以“四管控一公开”为着力点提升基层站所廉政防控管理.doc

反腐倡廉典型经验以“四管控一公开”为着力点提升基层站所廉政防控管理能力江西吉安供电公司内容提要 着力解决重点领域腐败问题是新时期加强党风廉政建设，深入推进惩治和预防腐败体系建设，保持惩治腐败强劲势头的重要举措。供电企业重点领域腐败问题怎样更有效地防范，江西吉安供电公司在省公司党组的正确领导下，在纪检组监察部的大力支持和帮助下，研究和探索重点岗位廉政风险防范管理，针对基层供电所、营业站、输配电工区、变电工区（以下简称“基层单位”）在业扩报装收支、废旧物资回收、预算费用使用等容易产生违规违纪经营风险的关键领域，可能发生廉洁方面的问题进行了疏理排查，以防范关口前移为落脚点，制定出台了“四管控一公开”办法，并在安福县供电有限责任公司试点实施，取得了较好效果，对该公司防控重点岗位廉政风险，降低企业经营风险等方面起了积极的促进作用。一、“四管控一公开”出台的背景从近几年来受理和查办的信访案件来看，信访举报基层站所问题主要集中在：业扩工程中不执行“三不指定”，存在乱收费和私自购买材料待等不按规定办事现象；资金管理上存在预算费用落实不到职工、帐上留存资金可能形成“小金库”等现象；票据管理上存在私自购买发票、收费不开票等票据管理不到位现象；废旧物资管理上存在擅自变卖废旧物资、不及时足额上交废旧物资，造成国有资产流失等现象。针对以上问题，公司纪委一方面认真开展员工廉洁从业思想教育，夯实员工拒腐防变思想防线；另一方面梳理现行的规章制度和工作流程，切中问题要害，理清薄弱环节，以防范关口前移为落脚点，以强化监督机制上的闭环管理为出发点，健全工作机制，完善工作流程，制定出台了“四管控一公开”办法。二、实施“四管控一公开”办法的重要意义江西吉安供电公司在基层单位实施“四管控一公开”办法，主要是基于以下五个方面的认识与思考。（一）落实国家电网公司特色惩防体系建设的新需要2009年，国家电网公司提出要扎实推进“三化三有”（企业化、责任化、业务化，预防有方、惩治有力、监督有效）国家电网特色惩防体系建设。要使国网公司特色惩防体系落地生根，必然需与生产经营等工作业务相融合，做到与企业发展目标同向、过程同步。“四管控一公开”办法就是通过结合企业经营实际，对存在或潜在的廉政风险排查而提炼总结的事前防控机制，是解决党风廉政建设工作与业务工作紧密结合的有效载体和抓手。（二）降低企业经营风险，规范企业依法经营的新途径随着电力体系改革的不断深入，供电企业社会化活动日益增加，但基层单位对经营风险管理意识还缺乏清晰的理解和贯彻。“四管控一公开”办法对业扩报装收支、废旧物资回收、预算费用使用等容易产生违规违纪经营风险的关键领域进行了有效规范，最大限度地降低企业经营风险，保障企业依法依规经营。（三）有效防范重点岗位人员廉政风险，促进队伍稳定的新要求从近年来信访核查情况分析，基层单位负责营销、物资、财务岗位的低职权重工作人员是信访举报的高危人群。因此更需要进一步规范工作流程，管控工作环节，强化制度执行力度，杜绝信访举报各种预算费用落实不到职工帐上留存资金可能形成“小金库”现象的发生。（四）全面履行社会责任，提升优质服务水平的新举措优质服务是企业的生命线，供电企业作为窗口行业，履行工作职责的一言一行不仅直接关系到企业形象，而且关系到社会责任。“四管控一公开”办法进一步监控了职工从业行为，促使了职工在合法合规情况下履行职责，是确保公司利益和形象不受到损害，最大限度保护员工安全成长的有效途径。（五）丰富班组建设内涵，打造廉洁从业示范班组的新探索加强班组建设是供电企业自身更好更快发展的必然要求。“四管控一公开”办法的实施，加大了考核力度，突出了工作重点，从而使员工更加注重工作质量，讲究工作效率，并通过对各相关工作指标的关联度和责任大小实行奖惩，使班组成员做到互相提醒，互相监督，廉洁从业，干净做事，从源头上杜绝了各种违规违纪行为的发生。三、“四管控一公开”办法主要防控的廉政风险关键点1、在业扩工程中不执行“三不指定”，存在乱收费和私自购买材料、不按规定办事现象。