青岛市四方区2007年财政预算执行情况.doc

青岛市四方区2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案）报告2007年12月4日在青岛市四方区第十六届人民代表大会第一次会议上青岛市四方区财政局局长 王广忠各位代表：我受区政府委托，向大会提交我区2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案）报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。一、2007年财政预算执行情况2007年，在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督和支持下，区政府始终坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，开拓创新，干事创业，有力推动了区域经济又好又快发展。围绕区政府的工作部署，坚持依法治税，科学理财，涵养培育税源，努力克服税源不足、骨干企业税收收入下滑等困难，积极采取各项有效措施，加强收入征管，全力做好增收节支工作。同时，按照构建社会主义和谐社会的要求，努力优化财政支出结构，提高公共服务水平，切实改善民生，财政预算执行情况良好，有效保障了各项重点支出需要，为促进我区经济社会全面进步、人民生活稳定提高做出了积极贡献。（一）区级财政收入预算执行情况2007年，区级财政收入预算51,800万元，全年预计完成56,330万元，占年度预算108.75%，同比增长25%。（二）区级财政支出预算执行情况区级财政支出预算58,000万元，全年预计完成62,500万元，占年度预算107.76%，同比增长21%。（三）区级财政平衡情况当年区级财政收入56,330万元，加上财政体制返还、上解及各项结算等净增加财力预计6,170万元，实现区级可用财力预计62,500万元。区级财政支出预计62,500万元，实现当年财政收支平衡。（四）市级财政专项补助资金安排使用情况2007年市财政对我区的专项补助资金总额预计为4,000万元，我区严格按照市财政要求，做到专款专用。总结我区2007年各项财税工作，主要有以下四个方面的特点。1、加强重点税源监控，全面落实各项奖励政策，进一步完善区域税源结构。一是继续加强重点企业监控。根据上一年度企业纳税等综合情况，将区级纳税前60户企业及10户重点房地产开发企业确定为今年区财政监控重点企业，实行动态跟踪，及时分析掌握企业经营纳税情况，为区委、区政府及相关部门决策提供可靠信息。二是积极贯彻落实各项经济奖励政策，努力培植财源增长点。区政府全年预计共投入980万1-10月799万+名牌奖励175元，用于涵养、培植税源、用于企业创知名品牌和科技创新，为鼓励扶持骨干企业做强做大，发展和引进民营企业及现代服务业，推进全区经济发展、加快产业结构调整、壮大区域税源起到了积极推动作用。2、加大协税护税力度，积极开展专项治理，努力实现财政收入应收尽收。一是进一步修改完善奖励考核办法，充分调动街道工作积极性。按照“简化考核，突出实效”的原则，及时调整街道财政收入考核办法，实行“存量税源”和“增量税源”分别考核，在稳定存量税源的同时，充分调动各方面积极性，引进税源，涵养税源。二是实施综合治税，依法加强征管。在全区范围内集中开展了对房地产开发及建筑施工企业、各类专业市场和异地纳税企业的专项综合治税活动，努力打造和谐、规范的经济秩序，确保辖区税收应收尽收。纠正了异地纳税企业八家，直接增加税收预计800万1-10月701.76万元。三是加强非税收入征管，确保应收尽收。财政部门认真执行四方区非税收入管理暂行办法，全力加强非税收入管理，依法应收尽收、及时足额入库，全方位、多渠道挖掘非税收入潜力，为区级财政增收做出了较大贡献。3、优化支出结构，确保重点需要，不断推进和谐社会建设。围绕富民优先，民生为重，进一步优化财政支出结构，严格控制一般性支出，将财政支出重点放在教育、卫生、城乡基础设施建设与维护、困难居民最低生活保障、社区文化建设等公共事业，着力解决民生问题。一年来，区财政部门克服区级资金紧张状况，充分整合市区两级、预算内外各项财政资金，全年预计共投入23,280万年初预算23600+增资3000-校舍改造等（4600-1500）-免义务教育（677-457）元，确保全区中、小学教师工资调整及规范补贴发放等各项待遇的落实，预计共安排4,600万82户生均公用经费预算517+超银240+教育费附加预算2335+专户预计收入1500元用于区中、小学校舍改造和教学仪器设备购置，极大地改善了教学环境，解决教师的后顾之忧，促进全区教育事业的发展；市、区两级预计共投入677万元，全面免除辖区城市义务教育阶段学生杂费；改善辖区居民医疗条件，预算内预计投入1,000万元用于区综合卫生服务中心建设；为进一步落实市政府提高城乡困难群众的“低保”标准政策，市、区两级预计共投入1,980万（82户375+83户 1269）/10*12元，保证对城镇居民最低生活保障经费的投入，应保尽保，预计覆盖率达到100%；预计安排440万83户1-10月困难救济34/10*12+1-10保障费75/10*121-10月廉祖房188+11、12预计120元，落实对困难居民救助、下岗职工再就业、城镇居民廉租住房补贴等政策；市、区两级财政资金预计共投入622万2007年市专款元，为我区社区办公用房改扩建、社区文化站建设、社区卫生服务机构标准化建设、创建全国残疾人康复示范区等各项民生工程提供资金保障，促进社会各项事业的健康发展。4、坚持依法科学理财，发挥财政职能作用，着力提高财政管理水平。一是不断深化部门预算管理制度改革，严格预算执行，努力降低行政成本，提高行政效率。