加强预算管理.doc

加强预算管理，实施低成本运营-行动方案 福州新奥清洁能源有限公司一、合理性投资，降低工程施工成本工程项目成本的高低，直接反映了一个企业的管理水平，也直接影响到建筑产品的质量和企业的经济效益。这对工程技术人员和管理人员如何抓住工程的重要环节，合理有效地降低工程项目成本提出了更高的要求。 1）、科学制定工程项目总体规划建设单位在项目作出投资决策后，控制项目投资的关键就在于设计。据不完全统计，设计阶段对投资成本的影响程度达80左右。因此，设计是工程项目付诸实施的龙头，是控制投资规模提高经济效益的关键。而设计的关键是必须根据国家有关法规、标准和建设单位的合理要求，做好项目的总体规划。通过多规划方案的反复比较，充分利用宝贵的土地资源，增加建筑面积，降低建筑成本，取得双赢效果。 2）、项目施工图设计也是降低成本的又一关键在施工图设计阶段中，应根据已定的方案，按照 保证质量，满足使用，适用经济，造型美观 的设计原则，以达到 造价不高水平高，标准不高质量高，面积不大功能全，占地不多环境美 的目的。 3）加强工程项目现场管理要获得工程项目的最佳效益，必须加强施工现场的管理，制定出切实有效的目标和施工方案。要把项目成本纳入企业的目标管理，牢牢控制基础工程、主体结构、装饰工程这三个主要阶段各分项工程的成本。具体地说，也就是控制好施工现场人工、材料、模板周转、施工机械设备使用等费用，有组织、有系统地进行分析、计划、调整和控制，经常性地检查、督促、落实降低成本的措施，保证施工项目成本目标的实现。 4）重视材料、设备的采购据同类工程的造价统计分析，建筑安装工程中材料、设备的造价约占整个工程造价的60。由此可见，采购质优价廉的材料、设备是建筑成本控制中的重点。要求采购人员对市场上各类建筑材料进行调查，熟悉、掌握和收集建筑市场产品的信息，及时对各类材料进行归类、对比、整理，找到合适的建材；二是结合工程项目所需材料设备的实际情况，针对性地进行材料质量、价格的反复比较，力求做到既能保证材料质量，又能达到材美价廉的目的，以节约成本；三是根据工程使用和安装要求，有计划地分批进场，并进行分类堆放保管，避免或减少二次搬运及由此造成的人工损耗费用的上升。 5）对已竣工项目认真做好工程的结算工作竣工结算是施工企业对竣工的项目进行实际成本的分析，是直接反映企业经济效益的一项结算工作。在各种资料齐全的基础上，要求施工单位实事求是地正确套用预算定额和不同类型的工程费用定额，要做到不漏项、不漏算，对于有不同意见或有争议的问题，要坚持原则，协商解决，如一时解决不了，也可以暂时搁置，等下一步汇总时再作进一步解决。二、压缩行政费用支出，杜绝不必要开支采取切实可行的措施，坚持节俭办事，杜绝浪费，严格控制会议、接待、差旅和办公经费支出，充分挖掘节支潜力，坚决压缩一切不必要的开支，节约一切可以节约的费用。1）、从严控制公务用车使用。行驶的办公用车严格实行定点加油和“一车一卡”制度，节约用油，压缩燃油开支，同时，加强单车使用成本核算，切实降低公务用车费用支出。2）、节约用电。做到夏季办公室、会议室等区域，室内温度28摄氏度以下不开空调、办公室无人时不开空调，空调温度设置不低于26；计算机、打印机、传真机等办公设备，不需要时不开机，减少待机能耗，下班后必须切断所有电源。3）、在各部门推广无纸化办公，文件资料、数据台账尽量使用电子媒体建档保管和交流传输；继续保持打印纸张双面使用，打印草稿时充分利用废弃文件的反面，真正做到节约用纸。4）、降低会议成本，减少和压缩各类会议。具有重要意义的内部会议、仪式及庆祝活动，如司庆和年度动员大会等,会议配备与布置坚持从简原则。