2、在资金管理上存在支付职工部分和预算费用落实不到职工而挪用于其它支出或截留资金可能形成“小金库”现象。3、在票据管理上存在私自购买发票、收费不开票、票据管理不到位等现象。4、在废旧物资管理上存在变卖废旧物资以及不及时足额上交废旧物资，造成国有资产流失。四、“四管控一公开”的主要做法“四管控一公开”办法主要防控的重点是基层站所在业扩报装收支、废旧物资回收、票据管理、财务资金使用四个方面，并以所务公开的方式向站所全体员工将上述工作予以公开，强化员工集体监督机制。整套制度体系体现了分级负责、闭环管理、协同监督的特点。（一）风险防控之一业扩管控1、主要做法回访用户，监控业扩收费与服务质量。县公司客户服务中心在每月月初对供电所上月的业扩新增用户进行100%回访，回访依据为从SG186营销信息管理系统调阅整理提供的“供电所低压业扩明细表”（如下附表，本表同时也是供电所每月上报业扩收入的依据）。回访业扩用户重点关注以下内容：（1）收费金额。供电所实际收取的业扩收费金额与业扩明细表填列的收费金额是否相符。（2）开票情况。供电所业扩收费是否已开加盖供电公司业务公章的收款收据或票据。已开票据是新农村电力服务有限公司（以下简称“新电公司”）的正式税务发票或者是加盖了新电公司公章的收款收据。有无未开票或使用非加盖新电公司公章票据收费的情况。（3）业扩材料。安装材料是自购还是代购。若为代购材料，用户是否出具了“委托代购书”，对委托代购材料价格是否满意。（4）服务质量。询问用户总体上对供电所提供的本次业扩服务是否满意。重点关注各个环节时间节点是否到位，工作人员是否严格兑现“十项承诺”，是否遵守员工服务“十个不准”，是否存在“吃拿卡要”现象。 供电所（站） 年 月低压业扩明细表序号户名(或联系人)地址电话用电性质用电容量(KW)电压等级（kv）台区名称收费(元)票据号码材料来源施工人员申请时间供电方案答复时间竣工验收时间计量装置（电表及互感器）备注厂家表号 （编号）型号容量（A）底码 （倍率）备注：材料来源为自购或代购，如代购必须交发票给客户，收取工时费必须开发票，各项时间必须符合供电服务“十项承诺”要求，如有互感器在下行中填写。回访反馈，整改落实形成闭环。监察部每月对汇总回访情况的20%进行监督抽查，填写“业扩回访抽查监督情况表”。针对回访“不满意用户”和“联系不上”用户提出监察审计意见，及时传递至客户服务中心。 公司 年 月业扩抽查监督情况表制表：监察审计部供电所名称上月新增业扩户数回访情况满意户数不满意户数联系不上户数用户名称不满意原因监察审计意见用户名称监察审计意见合计注：本表一式三份。填列完毕后分管领导、监察审计部、客户服务中心各执一份。分管领导：审核人：经办人：客户服务中心接到“业扩回访抽查监督情况表”后，在一周以内对监察审计意见进行整改落实，并填写“业扩回访整改落实情况表”。 公司 年 月业扩回访整改落实情况表制表：客户服务中心 项目上月回访不满意户数本月整改落实情况上月回访联系不上户数本月整改落实情况用户名称不满意原因监察审计意见用户名称监察审计意见12注：本表一式三份。填列完毕后分管领导、监察审计部、客户服务中心各执一份。客户服务中心负责人：填表人：监察部形成“业扩抽查监督工作汇报”，向公司领导专项报告，形成闭环监管（汇报模板见后附件）。2、关键点防控成效 业扩纳入统一归口管理。客户服务中心为公司所有业扩报装业务的归口管理部门，监督检查基层所（站）是否严格按照业扩报装流程承接实施业扩业务，严格禁止业扩报装流程体外循环，确保所有新增业扩报装的动态信息实时进入营销信息管理系统。回访规避投诉举报风险。监察审计部通过实施业扩回访，针对回访情况下达监察审计整改意见，纠差纠偏，从源头上规避基层供电所（站）在承接实施业扩工程过程中可能产生的乱收费、“三指定”、服务质量不满意而带来的投诉举报风险。（2） 风险防控之二资金流管控 1、主要做法 健全内控机制，从源头上防范基层单位私设“小金库”。