新编会计模拟实习——工业企业分册(第五版) 参考答案 凭证.pdf

编制单位 年 12 月 8 日 核算单位 贷方金额 53 00 附单据数1张合计53 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 21 报销差旅费2 2 21 报销差旅费2 2 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 库存现金 其他应收款 职工借款 现金收款凭证现金收款凭证 伍拾叁元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 53 00 53 00 第0001号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 1 日 核算单位 贷方金额 120 00 附单据数4张合计120 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 2 报销子女托费 2 报销子女托费 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应付职工薪酬 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 壹佰贰拾元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 120 00 120 00 第0001号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 3 日 核算单位 贷方金额 350 00 附单据数2张合计350 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 13 支付员工业务培训 费 13 支付员工业务培训 费 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他应付款 提取教育经费 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 叁佰伍拾元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 350 00 350 00 第0002号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 6 日 核算单位 贷方金额 400 00 附单据数1张合计400 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 16 预支差旅费 16 预支差旅费 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他应收款 职工借款 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 肆佰元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 400 00 400 00 第0003号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 7 日 核算单位 贷方金额 300 00 附单据数1张合计300 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 17 支付职工困难补助 17 支付职工困难补助 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应付职工薪酬 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 叁佰元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 300 00 300 00 第0004号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 10日 核算单位 贷方金额 54 80 附单据数0张合计54 80 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 27 报销差旅费2 2 27 报销差旅费2 2 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 交通 差旅费 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 伍拾肆元捌角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 54 80 54 80 第0005号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 10日 核算单位 贷方金额 135 90 附单据数1张合计135 90 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 28 购买复印纸 28 购买复印纸 28 购买复印纸 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 办公费及其他 应交税费 应交增值税 进项税额 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 壹佰叁拾伍元玖角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 116 15 19 75 135 90 第0006号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 21日 核算单位 贷方金额 125 50 附单据数1张合计125 50 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 49 报废固定资产处置 2 3 49 报废固定资产处置 2 3 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 固定资产清理 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 壹佰贰拾伍元伍角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 125 50 125 50 第0007号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 21日 核算单位 贷方金额 25 60 附单据数4张合计25 60 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 51 报销交通费 51 报销交通费 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 交通 差旅费 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 贰拾伍元陆角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 25 60 25 60 第0008号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 23日 核算单位 贷方金额 826 17 附单据数3张合计826 17 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 62 备用金购买车间办 公用品 62 备用金购买车间办 公用品 62 备用金购买车间办 公用品 62 备用金购买车间办 公用品 62 备用金购买车间办 公用品 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 制造费用 办公费 制壳车间 制造费用 办公费 塑料车间 制造费用 办公费 装配车间 库存现金 制造费用 劳防费 塑料车间 现金付款凭证现金付款凭证 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 676 60 111 52 38 05 9 875 00 10 701 17 第0009号 0001 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 23日 核算单位 贷方金额 9 875 00 附单据数3张合计10 701 17 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 62 备用金购买车间办 公用品 2011 12 23 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应付账款 上海人百 现金付款凭证现金付款凭证 壹万零柒佰零壹元壹角柒分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 10 701 17 第0009号 0002 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 27日 核算单位 贷方金额 52 65 附单据数2张合计52 65 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 69 财务科购买会计报 表 69 财务科购买会计报 表 69 财务科购买会计报 表 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 办公费及其他 应交税费 应交增值税 进项税额 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 伍拾贰元陆角伍分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 45 00 7 65 52 65 第0010号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 30日 核算单位 贷方金额 264 00 附单据数2张合计264 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 79 购买电热台板 79 购买电热台板 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 办公费及其他 库存现金 现金付款凭证现金付款凭证 贰佰陆拾肆元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 264 00 264 00 第0011号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 2 日 核算单位 贷方金额 180 000 00 附单据数2张合计180 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 9 收到预付1 3月租金 2011 12 02 9 收到预付1 3月租金 2011 12 02 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 预收账款 泰山证券 银行收款凭证银行收款凭证 壹拾捌万元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 180 000 00 180 000 00 第0001号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 3 日 核算单位 贷方金额 430 00 附单据数1张合计430 