风险评估-法律组.xls

天天一一科科技技股股份份有有限限公公司司风风险险评评估估操操作作手手册册 1 输入区域为浅绿色 2 输入区域数据为选择性 输入人员不要做数据直接输入 只需要通过下拉菜单进行选择 3 输入表单为 风险事件表单 其他表单严禁改动 4 输入人员最终提供文件成果 5 参与人员 天一科技股份有限公司内部员工 天职国际风险评估咨询外部专家 6 紧急问题求助电话填填写写内内容容的的判判断断标标准准说说明明 1 知知悉悉度度的的判判断断标标准准 数数值值分分类类分分类类标标准准具具体体描描述述 1非非常常不不了了解解 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 也没有碰到或听说过该类风险事件 2 2 是风险事件主要责任部门员工 没有碰到过或听说过该类风险事件 2比比较较不不了了解解 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 碰到或听说过该类风险事件 但是很少 如1 2次 2 2 是风险事件主要责任部门员工 虽然没有碰到过该类风险事件 但是听说过该类风险事件 3了了解解 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 但碰到或听说过该类风险事件次数比较多 如3 5次 对该类风险事件 略知道一些 2 2 是风险事件主要责任部门员工 但碰到或听说该类风险事件次数很少 如1 2次 对该类风险事件略知道 一些 4比比较较了了解解 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 但多次碰到或听说过该类风险事件 对该类风险事件比较清楚 2 2 是风险事件主要责任部门员工 碰到或听说过该类风险事件次数较多 如3 5次 对该类风险事件略比较 清楚 5非非常常了了解解 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 但是以前工作中经常碰到过该类风险事件 对风险事件的形成原因和 问题以及解决都非常清楚 2 2 是风险事件主要责任部员工 而且多次碰到过该类风险事件 对该类风险事件非常清楚 2 风风险险事事件件损损失失度度的的判判断断标标准准 数数值值分分类类 分分类类标标准准具具体体描描述述 合合同同额额利利润润品品牌牌及及信信誉誉 1轻轻微微合同额5万元以下 对企业利润影响在1万元以 下 造成一定影响 但这种影 响可以由公司或者项目公 司自行在短期内消除 2较较小小 合同额5万元至10万元左 右 对公司利润影响在1万至3 万元 造成较大的影响 消除这 种影响需要较长的时间 3中中等等 合同额10万元至20万元左 右 对企业利润影响在3万至6 万元 造成重大的影响 消除这 种影响需要较长的时间内 付出比较大的代价 4严严重重 合同额20万元至50万元左 右 对企业利润影响在6万至15 万元 造成重大的严重影响 消 除这种影响需要项目公司 在较长的时间内 付出比 较大的代价 5非非常常严严重重 合同额50万元以上 或者 10 以上 对企业利润影响在15万元 以上 需要政府或者各个层面的 高管协调等才能消除造成 暂时的严重影响 但是影 响将继续存在 注 影响程度遵循最大化原则 对几个方面同时造成影响的 选取影响程度最高的分值 无法进行量化的 可纳入定性评估 3 风风险险事事件件发发生生概概率率的的判判断断标标准准 数数值值分分类类分分类类标标准准具具体体描描述述 1极极低低可能性非常小 几乎不会发生 每3年发生1 2次 2较较低低发生的可能性很小 每年发生1 2次 3中中等等有可能发生 每季度发生1 2次 4较较高高很有可能发生 每月发生1 2次 5很很高高经常发生 每周发生1 2次 天天一一科科技技股股份份有有限限公公司司风风险险评评估估操操作作手手册册 1 输入区域为浅绿色 2 输入区域数据为选择性 输入人员不要做数据直接输入 只需要通过下拉菜单进行选择 3 输入表单为 风险事件表单 其他表单严禁改动 4 输入人员最终提供文件成果 5 参与人员 