2.3.4 出差人员经批准坐飞机者，凭机场大巴车票或其它公司车车票报销，出租车车票不能报销。2.3.5 搭乘本公司的交通工具者，不得再报销交通费。2.3.6 总经理因工作需要带随同人员，随同人员由总经理安排，不另行报销交通费。2.3.7 在办理紧急任务的前提下，没有公共汽车、或者汽车不能到达的地方，需乘出租车或摩托车，必须先征得总经理同意后执行。3 住宿及伙食费标准及报销3. 1 员工出差的生活补贴、住宿费按以下标准实行包干凭票报销职称生活费（每天）住宿费（每天）一般地区特殊地区一般地区特殊地区总经理5060120200副总经理4050100150正负部长304090110部长以下203060803.2 特殊地区主要包括北京、上海、深圳、广州四大中心城市，目的地在上述辖区的地、县级城市按一般地区处理。3.3 市外出差伙食补助时间计算标准：10小时内（含10小时）按半天计算，超过10小时按全天计算。3.4 出差住宿补助按实际住宿天数计算（车船途中不享受住宿费补贴），住宿费高于标准按标准计发，低于标准的按实际数计发；低于标准10%的可按标准与实际的差额的30%给与补助。3.5 由公司外派市内外培训、开会，并由企业交纳会务费、培训费的，不再享受生活及住宿费补贴。如果会务费、培训费里没包括伙食及住宿费按上述标准执行。3.6 驻外售后服务人员的住宿费及伙食费标准另定，每月随同工资发放。4 电话费的标准及报销4.1 员工市外出差期间，手机费根据实际出差天数，按以下标准给予补助：4.2 总经理每天15元；4.3副总经理每天12元；4.4销售部正、副部长10 元天，其他人员6 元天。4.6 其余部门正、副部长8元天，其他人员6 元天。4.7另规定，凡享受电话费补贴的出差人员手机必须24 小时开机，否则取消出差话费补贴。5. 应酬费的标准及报销，公司另行规定。6. 报销时间及程序6.1 审批程序：出差经办人出差回来当日或次日到管理部消差，填制 “差旅费用报销单”，交本部门负责人复核，送财务部审核，交总经理批准后报销。6.2 报销时间：每周二、周五全天。6.3 其他规定：出差人员出差回来五日内报销，逾期按10元/天处罚。7. 附则7.1 公司员工严格遵照此管理办法执行