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 10 收回本票余款 2011 12 03 10 收回本票余款 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 其他应收款 其他 银行收款凭证银行收款凭证 肆佰叁拾元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 430 00 430 00 第0002号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 8 日 核算单位 贷方金额 800 000 00 附单据数1张合计800 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 20 流动资金借款 2011 12 08 20 流动资金借款 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 短期借款 工商银行 银行收款凭证银行收款凭证 捌拾万元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 800 000 00 800 000 00 第0003号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 9 日 核算单位 贷方金额 357 000 00 附单据数1张合计357 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 24 贴现银行承兑汇票 1 2 2011 12 09 24 贴现银行承兑汇票 1 2 2011 12 09 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 中国银行 人民币户 应收票据 银行承兑汇票 上海保温 银行收款凭证银行收款凭证 叁拾伍万柒仟元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 357 000 00 357 000 00 第0004号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 21日 核算单位 贷方金额 800 280 00 附单据数1张合计800 280 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 48 货款回笼 2011 12 20 48 货款回笼 2011 12 20 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 应收账款 人民币 宁波百货 银行收款凭证银行收款凭证 捌拾万零贰佰捌拾元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 800 280 00 800 280 00 第0005号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 21日 核算单位 贷方金额 5 736 82 附单据数2张合计5 736 82 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 49 报废固定资产处置 1 3 2011 12 21 49 报废固定资产处置 1 3 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 固定资产清理 银行收款凭证银行收款凭证 伍仟柒佰叁拾陆元捌角贰分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 5 736 82 5 736 82 第0006号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 附单据数1张合计0 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 58 收到存款利息 2011 12 21 58 收到存款利息 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 财务费用 银行收款凭证银行收款凭证 零元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 4 500 60 4 500 60 0 00 第0007号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 附单据数1张合计0 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 59 收到存款利息 2011 12 22 59 收到存款利息 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 中国银行 人民币户 财务费用 银行收款凭证银行收款凭证 零元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 1 077 22 1 077 22 0 00 第0008号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 23日 核算单位 贷方金额 107 518 49 附单据数1张合计107 518 49 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 64 收到新中贸易款项 1 2 2011 12 23 64 收到新中贸易款项 1 2 64 收到新中贸易款项 1 2 2011 12 23 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 中国银行 人民币户 财务费用 应收账款 美元 新中贸易 银行收款凭证银行收款凭证 壹拾万零柒仟伍佰壹拾捌元肆角玖分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 107 485 01 33 48 107 518 49 第0009号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 27日 核算单位 贷方金额 700 800 00 119 136 00 1 584 00 附单据数2张合计821 520 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 67 收到上海保温支票 1 2 AE101181 2011 12 27 67 收到上海保温支票 1 2 67 收到上海保温支票 1 2 67 收到上海保温支票 1 2 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税额 其他应付款 其他 银行收款凭证银行收款凭证 捌拾贰万壹仟伍佰贰拾元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 821 520 00 821 520 00 第0010号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 1 日 核算单位 贷方金额 2 500 00 附单据数1张合计2 500 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 1 提取现金 1 提取现金 AE101166 2011 12 01 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 库存现金 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰仟伍佰元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 2 500 00 2 500 00 第0001号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 1 日 核算单位 贷方金额 42 870 37 附单据数3张合计42 870 37 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 4 委托加工铝片收回 4 委托加工铝片收回 4 委托加工铝片收回 AE101167 2011 12 01 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 委托加工物资 上海铝材厂 铝片 应交税费 应交增值税 进项税额 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 肆万贰仟捌佰柒拾元叁角柒分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 36 641 34 6 229 03 42 870 37 第0002号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 1 日 核算单位 贷方金额 25 000 00 附单据数1张合计25 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 6 签发本票 6 签发本票 2011 12 01 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他货币资金 银行本票存款 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰万伍仟元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 25 000 00 25 000 00 第0003号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 2 日 核算单位 贷方金额 4 312 80 附单据数3张合计4 312 80 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 7 预付明年报刊费 7 预付明年报刊费 AE101168 2011 12 02 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 预付账款 报刊订阅费 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 肆仟叁佰壹拾贰元捌角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 4 312 80 4 312 80 第0004号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 3 日 核算单位 贷方金额 3 000 00 附单据数2张合计3 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 11 支付商品交易会摊 位费 11 支付商品交易会摊 位费 AE101169 2011 12 03 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 销售费用 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 叁仟元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 3 000 00 3 000 00 第0005号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 7 日 核算单位 贷方金额 7 399 00 附单据数1张合计7 399 