天一科技股份有限公司内部员工 天职国际风险评估咨询外部专家 6 紧急问题求助电话分分类类标标准准具具体体描描述述 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 也没有碰到或听说过该类风险事件 2 2 是风险事件主要责任部门员工 没有碰到过或听说过该类风险事件 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 碰到或听说过该类风险事件 但是很少 如1 2次 2 2 是风险事件主要责任部门员工 虽然没有碰到过该类风险事件 但是听说过该类风险事件 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 但碰到或听说过该类风险事件次数比较多 如3 5次 对该类风险事件 略知道一些 2 2 是风险事件主要责任部门员工 但碰到或听说该类风险事件次数很少 如1 2次 对该类风险事件略知道 一些 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 但多次碰到或听说过该类风险事件 对该类风险事件比较清楚 2 2 是风险事件主要责任部门员工 碰到或听说过该类风险事件次数较多 如3 5次 对该类风险事件略比较 清楚 1 1 不是风险事件主要责任部门员工 但是以前工作中经常碰到过该类风险事件 对风险事件的形成原因和 问题以及解决都非常清楚 2 2 是风险事件主要责任部员工 而且多次碰到过该类风险事件 对该类风险事件非常清楚 战战略略实实施施 造成一定影响 但这种影 响只是短期和暂时的 造成较大的影响 消除这 种影响需要较长的时间 造成重大的影响 消除这 种影响需要较长的时间内 付出比较大的代价 造成重大的严重影响 消 除这种影响需要长期的过 程 付出重大代价 需要政府或者各个层面的 高管协调等才能消除造成 的暂时影响 但是这种严 重的影响将继续存在 分分类类标标准准具具体体描描述述 品品牌牌及及信信誉誉 造成一定影响 但这种影 响可以由公司或者项目公 司自行在短期内消除 造成较大的影响 消除这 种影响需要较长的时间 造成重大的影响 消除这 种影响需要较长的时间内 付出比较大的代价 造成重大的严重影响 消 除这种影响需要项目公司 在较长的时间内 付出比 较大的代价 需要政府或者各个层面的 高管协调等才能消除造成 暂时的严重影响 但是影 响将继续存在 注 影响程度遵循最大化原则 对几个方面同时造成影响的 选取影响程度最高的分值 无法进行量化的 可纳入定性评估 分分类类标标准准具具体体描描述述 可能性非常小 几乎不会发生 每3年发生1 2次 发生的可能性很小 每年发生1 2次 有可能发生 每季度发生1 2次 很有可能发生 每月发生1 2次 经常发生 每周发生1 2次 序序号号风风险险代代码码风风险险分分类类事事件件代代码码风风险险事事件件 12001法律环境风险200101 国内法律体系日趋完善 逐步出台一系列新的法律法规 如 物权法 新劳动合同法 等 使市场更加规范 化 对企业发展的约束更强 2200102 国内政府监管机构对于行业和企业监管重点的改变和监管 力度的增大 对企业规范经营提出更高要求 3200103 合同对方 如供应商 客户 合作伙伴 劳务工等 的法 律素质逐渐加强 维权意识和能力逐步提高 4200104 员工法律意识不强 不能及时适应外部法律环境的变化 可能引发相关法律问题 52002合同管理风险200201 未对合同对方的资信情况进行全面准确的查询 导致合同 对方违约的情况发生 给公司造成负面影响 6200202 合同文本中双方的责任和义务条款约定不明确 导致法律 纠纷或诉讼的发生 7200203合同文本或者条款违反国家法律法规的相关规定 8200204 未对不利于我方的合同文本提出异议 如适用法律 仲裁 地 优先权等条款 导致发生法律纠纷或诉讼时我方处 于不利地位 9200205 在使用两种以上语言起草和签订合同时 发生不同语言的 合同文本内容不一致的情况 给公司造成负面影响 10200206 未经批准擅自变更合同文本中涉及的权利 义务条款 导 