召开会议原则上利用公司的办公场所，取消会议用花、茶点、水果。没有必要的话，不参加与公司业务无关的社会上各类会议、礼仪和事务性活动。5）、严格控制员工报销市内出租车费用。工程部、市场部除遇有紧急情况可报销出租车费用外，取消其它部门市内出租车费报销，禁止异地之间乘座出租车，否则费用一律不得报销。6）、严禁公款内部招待，即上下级单位、同级单位、集团关联单位之间不得以公费招待对方人员；干部员工聚会发生的费用一律不得报销；坚决禁止集团各单位间互赠礼品的现象；除总经理外，其他任何人员餐饮招待费不得签单。7）、严格控制公司免费住宿员工人数，充分利用已租赁的改装厂和加气站办公闲置用房，安排员工入住。8）、严格控制出差乘座飞机，原则上出差不允许乘座飞机，只有当出差行程在1600公里以上且打折后的机票价格与火车软卧票价加途中所发费的其他费用（如误餐补助、中转住宿费等费用）相比经济合算，并取得总经理许可方能报销费用，否则按卧铺票价报销交通费用，超额部分由个人自行承担。9）、除集团内部图书报刊外，与专业无关的其它图书报刊订购一律取消， 取消二线员工内部纸质报刊，办公室保留一份放置公共区域供各部门员工共同阅览，一线员工按每 5 人一份发放。10）、办公用品由行政部门统一采购，不允许个人采购，否则不予报销；办公用品实行标准控制，现行标准为：个人办公用品费 5 元/ 月人，部门公共用品费 3 元/月人，除此之外的办公费用不再报销。三、建立健全制度，提高员工节约和创新意识。提高每一名员工对公司公共财产的节约或者节俭行为认识，牢固树立过紧日子的思想，从节约一张纸、一度电、一滴水做起，量入为出，精打细算，坚持少花钱、多办事，把有限的资金用在“刀刃”上；把节约措施落实到每一个岗位、每一名员工，消除一切浪费行为，努力营造“节约不分你我他，降本增效靠大家”的浓厚氛围。1）、领导干部要自律，自我约束。最大的节约是领导决策上的节约。领导决策的往往都是大项目、大工程、大投入，一些工程和项目要不要建、如何建，必须经过专家的科学论证。领导决策失误的结果，是造成了物力、财力和人力资源的巨大浪费。领导干部作为公司的决策者，必须形成“节约资源是一种责任”的思想观念，发挥表率作用，教育、引导和规范公司每位员工从自己做起、从现在做起、从点滴小事做起，自觉养成节约的良好习惯2）、查漏补缺，相互提醒。首先在公司范围内进行摸底调查，查找部门和环节还存在哪些浪费漏洞并加以改进。如将公共区域路灯灯泡换成瓦数较小的节能灯、随季节变化调整装饰灯开关时间等，并根据实际制定方案，采取分片包干，责任到人，施行与绩效挂钩的管理措施。其次在工作中，尽量循环利用一些办公用品；下班前，不忘相互提醒一声“关闭电源”；出车时，合理安排车次，减少行驶里程；闲暇时，彼此分享经验，聊起了更多有关节能的小窍门。3）、成立节能增效小组长，总经理任小组长，各分管理部门领导对分管的部门节能降耗负主要责任，由综合办和财务部拟定节能降耗种具体措施，在月末报总经理办公会审议。4）、实行用能奖惩制度。每年利用总经理奖励基金安排一定的节能奖励资金，奖励在节能发明创造、挖潜创新等方面成绩显著的部门和个人，惩罚浪费者。由综合办和财务部每周派人不定期检查，每季度进行评比，对于浪费能源或违章耗能的现象，每发现一次扣除相关人员30元、所在部门主任50元、分管领导100元的节能奖，放入爱心捐款箱作为奖励基金，并对因管理不善造成浪费要对分管领导和部门主要负责人绩效考核进行扣分惩罚；对节能节能降耗显著的个人给予50元奖励，对节能降耗显著的部门给予100元的奖励作为部门活动经费，并在绩效考核时进行适当加分。开源节流不是领导或者老板个人就