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 19 购入纸箱纸盒 补 付余款2 2 19 购入纸箱纸盒 补 付余款2 2 AE101170 2011 12 07 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 材料采购 辅助材料类 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 柒仟叁佰玖拾玖元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 7 399 00 7 399 00 第0006号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 8 日 核算单位 贷方金额 300 000 00 附单据数2张合计300 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 22 支付商业承兑汇票 款项 2011 12 08 22 支付商业承兑汇票 款项 2011 12 08 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应付票据 商业承兑汇票 东江有色 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 叁拾万元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 300 000 00 300 000 00 第0007号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 10日 核算单位 贷方金额 30 000 00 附单据数1张合计30 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 29 申请银行本票 29 申请银行本票 2011 12 10 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他货币资金 银行本票存款 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 叁万元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 30 000 00 30 000 00 第0008号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 10日 核算单位 贷方金额 附单据数1张合计0 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 30 上交上月税款 30 上交上月税款 30 上交上月税款 30 上交上月税款 30 上交上月税款 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应交税费 应交所得税 应交税费 应交增值税 已交税金 应交税费 应交城建税 应交税费 应交教育费附加 应交税费 应交个人所得税 银行付款凭证银行付款凭证 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 57 250 00 189 340 00 13 463 80 5 770 20 2 137 80 267 961 80 第0009号 0001 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 10日 核算单位 贷方金额 267 961 80 附单据数1张合计267 961 80 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 30 上交上月税款 2011 12 10 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰拾陆万柒仟玖佰陆拾壹元捌角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 267 961 80 第0009号 0002 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 14日 核算单位 贷方金额 126 781 20 附单据数3张合计126 781 20 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 33 承付期满付款 33 承付期满付款 33 承付期满付款 2011 12 14 33 承付期满付款 33 承付期满付款 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 材料采购 铝材类 应交税费 应交增值税 进项税额 银行存款 工商银行 人民币户 材料采购 铝材类 应交税费 应交增值税 进项税额 银行付款凭证银行付款凭证 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 108 360 00 18 421 20 1 080 00 120 00 127 981 20 第0010号 0001 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 14日 核算单位 贷方金额 1 200 00 附单据数3张合计127 981 20 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 33 承付期满付款 AE101171 2011 12 14 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹拾贰万柒仟玖佰捌拾壹元贰角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 127 981 20 第0010号 0002 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 14日 核算单位 贷方金额 634 80 附单据数1张合计634 80 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 34 支付排水费 34 支付排水费 2011 12 14 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 办公费及其他 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 陆佰叁拾肆元捌角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 634 80 634 80 第0011号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 15日 核算单位 贷方金额 206 563 60 附单据数2张合计206 563 60 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 35 发放工资 35 发放工资 35 发放工资 35 发放工资 AE101172 2011 12 15 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应付职工薪酬 管理费用 职工薪酬 财务费用 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰拾万零陆仟伍佰陆拾叁元陆角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 206 101 20 375 00 87 40 206 563 60 第0012号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 15日 核算单位 贷方金额 1 261 50 附单据数1张合计1 261 50 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 37 划转工会会费 37 划转工会会费 AE101173 2011 12 15 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他应付款 应付工会会费 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹仟贰佰陆拾壹元伍角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 1 261 50 1 261 50 第0013号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 15日 核算单位 贷方金额 5 046 00 附单据数2张合计5 046 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 38 支付工会会费 38 支付工会会费 2011 12 15 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他应付款 应付工会会费 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 伍仟零肆拾陆元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 5 046 00 5 046 00 第0014号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 16日 核算单位 贷方金额 33 878 68 附单据数2张合计33 878 68 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 39 缴付职工住房公积 金 39 缴付职工住房公积 金 AE101174 2011 12 16 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他应付款 应付住房公积金 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 叁万叁仟捌佰柒拾捌元陆角捌分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 33 878 68 33 878 68 第0015号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 16日 核算单位 贷方金额 附单据数2张合计0 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 40 缴付社保金 40 缴付社保金 40 缴付社保金 40 缴付社保金 40 缴付社保金 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他应付款 应付养老保险费 其他应付款 应付医疗保险费 其他应付款 应付失业保险费 其他应付款 应付生育保险费 其他应付款 应付工伤保险费 银行付款凭证银行付款凭证 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 72 597 16 33 878 67 7 259 72 1 209 95 1 209 95 116 155 45 第0016号 0001 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 16日 核算单位 贷方金额 116 155 45 附单据数2张合计116 155 45 