会计电算化上机操作练习.doc

会计电算化上机操作练习 在用友软件上完成如下操作 用友财务软件系统服务系统管理注册权限操作员: 1、增加操作员两个账套主管：名字自定口令：自定操作员：自定口令：自定 2、建立一套新账要求如下：账套999个 （1） 账套信息：账套号自定，账套名称为考生姓名，账套路径采用系统默认，系统启用时间为：20040301。 （2） 单位信息为：单位名称为：“有限公司” （3） 核算类型为：本位币：人民币；行业性质：工业行业，账套主管：选取自己设置的两个操作员中的一个；要求预置科目。 （4） 基础信息，全部打“” 3、编码方案：科目级长为：3222结算方式12客户分类222供应商分类222部门12 以上建帐完成后，退出当前窗口，进入“财务系统”中的“总帐”,找到自己的帐套,进行以下的初始化设置。 4、账簿选项控制：设置选项凭证 (1)本企业采用固定汇率核算外币 (2)客户、供应商往来款项由总账系统核算 (3)出纳凭证不用出经纳鉴字 5、客户、供应商分类按地区分类，编码为：222 客户分类：01广东省0101珠海市0102广州市 02广西0201南宁市0202桂林市 供应商分类：01工业0101重工业0102轻工业 6、凭证类别：记帐凭证 7、银行结算方式：1.电汇2.转账 8、外币币名：港币，币符：HKD200431的汇率为105 9、部门：1财务部，2业务部，3办公室，4生产车间 10、职员档案:1李(财务部)2林(业务部)3余(办公室)4王(业务部)要添多一行空白才可保存。 11、客户档案、供应商档案 客户档案 供应商档案 客户名称 所属分类 期初数据 供应商名称 所属分类 期初数据 1.珠公司 0101 10,000 1.华电子 0102 50,000 2.银公司 0102 20,000 2.大运输 0102 10,000 3.集药业 0202 15,000 3.五汽车 0101 500,000 4.天集团 0102 10,000 4.立集团 0102 20,000 5.五公司 0101 25,000 5.索电子 0102 40，000 12、项目核算项目档案增加添加到“已选科目”，然后“确定” (1)项目大类名称：在建工程级次：2-2-2 (2)项目分类定义：01A工程02B工程 (3)项目目录：先维护，后增加 001花园(所属分类：01)002吉花园(所属分类：02) (4)核算科目：在建工程 (5)项目期初数据：花园8,000,000元吉花园4,000,000元 13该企业科目及20040229的期初余额如下： 说明：(1)根据以下表格内容增加必要的科目，并对必要的科日进行修改。 (2)录入科目期初余额添加明细科目，修改部分科目录完后进行试算平衡 科目 类型 科目编码 科目名称 账类 外币计 量单位 余额 备注 101 现金 日记账 5500 102 银行存款 110500 10201 光大银行人民币户 日记账银行账 100000 10202 光大银行港币户 日记账银行账 HKD 10500 HKD：10000 113 应收帐款 客户往来 80000 119 其他应收款 2000 资产 11901 其他应收款个人 （只输入个人） 个人往来 2000 财务部李：1500业务部王：500 11902 其他应收款-单位 客户往来 123 原材料 2750 137 产成品 90000 13701 A产品 件 90000 2000件 161 固定资产 28000 165 累计折旧（注意：修改-科目性质） 400 货方（点击“方向”） 169 在建工程 项目核算 12000000 负债 203 应付账款 供应商往来 620000 211 应付工资 2000 22101 应交增值税 2210101 进项税 2210102 销项税 6000 301 实收资本 11572700 321 本年利润 31650 311 资本公积 86000 401 生产成本 405 制造费用 501 产品销售收人 50101 A产品销售收入 件 502 产品销售成本 50201 A产品销售成本 件 521 管理费用 52101 办公费 部门核算 52102 差旅费 部门核算 52103 折旧费 部门核算 52199 工资费 部门核算 523 汇兑损益 该企业3月份发生的经济业务如下： (1)1日接受投资款115000,存人光大银行；(借:银行存款115000贷:实收资本115000) (2)2日办公室购买办公用品800元，已报销：(借:管理费用办公费-办公室800贷:现金800) (3)3日从光大银行提取人民币现金3000元；(借:现金3000贷:银行存款3000) (4)5日购人原材料一批，价格10000元，(不考虑税金)，开出光大银行人民币户的转账支票； 借:原材料10000贷:银行存款10000 （5）6日计算本月应付工资，其中生产人员工资20000元，车间管理人员工资12000元，车间修 理人员工资5000元；财务部4000元，业务部3000元，办公室4500元。 