出台了关于加强基层单位财务收支管理补充规定的通知，化为基层单位统一设置了财务资金专用账户、明确了兼职报账员，从内控流程上对基层单位的财务收支报账、辅助核算与登记以及资金的流动监管进行了明确规定。收入全额入账。基层单位的当期电费收入、预收电费、废旧物资残值收入等各项资金收入必须及时足额上缴公司银行账户纳入财务统一管理（对废旧物资的回收管控见“废旧物资管控”部分）。供电所（站）的业扩工程收入必须及时足额上缴新电公司财务账户，收入依据为前述“供电所低压业扩明细表”所列收费汇总金额。1.2支出审批到位。印发了财务审批流程管理规定，并配套印制了“费用报销单”进行流程管控，严格了财务支出审批流程：即按照经办人、部门主管、分管领导、财务审核、财务总监联签、公司领导先后顺序签字确认。通过设置审批流程，使其相互牵制和制约，落实了财务报销经办、审核、审批人员的职责权限，有效防止了报账分类不清晰、审批手续不完善、部门主管把关不严格、越级分管领导直接审批报账等不规范行为的发生，确保公司财务报账业务真实、合法、有效。1.3电费等县一是业扩收入全额入账。客户服务中心二是。三是。，。设立专用账户，从资金流向上防控基层单位产生“小金库”。在各基层单位设立兼职报账员一名，负责办理本单位的财务收支报账、核算、登记、账务公开等业务，原则上基层单位负责人不得办理本单位财务收支业务。同时统一为基层单位办理银行借记卡帐户（同卡同折，开户名为基层单位负责人），作为该单位财务资金收入和支出的专用账户，兼职报账员掌管本单位的银联卡，同卡存折留存公司财务资产部。基层单位所有财务收入-包括从公司主业报账取得的办公费、差旅费、业务招待费、交通费补贴、夜班补贴等预算内费用，实施大修技改、消缺工程取得的工程收入，以及从新电公司报账取得的业扩工程收入、农网工程施工收入等必须全部通过银行转账转入该专用账户。基层单位在履行相关报账审批手续后再从该专用账户支付相应的费用开支，真正实现“收支两条线管理”。闭环监管私设“小金库”行为。（3）监察审计考核通报。每季度由监察审计部牵头，财务资产部、营销部、生技部、发策部、工会等部门参与，对基层单位进行专项检查。检查重点：供电所（站）业扩回访整改落实情况。基层单位收入上缴情况（核对业扩回访情况表、拆除废旧物资回收上交清单等）。专用账户资金收支情况，重点关注资金付款审批手续是否健全、业扩工程和技改消缺施工费用支出是否合理、涉及员工个人的费用开支是否造册并签名发放到位。当月专用账户资金收支是否与辅助核算明显账记录相一致。票据管理是否规范，是否存在自购收据收款或白条收款情况。兼职报账员履职是否到位。月度资金收支是否公开透明。检查结束后，监察审计部出具检查报告，针对检查情况提出整改意见，并对前次检查整改意见的落实情况进行后续评估。严格考核通报，监察审计部根据检查结果以及整改评估报告提出监察审计意见，提交公司作为对基层单位及负责人业绩考核考评通报的依据。2、关键点防控成效通过设置基层单位专用资金账户，强化对基层单位资金收入和支出的全过程监控，确保基层单位收入全额上缴，支出合理合规，杜绝了坐收坐支、资金体外循环的行为，降低了私设“小金库”的风险。（3） 风险防控之三票据管控 1、具体做法统一票据样式。由公司财务资产部提供加盖公章的收款收据，用于基层单位收取用电客户的预交电费和临时接电费。新电公司提供一式三联版并加盖公章的收款收据。禁止基层单位自行购买收款收据。规范票据管理。基层单位兼职报账员负责到公司主业、新电公司领取收款收据，并在发票领用登记簿上签字确认。发票登记簿必须注明所领收款收据本数、票据张数、票据连号号码。兼职报账员负责收据的保管与开票工作，每月初向公司主业、新电公司缴销上月已用或作废的收款收据，并与主业或新电公司票据管理员同时签字确认。各项增值税发票和普通电费发票同样履行相应的签字手续。业务客户需要开具正式税务发票的，由供电所兼职报账员将已开收款收据到公司财务资产部换取正式税务发票，并转交业务客户。收费报账稽核。