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 40 缴付社保金 2011 12 16 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 银行存款 工商银行 社保基金专户 银行付款凭证银行付款凭证 壹拾壹万陆仟壹佰伍拾伍元肆角伍分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 116 155 45 第0016号 0002 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 16日 核算单位 贷方金额 2 400 00 附单据数2张合计2 400 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 41 汇票购买塑料粒子 入库1 2 41 汇票购买塑料粒子 入库1 2 41 汇票购买塑料粒子 入库1 2 AE101175 2011 12 16 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 材料采购 塑料粒子 应交税费 应交增值税 进项税额 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰仟肆佰元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 2 160 00 240 00 2 400 00 第0017号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 17日 核算单位 贷方金额 2 000 00 附单据数1张合计2 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 42 提现 42 提现 AE101176 2011 12 17 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 库存现金 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰仟元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 2 000 00 2 000 00 第0018号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 17日 核算单位 贷方金额 1 880 00 附单据数2张合计1 880 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 45 购买印花税票 45 购买印花税票 AE101177 2011 12 17 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 税金 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹仟捌佰捌拾元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 1 880 00 1 880 00 第0019号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 20日 核算单位 贷方金额 3 060 00 附单据数1张合计3 060 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 47 上交滞纳营业税和 滞纳金 47 上交滞纳营业税和 滞纳金 47 上交滞纳营业税和 滞纳金 2011 12 20 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应交税费 应交营业税 营业外支出 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 叁仟零陆拾元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 3 000 00 60 00 3 060 00 第0020号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 21日 核算单位 贷方金额 1 479 70 附单据数1张合计1 479 70 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 50 支付电话费 50 支付电话费 2011 12 21 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 电话费 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹仟肆佰柒拾玖元柒角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 1 479 70 1 479 70 第0021号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 21日 核算单位 贷方金额 2 860 00 附单据数2张合计2 860 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 52 电梯修理费 52 电梯修理费 AE101178 2011 12 21 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 折旧 修理及财产保险 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰仟捌佰陆拾元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 2 860 00 2 860 00 第0022号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 21日 核算单位 贷方金额 10 916 90 附单据数1张合计10 916 90 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 53 支付电话费 53 支付电话费 2011 12 21 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 管理费用 电话费 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹万零玖佰壹拾陆元玖角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 10 916 90 10 916 90 第0023号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 附单据数2张合计0 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 54 支付并分配水费 54 支付并分配水费 54 支付并分配水费 54 支付并分配水费 54 支付并分配水费 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 制造费用 水电费 制壳车间 制造费用 水电费 塑料车间 制造费用 水电费 装配车间 生产成本 辅助生产成本 机修 水电费 管理费用 水电费 银行付款凭证银行付款凭证 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 3 621 00 1 955 34 362 10 362 10 941 46 7 242 00 第0024号 0001 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 8 183 46 附单据数2张合计8 183 46 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 54 支付并分配水费 54 支付并分配水费 2011 12 22 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应交税费 应交增值税 进项税额 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 捌仟壹佰捌拾叁元肆角陆分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 941 46 8 183 46 第0024号 0002 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 附单据数2张合计0 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 55 支付并分配电费 55 支付并分配电费 55 支付并分配电费 55 支付并分配电费 55 支付并分配电费 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 制造费用 水电费 制壳车间 制造费用 水电费 塑料车间 制造费用 水电费 装配车间 生产成本 辅助生产成本 机修 水电费 管理费用 水电费 银行付款凭证银行付款凭证 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 18 254 88 13 691 16 1 140 93 1 140 93 3 803 10 38 031 00 第0025号 0001 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 44 496 27 附单据数2张合计44 496 27 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 55 支付并分配电费 55 支付并分配电费 2011 12 22 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应交税费 应交增值税 进项税额 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 肆万肆仟肆佰玖拾陆元贰角柒分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 6 465 27 44 496 27 第0025号 0002 0002 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 58 012 50 附单据数1张合计58 012 50 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 56 支付短期借款利息 56 支付短期借款利息 56 支付短期借款利息 2011 12 22 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应付利息 预提短期借款利息 财务费用 银行存款 中国银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 伍万捌仟零壹拾贰元伍角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 38 675 00 19 337 50 58 012 50 第0026号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 27 755 00 附单据数1张合计27 755 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 57 支付长期借款利息 1 2 57 