全面风险管理论文全面风险管理 RAROC 商业银行.doc

全面风险管理论文：论以RAROC为核心的商业银行全面风险管理体系的构建【中文摘要】随着我国加入WTO,我国商业银行将完全融入到世界金融市场。与国际一流的商业银行在同一舞台竞争,将面临着多种经营风险。另外,次贷危机等屡次大规模的金融危机相继爆发使人们逐渐认识到风险管理在商业银行经营管理中的重要地位,风险管理能力已经成为我国商业银行综合竞争力的重要组成部分。在我国,各大商业银行的风险管理在技术、经验、人才方面仍与国际先进银行之间存在着很大的差距。为了缩短与国际一流商业银行之间的差距,跟上世界银行业发展的步伐,建立全面风险管理体系已成为我国商业银行在开放的国际金融市场中生存、发展、壮大的迫切需要。长期以来,我国商业银行只注重资产、负债的管理而疏忽了资本的管理。借鉴国际先进商业银行的经验,其已经形成了以RAROC为核心的商业银行风险管理体系。RAROC(风险调整后的资本收益率)是国际先进银行用于风险管理的核心方法,该方法衡量了风险调整后的收益的大小,使收益和风险直接挂钩,为商业银行的经营管理提供标准依据。本文第一部分在阐述了商业银行全面风险管理的涵义、产生和发展的基础之上,对比分析了全面风险管理与传统风险管理的区别,并根据COSO委员会制定的企业风险管理综合框架并结合商业银行的.【英文摘要】With Chinas accession to the WTO, commercial Banks of china will fully integrate into the world financial markets.They will compete with the international first-class commercial Banks at the same stage, and it will face a variety of business risk. In addition, the subprime crisis frequently massive financial crisis outbreak,and it make people gradually realized the risk management is important in commercial bank management, the ability of risk management has become commercial bank in our country. In order .【关键词】全面风险管理 RAROC 商业银行【英文关键词】enterprise-wide risk management RAROC commercial bank【索购全文】联系Q1：138113721 Q2：139938848【目录】论以RAROC为核心的商业银行全面风险管理体系的构建中文摘要3-4Abstract4第一章 绪论9-141.1 研究背景与意义9-101.2 国内外研究现状10-111.2.1 国外研究现状10-111.2.2 国内研究现状111.3 研究的思路和方法11-131.3.1 研究思路11-121.3.2 研究方法12-131.4 研究的创新和不足13-14第二章 商业银行全面风险管理理论概述14-192.1 商业银行全面风险管理的涵义14-152.2 商业银行全面风险管理的产生和发展15-162.3 商业银行全面风险管理与传统风险管理的区别16-172.3.1 风险管理部门的设置方式不同162.3.2 风险管理的时间不同16-172.3.3 风险管理的范围不同172.4 商业银行全面风险管理体系的模块与框架17-19第三章 RAROC理论概述19-243.1 RAROC模型19-203.1.1 RAROC模型定义及核心思想19-203.1.2 RAROC模型的优点203.2 RAROC在商业银行风险管理中的应用20-243.2.1 RAROC在商业银行贷款定价方面的应用20-213.2.2 RAROC在商业银行资本配置中的应用21-223.2.3 RAROC在商业银行绩效评估中的应用22-24第四章 我国商业银行风险管理现状分析24-354.1 信用风险管理现状分析24-294.1.1 不良贷款“双降”，隐形风险依然存在24-264.1.2 资本充足率虽全部达标但仍存在隐患26-274.1.3 不良贷款的结构不合理27-294.2 操作风险管理现状分析29-324.2.1 操作风险主要集中在商业银行业务和零售业务29-304.2.2 操作风险损失类型以内部欺诈和外部欺诈为主30-314.2.3 银行内部管理层人员作案比率较高314.2.4 操作风险大多集中在分支机构31-324.3 市场风险管理现状分析32-354.3.1 利率风险管理现状分析32-334.3.2 汇率风险管理现状分析33-35第五章 商业银行全面风险管理体系存在的问题分析35-405.1 风险管理环境存在的问题35-365.1.1 风险管理组织结构存在缺陷35-365.1.2 银行员工风险管理意识淡薄，缺乏风险管理专业知识365.2 风险决策体系存在的问题36-375.2.1 风险计量水平低36-375.2.2 信息系统建设比较落后375.3 内部控制体系存在的问题37-395.3.1 缺乏严格有效地内部控制措施37-385.3.2 缺乏严格的监督管理体系38-395.4 风险评价体系存在的问题39-405.4.1 评价目标定位模糊395.4.2 评价指标不合理，考评体系缺乏对非财务因素关注395.4.3 绩效考核只重视短期激励效果39-40第六章 构建以RAROC为核心的商业银行全面风险管理体系40-556.1 以RAROC为核心的风险环境建设40-426.1.1 建立以RAROC为核心的全面风险管理组织体系40-416.1.2 建立以RAROC为核心的管理文化和学习型组织41-426.2 以RAROC为核心的目标体系的构建42-446.2.1 围绕RAROC制定商业银行总体目标42-436.2.2 利用RAROC指标进行风险容忍度的测算436.2.3 利用RAROC指标制定经营目标，形成经营目标管理体系436.2.4 报告目标、监管目标等辅助目标的设定43-446.3 以RAROC为核心的风险决策体系的构建44-506.3.1 建立且完善风险监测和识别系统44-456.3.2 建立以RAROC为核心的风险评估体系45-466.3.3 建立完善的风险应对体系46-496.3.4 建立以RAROC为核心的经济资本管理信息系统49-506.4 建立严格有效的内部控制体系50-526.4.1 重视内部控制环境建设516.4.2 加强内部控制信息披露516.4.3 加强内部审计516.4.4 应用RAROC模型进行内控效果评估51-526.5 建立简洁高效的风险报告运行机制52-536.5.1 采用纵向报送与横向报送相结合的矩阵式线路52-536.5.2 建立各类风险差别化的传递与报告机制536.6 以RAROC为核心的绩效考评体系的构建53-556