全球水资源基.pdf

全球水資源基 全球水資源基 全球水 能源基 全球水 能源基 簡要 明書簡要 明書 比 時公開發 開放式信託基 BEVEK SIVAC 具可變動 之受益單位 依 85 611 EEC 歐盟可轉讓證券集體投資準則 規範下投資之 可轉讓證券 UCITS KBC 生態基 生態基 2005 09 30 2 本簡要 明書包含下 項目 有關主基 之資訊 有關子基 之資訊 修訂之資訊附 本 明書之其他語文版本內容與原始荷 文版本有所出入 將以荷 文版本為主 有關主基 之資訊有關主基 之資訊 1 基 名稱 基 名稱 KBC 生態基 2 成 日期 成 日期 1992 3 月 27 日 3 存續期間 存續期間 無存續期間限制 4 主基 法 管轄之屬國 主基 法 管轄之屬國 比 時 5 現況 明 現況 明 主基 為下轄 同子基 之信託基 選擇 與符合 85 611 EEC 歐盟可轉讓證券集體交 準則 規定之投資 且其運作及投資 為受 2004 7 月 20 日有關可轉讓證券組合管 模式之相關法 規 定管轄 6 基 種 基 種 比 時開放式信託基 Bevek Sicav 己指派 KBC 合資產管 公司作為基 投資之管 公司 地址為 Havenlaan 2 1080 Brussels Belgium 7 投資組合之管 委任 投資組合之管 委任 主基 之經 人已將本基 之智慧管 權委任予 KBC 合資產管 公司 地址為 Joshua Dawson House Dawson Street Dublin 2 Ireland 8 融服務 融服務 相關 融服務由比 時的下 公司提供 KBC 銀 地址為 Havenlaan 2 B 1080 Brussels Belgium 森提公司 地址為 Mechelsesteenweg 180 B 2018 Antwerp Belgium CBC 銀 地址為 Grote Markt 5 B 1000 Brussels Belgium 9 承銷商承銷商 KBC 合資產管 公司 地址為 Joshua Dawson House Dawson Street Dublin 2 Ireland 10 保管銀 保管銀 KBC 銀 地址為 Havenlaan 2 1080 Brussels Belgium 3 11 查核會計師 查核會計師 由 Deloitte W Duron A Kessler 4 5 被授權實際管 本基 之個人姓名及職務 S Duchateau 董事會主席董事會主席 E Schoeters 執 董事執 董事 E De Boeck 執 董事執 董事 I Van Oortegem 執 董事執 董事 以上成員亦可能同時為其他 同信託基 之董事 以上成員亦可能同時為其他 同信託基 之董事 4 6 管 公司之監管人或合格查帳會計事務所之名稱及其合格查帳會計師 Ernst Young 會計事務所 代表人會計事務所 代表人 Marc Van Steenvoort 先生 由銀 融及保險委員會 認證之查帳會計師 地址為馬 崔 先生 由銀 融及保險委員會 認證之查帳會計師 地址為馬 崔 204 號 號 1200 布 爾 比 時 布 爾 比 時 4 7 管 公司之額定資本及其實際資本 已投資之公司資本額為已投資之公司資本額為 35 754 192 歐元 歐元 以上公司資本額已全額繳清 以上公司資本額已全額繳清 5 保管銀 之主要任務 本公司致 於代表其本身或其他人 在其已知之最大銀 業務範圍內完成任何任務 以及其他 銀 可從事或將被許可從事之業務 限於比 時境內或海外 本公司致 於代表其本身或其他人 在其已知之最大銀 業務範圍內完成任何任務 以及其他 銀 可從事或將被許可從事之業務 限於比 時境內或海外 6 就章程第 58 章第 3 條第 3 77 83 84 點 第 1 條第 3 88 及 92 點 以及 2005 3 月 4 日皇家命 第 3 點有關特定公 開共同投資組合之相關費用支付人 KBC 資產管 公司資產管 公司 7 資本 本基 公司之資本等於其淨資產價值 且 得少於本基 公司之資本等於其淨資產價值 且 得少於 1 200 000 歐元 歐元 8 資產評價規則 請 本基 章程第請 本基 章程第 10 條 條 本基 章程將檢附於公開 明書內 本基 章程將檢附於公開 明書內 12 9 財務報表日 8 月月 31 日日 10 淨收益分配規則 請 本基 章程第請 本基 章程第 23 條 條 11 投資人之稅賦 投資人應負擔其個人或法人之所得稅 投資人應負擔其個人或法人之所得稅 股息分配股之股息稅 將由基 代扣繳股息分配股之股息稅 將由基 代扣繳 15 本基 無增值稅 本基 無增值稅 投資人個人或法人之所得稅 該所得係在正常管 所繼承遺產之情況下獲得 則此代扣繳稅 款為該所得應付之最終稅額 投資人個人或法人之所得稅 該所得係在正常管 所繼承遺產之情況下獲得 則此代扣繳稅 款為該所得應付之最終稅額 投資人應付之公司營業所得稅 投資人應付之公司營業所得稅 代扣繳稅款並非該所得應付之最終稅額 收入所得 包含配息及增值 仍應就比 時公司稅法 之規定納稅 代扣繳稅款並非該所得應付之最終稅額 收入所得 包含配息及增值 仍應就比 時公司稅法 之規定納稅 12 補充資訊 12 1 資訊 源 本基 已就股東之收益支付 與權之申購或退款 以及其他與本基 資訊供應有關之事項 與相關財務 融服務提供者簽訂合約 本基 已就股東之收益支付 與權之申購或退款 以及其他與本基 資訊供應有關之事項 與相關財務 融服務提供者簽訂合約 12 2 股東大會 股東大會在每 股東大會在每 11 月第二個星期四的上午十一時於基 註冊地址召開 月第二個星期四的上午十一時於基 註冊地址召開 12 3 法定主管機關 本簡要 明書之印 係由本簡要 明書之印 係由 BFIC 依依 2004 7 月月 20 日有關共同投資組合管 模式之法 第日有關共同投資組合管 模式之法 第 53 條第一項規定核准 本項核准並 代表對內容之適當 品質或主管人員有任何判