担保业务八级分类评分指标.doc

一、企业类、个人经营性贷款担保类：第一部分：企业基本面评价（030分）一、行业特征（3分）该项指标的得分标准参照附表1行业安全评价，评分方法见附表说明二、企业竞争能力（3分）该项指标的得分标准参照附表2企业竞争力评价，评分方法见附表说明三、经营管理能力（2分）该项指标的得分标准参照附表3企业经营管理能力评价，评分方法见附表说明四、偿债能力（4分）1、资产负债率01分45% 50% 55% 60% 65% 65%1分 0.8分 0.6分 0.4分 0.2分 0分此项扣分内容：分析负债结构、现金流结构的合理性，产生现金流的能力及变化趋势，资产的变现能力。1. 较好不扣分2. 一般扣1分3. 较差扣2分。2、速动比率01分1 0.95 0.9 0.85 0.80 0.801分 0.8分 0.6分 0.4分 0.2分 0分3、经营活动现金净流量/总负债02分40% 35% 30% 25% 25%2分 1.5分 1.0分 0.5分 0分五、资产质量（3分）1、资产规模01分资产规模在同行业中处于平均水平以上，净资产呈增长趋势为1分；否为0分。* 相关行业数据请参考由国务院国资委统计评价局制定、经济科学出版社出版的XXXX年企业绩效评价标准值2、资产结构01分流动资产和长期资产比例符合行业特征、资产结构和分布合理、存货无积压、应收帐款回收安全且及时为1分；否为0分。3、资产真实性01分帐面资产能体现其真实价值，包括已计提各项准备和折旧、无虚增和隐瞒资产、主要资产真实可靠、资产无抵押和质押为1分；否为0分。六、经营效率（2分）存货周转率、应收帐款周转率在考虑应收账款实际可收回性、应收账款发生的时间分布以及存货是否真实的基础上参考公司近期财务报表和同行业同期该比率的平均水平来计算此项得分。较好为2分、一般为1分、较差为0分。此项扣分内容：从企业生产经营管理效率、产供销环节是否顺畅、部门之间的协作等方面进行分析1. 较好不扣分2. 一般扣1分3. 较差扣2分。七、盈利能力（3分）1、销售利润率、净资产收益率01分销售利润率和净资产收益率可以参考同行业平均水平的盈利情况，较好为1分、一般为0.5分、较差为0分。此项扣分内容：1、从企业提供的销售合同、纳税凭证及资金结算等方面分析，收入和利润真实不扣分；否则扣1分。2、利润对产业政策、市场规模、生产规模、定价策略等过度敏感扣1分；否则不扣分。2、主营业务收入增长率01分主营业务收入增长率呈增长趋势为1分、无明显变化为0.5、呈减少趋势为0分。3、利润增长率01分利润增长率呈增长趋势为1分、无明显变化为0.5、呈减少趋势为0分。八、信用状况（10分）1、企业银行借款记录03分；a企业银行借款本息偿还无不良历史记录且现在也没有为3分；b企业银行借款本息偿还以前有不良历史记录但现在没有为2分；c企业银行借款本息偿还以前有不良历史记录且现在还有为0分；d企业无银行借款记录为1分；2、企业对外担保记录02分；a企业无对外担保不良历史记录且现在也没有为2分；b企业有对外担保不良历史记录但现在没有为1分；c企业有对外担保不良历史记录且现在还有为0分；3、企业信用意识01分；a企业有按期偿还银行借款和承担对外担保连带责任的信用意识为1分；b企业无按期偿还银行借款和承担对外担保连带责任的信用意识为0分；4、企业经济合同的履行02分；a企业严格履行经济合同、无恶意欠款现象或为重合同守信用企业为2分；b企业因自身原因不履行经济合同、有恶意欠款现象或被工商部门批评处罚的为0分；5、企业纳税记录02分；a企业依法纳税的为2分；b企业故意瞒报税款并被税务部门处罚的为0分；第二部分：担保项目指标情况及项目能力评价（030分）项目贷款预期目标是指在项目经理的调查报告中所预计的各项指标。(下同)1.贷款项目的实际进展情况与预期目标的比较，包括项目进度、销售进度等（7分）(只计算最高得分,下同) 1）完成情况达到或超过预期并且取得的效果良好（7分） 2）完成情况达到预期目标90% （6分） 3) 完成情况达到预期目标80% （5分） 4) 完成情况达到预期目标70% （4分） 5) 完成情况达到预期目标60% （3分） 6) 完成情况达到预期目标50% （2分） 7）完 成 预 期 目 标 50% （1.5分以下）2.是否按合同用途使用贷款（3分） 1）完全或基本按合同要求使用（3分） 2）挪用资金占总资金15 （2分） 3) 挪用资金占总资金30 （1分） 4）挪用资金占总资金50 （0.5分） 5）挪用资金占总资金50 （0分）3.