支付长期借款利息 1 2 57 支付长期借款利息 1 2 2011 12 22 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 长期借款 工行 建造仓库专门借款 在建工程 建造仓库工程 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰万柒仟柒佰伍拾伍元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 18 503 34 9 251 66 27 755 00 第0027号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 3 172 00 附单据数1张合计3 172 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 57 结算贷款利息2 2 57 结算贷款利息2 2 2011 12 22 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 财务费用 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 叁仟壹佰柒拾贰元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 3 172 00 3 172 00 第0028号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 22日 核算单位 贷方金额 100 000 00 附单据数1张合计100 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 60 归还短期借款 60 归还短期借款 2011 12 22 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 短期借款 中国银行 银行存款 中国银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹拾万元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 100 000 00 100 000 00 第0029号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 23日 核算单位 贷方金额 2 667 60 附单据数2张合计2 667 60 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 63 购入车库建设用物 资 63 购入车库建设用物 资 AE101179 2011 12 23 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 工程物资 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 贰仟陆佰陆拾柒元陆角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 2 667 60 2 667 60 第0030号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 23日 核算单位 贷方金额 13 478 40 附单据数3张合计13 478 40 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 65 购入马口铁 65 购入马口铁 65 购入马口铁 AT210906 2011 12 23 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 材料采购 马口铁 应交税费 应交增值税 进项税额 银行存款 中国银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹万叁仟肆佰柒拾捌元肆角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 11 520 00 1 958 40 13 478 40 第0031号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 27日 核算单位 贷方金额 11 362 53 附单据数5张合计11 362 53 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 66 预付保险费 66 预付保险费 66 预付保险费 AE101181 2011 12 27 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 预付账款 财产保险费 预付账款 机动车辆保险费 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹万壹仟叁佰陆拾贰元伍角叁分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 5 290 53 6 072 00 11 362 53 第0032号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 27日 核算单位 贷方金额 1 584 00 附单据数4张合计1 584 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 67 收到上海保温支票 2 2 67 收到上海保温支票 2 2 AE101181 2011 12 27 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他应付款 其他 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹仟伍佰捌拾肆元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 1 584 00 1 584 00 第0033号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 27日 核算单位 贷方金额 63 390 60 附单据数1张合计63 390 60 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 68 信汇偿付东江有色 2011 12 27 68 信汇偿付东江有色 2011 12 27 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 应付账款 东江有色 银行存款 中国银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 陆万叁仟叁佰玖拾元陆角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 63 390 60 63 390 60 第0034号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 27日 核算单位 贷方金额 3 439 80 附单据数3张合计3 439 80 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 70 购入低值易耗品 70 购入低值易耗品 70 购入低值易耗品 AE101182 2011 12 27 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 材料采购 低值易耗品 应交税费 应交增值税 进项税额 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 叁仟肆佰叁拾玖元捌角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 2 940 00 499 80 3 439 80 第0035号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 28日 核算单位 贷方金额 53 900 00 附单据数2张合计53 900 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 72 支付广告费 72 支付广告费 AE101183 2011 12 28 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 销售费用 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 伍万叁仟玖佰元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 53 900 00 53 900 00 第0036号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 29日 核算单位 贷方金额 183 50 附单据数1张合计183 50 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 73 支付银行手续费和 邮费 73 支付银行手续费和 邮费 2011 12 28 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 财务费用 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 壹佰捌拾叁元伍角零分 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 183 50 183 50 第0037号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 30日 核算单位 贷方金额 420 000 00 附单据数2张合计420 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 78 购买健身房 78 购买健身房 AE101184 2011 12 30 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 固定资产 银行存款 工商银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 肆拾贰万元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 420 000 00 420 000 00 第0038号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 30日 核算单位 贷方金额 40 000 00 附单据数1张合计40 000 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 82 开出银行汇票 82 开出银行汇票 2011 12 30 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶有限公司 会 计 科 目 其他货币资金 银行汇票存款 银行存款 中国银行 人民币户 银行付款凭证银行付款凭证 肆万元整 2011 本币 人民币 单位 元 借方金额 40 000 00 40 000 00 第0039号 0001 0001 用友软件 编制单位 年 12 月 30日 核算单位 贷方金额 12 400 00 附单据数2张合计12 400 00 财务主管 记账 复核 出纳 制单 经办人 摘 要 83 支付法律咨询费 83 支付法律咨询费 AE101185 2011 12 30 信恒保温瓶有限公司 217 信恒保温瓶