WTO金融服务贸易规范与我国金融法制建设.doc

WTO金融服务贸易规范与我国金融法制建设 服务贸易总协定(GeneralAgrementonTradeService,GATS)是WTO于1995年1月1日生效的国际服务贸易法典它适用于所有成员的基本义务规定同时还包括作为该协定各服务部门特定问题的附件和具体承诺 （一）服务贸易总协定的主要法律原则 GATS的主要法律原则是指WTO成员之间权利义务关系的一般性准则其内容包括：最惠国待遇原则有关服务贸易总协定的任何措施每一缔约方给予任何其他缔约方的服务或服务提供者的待遇应立即无条件地给予其他任何缔约方相同的服务或服务提供者；国民待遇原则是指每一缔约方在其承担义务清单所列开放的服务部门或分部门中给予其他缔约方的服务和服务提供者的待遇不得低于给予本国相同的服务和服务提供者的待遇；透明度原则除非在紧急情况下每一缔约方必须将影响服务贸易总协定实施的有关法律、法规、行政命令及所有的其他决定、规则以及习惯做法无论是由中央或是地方政府作出的还是非政府有权制定规章的机构作出的都应最迟在它们生效以前予以公布任何缔约方也必须公布其签字参加的所有有关影响服务贸易的其他国际协定并且应在1996年底之前设立至少一联系点以便为其他国家的政府和个人提供有关法律、规章和管理方面的查询；逐步自由化原则通过缔约方不断进行服务贸易多边谈判逐步取消和减少国际服务贸易中的障碍推进服务贸易自由化 此外GATS还包括发展中国家更多参与的原则、公共秩序优越权原则、市场准入原则、对服务业进行管理的原则、资格承认的原则、国际支付和转移的原则、为特殊服务行业制定特别规则的原则等这些原则规定也是各WTO成员在立法尤其是金融服务贸易立法中应当遵循的基本原则 （二）有关金融服务附件的基本规定 GATS关于金融服务有两个附件即金融服务附件一和金融服务附件二前者对金融服务的范围和定义有关金融服务的国内法规、认可以及争端解决等实质性内容作了规定；后者主要是对金融服务贸易谈判的时间安排作出了规定 金融服务附件一适用于对金融服务有影响的各种措施“金融服务”是指由一成员方的金融服务提供者所提供的任何有关在资金融通方面的服务金融服务提供者是一成员方希望提供或正在提供金融服务的任何自然人和法人（注：金融服务提供者不包括成员方政府、中央银行、货币发行机构以及由政府所有、控制的主要执行政府的或为政府的意图而活动的其他机构）金融服务包括4种情况：一是跨境提供即从一成员方境内向任何其他成员方境内提供如一国银行向另一国借款人提供贷款服务；二是国外消费即在成员方境内向来自任何其他成员方的金融服务消费者提供如一国银行对外国人的施行支票进行支付的服务；三是商业存在即一成员方的服务提供者通过在任何其他成员方境内的商业存在提供它与金融业的对外投资紧密联系便于金融服务者在消费现场及时、有效地提供金融服务提高当地金融市场的参与度；四是自然人存在即一成员方的服务提供者通过在任何其他成员方境内的自然人提供的服务例如风险评估、咨询等 由于一成员方的金融发展水平与整体经济发展水平相关各成员方在金融领域中发展具有不平衡性使该领域内的贸易自由化规范更加谨慎因此金融服务贸易协议不采取统一的规定而是由各成员提供自己的开放承诺表然后进行双边贸易谈判附件在对各成员方内部法规的调整方面也体现了较大的灵活性尽管GATS中有其他规定但是不应阻止成员方基于审慎的理由而通过国内法规采取各种措施包括保护投资者、储蓄者、保单持有人或金融服务提供者对之具有信托义务的人或保证金融体系的完整