贷款和企业自筹资金到位的配比情况及对还款的影响（4分） 1）企业自筹资金到位达总投资40 (4分) 2）企业自筹资金到位达总投资30（3分） 3）企业自筹资金到位达总投资20（2分） 4）企业自筹资金到位达总投资10（1分） 5）企业自筹资金到位达总投资10 （01分）4. 担保贷款企业实际情况与项目经理在调查报告中预期产生的现金流量比较（16分）担保贷款企业预期由经营活动（或投资活动、或融资活动）产生的现金流量与实际比较：1) 实际产生的现金流和预期产生的相比,较正常且有稳定充足的现金流回笼（满分）2) 实际产生的现金流和预期产生的相比,有一定的差距但是有趋向正常的迹象（满分的8050）3) 实际产生的现金流和预期产生的相比,处于非正常状况并伴随继续恶化的迹（满分的5035）4) 企业财务状况已经恶化，并且预期其产生的现金流入很小，或者是不会有现金流入，将对如期还款造成直接影响（满分的35%0分）在经营活动、投资活动、融资活动三种现金流量中，作为第一还款来源的满分为12分，其他两种得分别为满分2分，对于第一还款来源的现金流量，要依据企业现金流量表并参考企业近期相应会计凭证、银行进帐单等有效性、真实性较高的凭据来审查，并分为1）、2）、3）、4）四种情况来打分。其余两种现金流则为检测企业的辅助现金流量指标，实际情况达到或基本达到预期目标为满分，否则为1.5-0分，评分时请参考下述特殊说明事项。特殊说明:1.如果第一还款来源是来自经营活动产生的现金流量则最高得分为12分，其余两种按各2分的比例进行评价。2.如果第一还款来源是来自于投资活动产生的现金流量或融资活动产生的现金流量，项目经理要对企业的现金流性质进行调查，如果有足够的证据说明企业在投资或融资方面有足够的现金流回流，这种情况可以给最高分12分的第一还款来源得分，其余两项辅助指标按满分各2分计分，否则该项作为第一还款来源的最高得分为9分，此时经营活动产生的现金流量调整为最高得分5分，另外一项辅助现金流量的最高得分为2分。流动资金贷款1 净资产保障倍数（2分）1） 净资产保障倍数3（2分）2） 净资产保障倍数2（1.5分）3） 净资产保障倍数1.5（1分）4） 净资产保障倍数1（0.5分）净资产保障倍数=最新净资产额/担保金额担保发生前担保金额取项目经理在调查报告中的申请数，担保发生后取实际担保余额。2 销售收入保障倍数（2分）1） 销售收入保障倍数5（2分）2） 销售收入保障倍数4（1.5分）3） 销售收入保障倍数3（1分）4） 销售收入保障倍数2（0.5分） 销售收入保障倍数=最近12个月主营销售收入/担保金额担保发生前担保金额取项目经理在调查报告中的申请数，担保发生后取实际担保余额。3.担保贷款企业利用贷款进行的业务实际进展情况与预期目标的比较，包括业务进展进度、销售进度等等（7分） 1）完成情况达到或超过预期并且取得的效果良好（7分） 2）完成情况达到预期目标90%（6分） 3) 完成情况达到预期目标80%（5分） 4) 完成情况达到预期目标70%（4分） 5) 完成情况达到预期目标60%（3分） 6) 完成情况达到预期目标50%（2分） 7）完 成 预 期 目 标x701.5%关注2级70x602.5%次级1级60x5020%次级2级50x4040%可疑1级40x3560%可疑2级35x3080%损失x30100%附表1：行业特征评分内容简称评分标准风险度得分产业政策A符合产业政策享受税收等优惠政策低度1中度0.5高度0行业成效期B成熟行业低度1新兴行业中度0.5或0衰退行业高度0行业周期性C非经济周期性行业低度1轻度经济周期性行业中度0.5高度或反经济周期性行业高度0行业特征得分=A+B+C附表2：竞争能力评分内容简称评分标准风险度得分生产要素A拥有的生产环境和生产机械设备；拥有的生产工艺技术和技术改造能力；拥有的专利技术、知识产权等；在同行业中具有的各种资质。低度1中度0.5高度0市场占有率B市场开拓能力和销售服务网络；在同行业中的市场占有率。低度1中度0.5或0高度0新产品研发能力C企业新产品开发的能力和有无新的项目和产品储备。低度1中度0.5高度0竞争能力得分=A+B+C附表3：经营管理能力评分内容简称评分标准风险度得分企业决策人基本素质A企业决策人基本素质良好低度2企业决策人基本素质一般中度1企业决策人基本素质较差高度0员工基本素质B员工基本素质良好低度2员工基本素质一般中度1员工基本素质较差高度0制度的完善和执行C各项规章制度完善且执行情况良好低度2各项规章制度完善且执行情况一般中度1各项规章制度不完善且执行混乱高度0经营管理能力得分=（A