二是探索实施国库集中收付制度改革，推进政府收支分类改革，全面、准确、清晰地反映政府收支活动，提高政府预算的透明度，强化预算管理与监督，提高财政运行效率和依法理财水平。三是不断提高财政综合管理效益。强化政府采购监管，规范采购行为，全年政府采购预算资金2,661万元，预计支付总额2,286万元，节省资金375万元，资金节约率预计达到14 %。四是修订完善制度管理体系，科学有序地开展全区清产核资工作，动态、完整地反映单位存、增量资产；严格企业改制评估三级内部审核制、公示制及备案工作制，对评估事项实行全程跟踪、勘查，有效防范了国有资产的流失。五是通过完善财政内部监督机制、开展会计集中核算，特别是强化事前和事中监督，充分发挥财政监督作用，严肃财经纪律，严把资金使用关，充分发挥财政资金的使用效益。在全区上下的共同努力下，我区2007年的财税工作取得了较好成绩，财政收支预算执行情况良好。但我们还清醒地认识到在财政预算执行中仍然存在很多困难和问题，主要表现在：一是财政收入增长过于依赖大企业税收增长，由于受政策调整、原材料涨价等因素影响，重点监控企业总体纳税情况不理想，财政收入增长乏力。二是税收结构不合理，非税收入偏高，营业税收入所占比重仍然偏低，对区级财政贡献度不高。三是区级财政支出压力不断加大，财政收支矛盾更加突出。对此，我们将进一步完善各项措施，在发展中逐步克服和解决。二、2008年财政预算（草案）各位代表，2008年是新一届政府施政第一年，我区财政预算安排和财税工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十七大会议精神，继续以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，充分运用各项财税政策，优化经济发展环境，加快产业结构调整，促进财政收入持续、稳定增长；进一步优化财政支出结构，支出重点继续向民生领域倾斜，不断提高公共财政支出效益，促进全区经济和社会和谐稳定发展。按照上述指导思想和2008年全区经济社会发展的主要预期指标，充分考虑各项增减收因素，全年区级财政收入预算安排64,220万元，同比增长14%。按现行财政体制计算，区级可用财力为70,000万元。遵循收支平衡的原则，2008年区级财政支出预算安排70,000万元，同比增长12%，将重点保障教育、医疗卫生、社会保障和就业、科学技术、城市维护、区办实事等支出需要。其中：一般公共服务16,770万元，公共安全3,800万元，教育29,400万元，科学技术2,000万元，文化体育与传媒600万元，社会保障和就业6,300万元，医疗卫生3,000万元，城乡社区事务6,800万元，工业商业金融等事务250万元，其它支出700万元（总预备费）。2008年，财税部门将牢牢把握机遇，按照区委的总体部署，在区人大、区政协的监督支持下，积极做好以下工作：（一）加强财源建设，努力提高税收收入占财政收入的比重。总体上要把改善产业结构、提高企业效益、做强大中型企业作为提高税收收入占财政收入比重的立足点和主导方向，充分运用财税政策扶持区域经济发展，通过积极落实各项税收优惠政策，大力发展第三产业，尤其是加快发展现代服务业和我区具有独特优势和相对优势的产业；增强工业的质量和效益，走新型工业化道路，不断提高工业发展的规模和速度，提升工业税源的集中度；大力支持发展高新技术产业、支柱产业，提高企业自主创新能力，增强企业竞争力和发展后劲，从而提高对区级财政的贡献度，促进税收收入持续稳定发展，提高税收收入占财政收入比重，提高财政收入质量。（二）强化协税护税职能，切实加大综合治税力度。进一步加大对专业市场规范整治、异地纳税企业治理、房地产开发及建筑施工企业税收整治等工作力度，畅通涉税部门信息交流，及时反映综合治税工作进展及成效。一是要巩固专业市场税收整治成果，关注市场培育和扶持力度；二是要加大对异地纳税企业排查治理力度。进一步强化措施，落实责任，及时发现和治理异地纳税行为；三是进一步加强重点行业税源监控，进一步完善全区建筑施工及房地产开发项目涉税信息交流通报机制，严格落实纳税登记管理工作责任，确保在我区开发建设的项目全部依法在我区登记纳税，提高房地产、建筑施工企业税收入库率。（三）规范税收征管，促进财政收入持续稳定增长。一是依法加大税收收入征管力度，进一步加强部门联动，严格依法治税，整顿和规范税收秩序，堵塞税收征管漏洞，严厉打击偷、逃、骗税行为；实施分类集约管理和精细化管理，深挖增收潜力，确保税收收入应收尽收，努力把经济发展的成果反映到财政收入上来。二是加大非税收入征收管理力度，进一步完善四方区非税收入管理暂行办法，严格执行“收支两条线”管理制度，将国有资产经营收益、行政事业性收费、各项罚没收入、政府性基金收入等全部纳入非税收入管理，建立非税收入征收激励机制，调动各征收部门组织收入的积极性，为区级财政增收做出应有的贡献。（四）完善财政管理，不断提高财政工作上新水平。一是全面落实科学发展观，进一步优化支出结构，建设民生财政，坚持以人为本，重点向社会事业发展倾斜，向困难企业、困难居民倾斜，着力解决事关人民群众切身利益的突出问题和矛盾。同时要严格控制行政管理费用，节约行政成本开支。二是不断改进部门预算编制办法，进一步完善基本支出标准体系，完善基本支出定员定额标准，切实提高预算编制的科学性、准确性、完整性。三是严格预算执行，规范预算追加审批程序，维护预算的严肃性和权威性。四是认真贯彻执行中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法、财政违法行为处罚处分条例，自觉接受区人大和审计部门的监督；同时，建立健全财政监督机制，强化内部监督，加强财政资金使用的监督检查力度，切实做到依法行政、依法理财。五是继续深化推进国库集中收付制度改革，建立完善国库单一账