借:生产成本基本生产20000 制造费用17000 管理费用工资费-财务部4000 管理费用工资费-业务部3000 管理费用工资费-办公室4500贷:应付工资48500 (6)10付华南电子前欠货款50000元，由银行转账支付。借:应付帐款华南5000贷:银行存款5000 (7)11日向珠公司销售产品1800件，单价100元，税金30600,银行收讫。 借:银行存款210600 贷:产品销售收入180000贷:应交税金增值税销项税30600 (8)14日从银行提取现金50000元，发放工资48500元，剩余1500元备用。 借:应付工资48500 借:现金1500贷:银行存款50000 (9)15日购买打印机一台，价格3000元，现金支付借:固定资产3000贷:现金3000 (10)16日收到罚款收入1500元。借:现金1500贷:营业外收入1500 (11)17日在建工程花园领用材料一批650元。借:在建工程花园650贷:原材料650 (12)20财务部经理李和出差报销差旅费1500元。借:管理费用-差旅费-财务部1500 贷:其他应收款个人李和1500 (13)20日生产领用原材料8000元。借:生产成本-基本生产8000贷:原材料8000 (14)21日从外币市场买人港币2000元，汇率105,银行交易。借:银行存款港币2100（输入原币就行） 贷:银行存款-人民币2100 (15)31日计提本月折旧，办公室300元，财务部400元，业务部900元。 借:管理费用折旧费-办公室300 借:管理费用折旧费-财务部400 借:管理费用折旧费-业务部900贷:累计折旧1600 (16)31日结转制造费用到生产成本17000元。借:生产成本-基本生产17000贷:制造费用17000 (17)31日A产品人库，数量1500件，单价30元。借:产成品-A产品45000贷:生产成本-基本生产45000 增加权限总账先授权审核凭证 (18)月底结转本月销售成本。(用“自动结转”功能完成) (19)月末HKD汇率为107,结转汇兑损益(用“自动结转”功能完成) (20)结转期间损益(用“自动结转”功能完成) 说明：1据以上业务填制凭证2给第二个操作员授予“总帐”权限，更换操作员，凭证审核 3记帐4.查帐（总帐，明细帐） （18）DR:产品销售成本-A69428.57 CR:产成品-A69428.57 （19）DR:银-光240 CR:财务费用240 （20）DR:产销-A180000 营业外收入1500 CR:产成-A69428.57 管-办800 差1500 折400 工311500 财-240 本96911.43 13报表，根据工业企业报表模块作出一月份的资产负债表和损益表。说明： (1)、设计表格式 (2)、设置单元公式：(注:以下公式公适用于考试) 年初余额公式：QC（科目代码,全年,）例： 货币资金：QC（101,全年,）+QC(102,全年,)应收帐款:QC（113,全年,）期末余额公式：QM（科目代码,全年,）例： 货币资金：QM（101,全年,）+QM(102,全年,) 应收帐款:QM（113,全年,） (3)、设置关键字 (4)、计算3月份报表 固定资产系统 一、系统初始化参数设置 1，折旧方法：平均年限法(一) 2折旧汇总分配周期：1个月 3资产资产编码方式：2222 4固定资编码方式选择自动编码：类别+序号（序号长度为3） 5固定资产与总账系统不对账 二、基础设置 1资类别设置：01办公设备；02交通运输设备；03机械设备(使用年限均为10年，挣残值率为3) 2部门对应折旧科目设置：管理费用折旧 3.录入以下两张固定资产原始卡片 固定资产名称 联想电脑 固定资产名称 海狮金杯 规格烈号 P4 规格型号 1.6 部门名称 办公室 部门名称 市场部 增加方式 直接购入 增加方式 直接购入 使用状况 在用 使用状况 在用 使用年限 10年 使用年限 10年 折旧方法 平均年限法(一) 折旧方法 平均年限法(一) 开始使用日期 2004-03-31（一定要在本月之前） 开始使用日期 200403-31 原值 4，500 原值 110，000 净残值率 3 净残值率 3 四、本月直接购入投影仪一台，价值2.5万元，预计使用10年，净残值率3，折旧方法为平均年限法(一) 其他参数默认。 五、折旧计提并制单 1. 反结账：账套主管期末结账选中月份CTRL+shift+F6 2. 反记账：账套主管期末试算并对账Ctrl+H恢复记账前状态 3. 反审核： 1.-：红蓝色互换 2.空格：借贷方切换 3.：自动平衡 UFO报表 1. 自定义报表 新建在格式状态下，在格式菜单中选择表尺寸设置关键字：数据关键字设置报表项目公式设置