致法律纠纷或法律诉讼的发生 11200207 在编制履约策划书时 对履约关键环节未能识别 存在疏 漏 导致履约策划书不能有效执行 12200208 在合同履行过程中 未能及时发现产品管理中的法律风险 事件 并追究相关责任 造成我方利益损失 13200209 在合同履行过程中 法律文书资料管理失控 导致在后期 相关的法律纠纷或诉讼中我方难于举证 14200210 对公司合同专用章的使用不当或管理不严 导致法律纠纷 或诉讼的发生 152003授权与审查风险200301 未严格审查授权书的内容及格式 导致授权事项 权限 期限和格式等不明确或违反相关规定 并引发相关的法律 纠纷或诉讼 16200302 未及时有效的监督被授权人使用授权事项的情况 导致被 授权人越权使用或他人无权代理等问题发生 并引发相关 的法律纠纷或诉讼 17200303 对于重大经营活动的研究分析不充分 未能全面 有效的 审查出活动中可能存在的风险 导致违规事件或法律诉讼 发生 18200304 在重大经营活动中 业务部门未严格依据法律部门出具的 审查意见采取相应措施防范风险 导致违规事件或法律诉 讼发生 192004诉讼案件管理风险200401 对下属公司重大案件的考核制度设计不合理 考核管理不 严格 导致案件考核管理效果不明显 20200402 下属公司报送诉讼案件存在案件瞒报 报送项目遗漏的问 题 导致未能及时处理相关法律纠纷或诉讼 21200403 未及时准确的统计和上报诉讼案件 影响诉讼案件的处理 及相关人员的绩效考核 22200404 案件证据材料搜集不足 或未进行证据保全 导致不能出 具正确处理方案 23200405 案件处理方案的策划不严密 措施不当 如未选择正确的 救济方式或有利的辖区法院 导致法律程序利益丧失 承担败诉风险 24200406 未积极协助相关部门 国资委 纪委 处理重大法律案件 遭受到处罚 25200407 因对争议事件的事实调查不清 适用法律不当 协调程序 不公正 导致法律纠纷上升为法律诉讼 262005法律管理风险200501 对公司及各部门制定的规章制度未进行严格审查 出具的 审查意见不尽全面准确 导致部分制度条文与现行国家法 律法规相冲突 27200502 未及时 全面的收集各部门移送的法律文书和资料 导致 未能及时发现法律文书中存在的瑕疵 28200503 未选择合适人员担任下属公司的总法律顾问 导致下属公 司在经营决策过程中不能得到有效的法律意见 29200504 普法内容缺乏吸引力 流于形式导致普法力度 深度不够 使得员工缺乏一定的法律素质 302006知识产权风险200601 他人恶意侵犯公司的商标权 使公司声誉 形象和利益受 损 31200602 他人恶意侵犯公司的专利权申请权 专利权 使公司利益 受损 33200604 他人恶意侵犯公司的其他知识产权 如专利技术秘密等 使公司利益受损 34200605 我公司侵犯他人的知识产权 商标权 专利权 著作权 使他人利益受损 35200606缺乏关于侵权事实调查和处理的有效机制 导致维权不力 362007全面风险管理风险200701 对企业面临的风险辩识不全面 遗漏了部分重大风险事件 或未结合企业内外部环境变化对风险进行及时调整 37200702 对风险的评估与企业实际情况或内外部环境变化的结合度 不够 导致制定的风险控制措施针对性不强 风险管理存 在偏差 38200703 对风险管理的监督不到位或攺进不及时 导致风险管理在 公司各部门和下属单位中不能得以有效推进 未能实现对 企业风险全面管控的目的 39200704 未能全面 准确的对企业风险管理状况进行调研 导致所 编制的风险管理报告内容与企业实际情况不符 40200705 未及时跟踪国资委最新发布的关于全面风险管理的信息 导致未能对风险管理工作进行相应的跟踪攺进 412008投资项目法律风险200801 在投资项目可行性研究过程中 法律关系架构设计存在法 律障碍或遗漏重要法律关系 可能引发相关法律纠纷或诉 讼 42200802 在投资项目中 主要合同 协议的内容与项目总体实施模 式存在不符之处 43200803 在投资项目中 对合作对方的资信审查不严 