基层单位依据各项收费标准，向用户开具收费收据收取预交电费和临时接电费，按资金管理规定缴存公司电费账户，月底向公司财务报账并缴销收款收据；根据用电客户申请及收费标准，向用户开具收费收据收取业扩费用，及时缴存新电公司银行账户，每月向新电公司财务报账并缴销收款收据。用电客户需要取得正式税务发票的，由兼职报账员代向新电公司申请并转交用户。2、关键点防控成效实现票据连号领用、使用与缴销一致；预收电费金额应与SG186营销信息管理系统“预交电费”清单金额核对一致；业扩收费金额应与上述“供电所低压业扩明细表”所列“收费金额”一致；“三个一致”从根本杜绝了私自购买发票、收费不开票、票据管理不到位、遗失增值税发票等现象。（4） 风险防控之四废旧物资回收管控1、具体做法施工单位在申报领用大修技改消缺工程物资时，必须根据需改造的设备、线路台账，同时填写“可拆除废旧物资清单”(规格、型号、数量等)，“可拆除废旧物资清单”由业务主管部门签字确认。业务主管部门签字确认“可拆除废旧物资清单”后再审核材料领用申报单，公司分管领导审批后交物资管理部门存档签字许可发料。工程施工过程中或结束后，基层单位按照“可拆除废旧物资清单”将废旧物资上交公司物资仓库，双方在“拆除废旧物资回收上交清单”上签字确认。工程结算时，“可拆除废旧物资清单”和“拆除废旧物资回收上交清单”作为附件提交财务资产部，否则不予结算付款。物资管理部门按照省、市公司有关规定对回收的废旧物资进行申报拍卖处理，将处置收入全部存入公司银行账户，财务资产部按照有关规定进行相应账务处理。2、关键点控制成效通过公司生产、基建等职能部门明确可拆除应回收废旧物资规格、型号、数量清单，物资部门根据清单，核对确认施工单位实际上交废旧物资数量，由监察审计部门进行审计后，财务部门将清单作为项目结算资金支付的前提条件，真正做到事前、事中、事后监督，确保废旧物资回收到位。（5） 风险防控五所务公开 1、具体做法基层单位负责人每月主持召开一次所务会议，参加人员为基层单位所有人员。所务会议上通报本单位当月业扩报装、废旧物资回收、公司拨入预算费用等项目的使用和分配情况，以供全体员工了解和监督，并做好会议记录并全部签字。通过所务公开这一形式，让基层单位员工真正了解本单位财务资金收支的真实情况，可以减少捕风捉影、盲目猜测、无故举报、影响单位稳定事件的发生，进而形成收支透明、分配公允、和谐共事、共谋发展的良好局面。2、关键点控制成效通过所务公开，广大职工能够及时了解掌握一些与自身利益相关的事情，避免了互相猜疑和打听，避免了暗箱操作，对落实规章制度、增强民主管理、促进企业健康发展、维护队伍稳定起到了积极作用。五、公司惩防体系建设取得的成效通过加强廉政风险管控，有力推进了公司惩防体系建设工作，主要成效具体表现在以下几个方面：（1） 惩防体系建设与经营管理有效的融合 将廉政风险防控纳入公司全面风险管理体系中，通过梳理企业经营各环节的廉政风险点，建立以岗位为点、以流程为线、以制度为面的廉政风险监督闭环管理，把反腐倡廉各项要求融合到企业管理、嵌入业务流程、落实到重点岗位，推动了惩防体系建设的“业务化”。实现了党风廉政建设从事后惩处向预防为主，由注重事后监督到更加注重事前、事中监督，极大促进了公司系统管理和经营水平的提升。（2） 干事干净的从业理念进一步牢固和体现 将廉政风险防控的内容纳入公司以“干事、干净”为核心理念的廉洁文化体系中，借助公司反腐倡廉宣传教育平台和组织能够触动职工心弦的活动，不断提升领导干部和低职权重工作人员风险防范意识和能力，2010年领导干部和管理人员上交礼品礼金3人次，礼金4000元，礼品2件。（三）违规违纪行为得到了有效遏制全面推行廉政风险防控不仅强化了对关键环节的管理和监控，规范了权力行为，而且还推进协同监督机制的日常运作，进一步强化各职能部门在本业务领域内的监督作用，形成监督合力，杜绝不廉洁行为的发生。2011年上半年公司受理信访件与上年同期下降30%，未发生本部科级及以上领导干部、本部员工违法犯罪案件，县公司领导人员未发生严重违纪违规问题，实现了党风廉政建设“三