存款、取款、销户.doc

1.1 单位结算账户存入1.1.1 客户提供一、现金存入：现金缴款单、现金二、转账存入：进帐单、相关存款凭证1.1.2 审核一、现金存入：受理柜员审核现金缴款单要素是否齐全，清晰。清点现金，核实是否与缴款单金额相符。二、转账存入：受理柜员审核进帐单要素和存款凭证真伪。1.2 单位定期存款存入1.2.1 提供资料1、客户提供信汇凭证、进帐单及其他收款凭证真实有效。2、存款单位如从已开立的结算账户中转存定期，应填制该账户转账支票一份及一式三联进账单，注明存款期限。如果款项从他行转入，应在摘要栏注明“转存定期”字样及存款期限。存款期限及是否需要自动转存均应由客户填写在入账凭证上，作为开户证实书第二联的附件。转账支票应填写正确，核对印鉴无误，查询付款账户余额是否足以支付。1.2.2 审核1、从结算账户转存定期时，转账支票应填写正确，核对印鉴无误，查询付款账户余额是否足以支付。2、款项从他行转入的，应审核款项是否已收妥。1.3 单位通知存款存入参照定期存款1.4 单位协定存款存入参照单位活期存款处理1.5 单位保证金存款存入有约定期限的参照定期存款业务处理流程无约定期限的参照活期存款业务处理流程2 单位存款支取2.1 单位结算账户支取2.1.1 提供资料一、现金支取：现金支票二、转账支取：转账支票2.1.2 审核一、现金支取：受理柜员按规定对客户提交的现金支票进行审核、折角验印。二、转账支取：对客户提交的转账支付凭证按照规定进行审核、验印。2.2 单位定期存款支取2.2.1 提供资料定期存款开户证实书，印鉴卡及其他有关转账凭证2.2.2 审核受理柜员对客户提交的定期存款开户证实书通知联与银行留存的底卡联逐项核对，同时审核存款人提交的单位公函、转账支票及三联进账单，审核单位公函印章与预留印鉴是否一致，并将转账凭证提交验印柜员审核。 2.3 单位通知存款支取2.3.1 提供资料客户提供通知存款开户证实书和有关转帐凭证，填写通知存款支取通知书2.3.2 审核核对存款证实书，验转帐凭证真伪，支取通知书填写清晰齐全。2.4 单位协定存款支取参照单位活期存款2.5 单位保证金存款支取有约定期限的，参照单位定期存款业务处理；无约定期限的，参照单位活期存款业务处理。保证金帐户的支取需要业务部门的书面授权签字（银行承兑汇票保证金帐户由系统自动扣划的除外）。业务部门的支取通知书作为支付凭证的附件3 单位存款销户3.1 单位银行结算账户销户3.1.1 一般规定一、有下列情形之一的，存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请：（一）被撤并、解散、宣告破产或关闭的。（二）注销、被吊销营业执照的。（三）因迁址需要变更开户银行的。（四）其他原因需要撤销银行结算账户的。二、存款人有上条第一、二项情形的，应于5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。存款人基本存款账户的开户银行应自撤销银行结算账户之日起2个工作日内将撤销该基本存款账户的情况书面通知该存款人其他银行结算账户的开户银行；存款人其他银行结算账户的开户银行，应自收到通知之日起2个工作日内通知存款人撤销有关银行结算账户；存款人应自收到通知之日起3个工作日内办理其他银行结算账户的撤销。存款人超过规定期限未主动办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付。三、未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。四、存款人尚未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销该账户。五、存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担。六、银行撤销单位银行结算账户时应在其基本存款账户开户许可证上注明销户日期并签章，同时于撤销银行结算账户之日起2个工作日内，向中国人民银行报告。3.1.2 提供资料1、客户填制一式三份中国邮政储蓄银行撤销银行结算账户申请书，加盖单位公章和预留印鉴。2、交回存款单位留存的一份印鉴卡片。交回存款单位留存的开户申请书、结算账户管理协议、开户许可证（销基本户时交回）。3、交回未使用的重要空白凭证（未按规定交回各种重要空白凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担）。4、与开户银行核对银行结算账户存款余额。5、出具存款单位公函。3.2 单位定期存款账户销户3.2.1 提供资料与审核会计主管审核客户提供销户申请书、印鉴卡、开户证实书，该定期一本通子帐户是否全部结清。不结清不能做销户。无误后签章交柜员办理销户。3.3 单位通知存款账户销户参照定期存款销户处理3.4 协定存款账户销户参照活期存款