或对产权过 户和股权并购的权属关系调查不清 引发相关法律纠纷或 诉讼 44200804 在投资项目中 资金使用程序或操作方式不规范 引发相 关法律纠纷或诉讼 45200805 在投资项目中 未按规定办理有关土地 建设的审批手续 违法国家相关法律法规遭受处罚 462009企业财务法律风险201001企业财务制度违反国家相关法律法规 47201003 在现金或存款管理中 发生挪用公款 借用账户等事件 违反国家相关法律法规 48201004 在税收筹划管理中 发生偷税漏税 未履行代扣代收税款 义务 越期办理纳税申报等事件 违反国家相关法律法规 49201005 在资产管理中 未按规定进行资产登记 资产报废 资产 调拨托管 资产盘点或办理资产证明 违反国家相关法律 法规 50201006 在融资过程中 融资方式或运作流程违反国家相关法律法 规 51201007 未能及时 准确的对外披露财务信息 违反国家相关法律 法规 导致被政府监管机构处罚 52201008 未能及时 准确的向国家监管机构报送统计信息 违反国 家相关法律法规 导致被政府监管机构处罚 532010关联交易法律风险201101未获批准擅自进行关联交易 违反国家相关法律法规 54201102 关联交易超过额度或交易价格超出正常水平 违反国家相 关法律法规 55201103 未按照规定对关联交易进行及时披露 违反国家相关法律 法规 导致被政府监管机构处罚 562011人力资源法律风险201201 劳动合同内容或格式与新劳动合同法的规定有冲突 可能 引发劳动合同纠纷或诉讼 57201202 劳动合同的签订 变更 解除 终止等事项违反国家相关 法律法规的规定 并引发劳动合同纠纷或诉讼 58201203薪酬体系设计不尽科学合理 可能引发劳动纠纷或诉讼 59201204 未能严格执行关于员工工时和休假的法律规定 如延长工 时或取消带薪年休假 可能引发劳动纠纷或诉讼 60201205 未能严格执行关于社会保险和福利的法律规定 如对员工 社会保险缴费基数核定有误 可能引发劳动纠纷或诉讼 61201206人员接收和安置工作违反国家相关法律法规的规定 62201207 在办理派遣手续过程中 发生为出国人员提供虚假证明或 资料等事件 违反国家相关法律法规 632012公司治理法律风险201301 违反法律法规和公司章程规定的法定程序 任命和聘任公 司的高管人员 64201302 违反国家关于公司和国有企业的高管人员任职资格限制的 规定 任命和聘任公司的董事 监事 经理 65201303董事会决策的程序违反法律 行政法规或公司章程 66201304 在存续企业重组过程中 关于资产处置 债权债务承担等 事项的处理不当 给系统内相关企业带来债务风险或权益 损失 67201305 在存续企业重组过程中 关于人员安置的处理不当 造成 企业稳定问题 并引发相关的法律纠纷或诉讼 68201306 未能有效预防公司股权变更操作中所面临的风险 导致股 权处置和调整不成功 给公司发展带来负面影响 69201307 未能有效审核下属公司的设立变更是否与总公司的发展战 略相匹配 可能给公司发展带来负面影响 70201308 在有外部股东参与的公司设立变更中 未能有效审核商业 条款和法律条款 可能引发相关法律纠纷或诉讼 712013 高层管理人员责任 法律风险 201401 利用职务便利 自己经营或为他人经营与所任职公司 企 业同类的营业 获取非法利益 72201402 在签订 履行合同过程中 因严重不负责任被诈骗 致使 国家利益遭受重大损失 73201403 接受或者索取本企业的关联企业 与本企业有业务关系的 企业 以及管理和服务对象提供的不正当利益 74201404 投标人相互串通投标报价 损害招标人或者其他投标人利 益 投标人与招标人相互串通投标报价 损害其他投标人 利益 75201405 公司违反国家规定 擅自将外汇存放境外 或者将境内的 外汇非法转移到境外 76201406 在经济往来中 在帐外暗中收受各种名义的回扣 手续费 或索取 非法收受他人财物 77201407 违反国家规定 给予国家工作人员以回扣 手续费 或为 谋取不