内部审计调查问卷.doc

内部审计调查问卷一. 基本情况1. 单位名称： （请加盖单位或部门公章） 地 址： 邮 编： 2. 你的单位性质？行政机关 事业单位 国有企业 民营企业 中外合资 外商独资 乡镇企业 其它，请说明 3. 你单位主要（主营）业务所属的行业 ？4. 你单位注册登记在 （省、自治区、直辖市），是（否）为上市公司？在国内上市时间 ，地点 ，在国外上市时间 ，地点 ，发行的股票为 股？5. 你单位的员工总数是多少？ 少于100100-9991000-24992500-49995000-999910000-2499925000-4999950000或更多6. 请简单介绍你单位的基本情况（成立的时间、背景、主营业务、规模、资产总额、年销售额、利润总额等）。二. 内部审计组织建设1. 你单位内部审计机构名称？ 成立时间？ 2. 内部审计机构负责人姓名 电话 内部审计机构对外联系人姓名 电话 3. 内部审计机构在单位中的设置情况？ 独立的职能部门与纪检监察合署办公设在财务部门与人事部门合署办公审计中心其它，请说明 4. 内部审计部门在单位中的隶属关系？（可多选）董事会或审计委员会 监事会 总经理 副总经理 纪委书记 总会计师 其它，请说明 5. 你单位内部审计机构的管理体制设置和隶属关系需要进行哪些方面的改革？6. 你单位下属机构共 家？其中，设置内部审计机构 家?7. 你单位根据哪些规定来进行内部审计工作？监督部门制定的规定或规范公司章程单位内部审计规定8. 你单位（本级及所属单位）从事内部审计工作的人数是 名？其中，专职人员 名，兼职 名。9. 在你单位的内部审计人员中：会计师 人审计师 人经济师 人工程师 人高级会计师 人高级审计师 人高级经济师 人高级工程师 人注册内部审计师（CIA） 人注册会计师（CPA） 人内部审计人员岗位资格证书 人其它，请说明 10. 在你单位内部审计人员中： 博士 人 硕士 人 本科 人 大专 人 其它 人11. 你单位的内部审计人员在参加最高教育时所学的专业： 经济学 法学 理学 工学 管理学 其它，请说明 12. 你单位从事内部审计工作年限 1至5年 人 5至10年 人 10至20年 人 20年以上 人13. 你单位对内部审计人员最低学历要求？ 大专 本科 研究生 其它，请说明 三. 内部审计工作情况1. 你单位开展审计工作一般属于？ 事后审计 以事后审计为主，部分业务前移到事中审计 事后、事中、事前审计同时做 其它，请说明 2. 你单位开展审计工作的主要模式是？ 账项基础审计 制度基础审计 风险导向审计 多种方法交叉使用3. 你单位的内部审计机构经常开展的审计项目（可多选）？ 财务审计 经济责任审计效益审计 内部控制与风险管理审计 投资审计 专项审计（调查） 其它，请说明 4. 2005年，你单位共完成审计项目 个？其中：财务审计 个 效益审计 个 经济责任审计 个 基本建设审计 个 内部控制与风险管理审计 个专项审计（调查） 个其它 个5. 2005年，你单位共查出损失浪费金额 万元增加效益 万元发现大案要案线索 件提出建议意见被采纳 条向司法机关移送案件 件建议给予行政处分 人移送司法机关处理 人财务决算审签 个6. 内部审计的工作业绩是（否）在4. 5两项的内容中得到充分反映，如否，还应有何内容要反映（请列举） 。7. 你单位审计工作是否执行内部审计准则？ 全部执行部分执行没有执行8. 你单位是否制定了内部审计手册 是否9. 你单位内部审计工作是否承担了相应的管理职责（可多选）： 参与企业决策 参与合同签订 参与物资采购 参与经营和管理 参与内部控制建设 其它，请说明 10. 如今，内部审计在单位越来越受到重视，一些企业的内部审计工作量逐步加大，涉及到较多领域，你们对此有何看法？很好，说明内部审计的影响力逐步加大不同意，内部审计应该有合理的定位和具体的计划其它，请说明 11. 你单位是（否）开展跟踪审计？如是，请列举经常进行的审计项目 。12. 你单位审计结果的表现形式是 审计报告审计决定其它13. 你单位一般通过何种定量指标来衡量内部审计工作的业绩？14. 你单位是（否）开展了内部审计质量控制制度？你认为由外部人员来评估内部审计质量有利（不利）？15. 你单位是（否）已开展以内部控制和风险管理为导向的管理审计？开展的情况如何：试点部分开展全面开展16. 你们认为影响制约你单位内部审计工作发展的最突出的问题是什么？你单位内部审计的发展规划是什么？四. 技术应用及信息化建设1. 你单位内部或与所属单位是（否）进行网络连接？方式是什么？2. 你单位是（否）自行开发了适合自己特点的审计信息化系统？如否，在工作中使用的审计软件是 ？3. 你单位审计信息化建设的现状？在信息化建设方面的计划是什么？五. 职业教育及岗位培训1. 在执行审计工作时，除审计知识以外，请选出你们认为最重要的五项知识，并按重要程度排序： A经济学 B管理学 C法学 D建筑学 E政治学 F会计学G财政学H金融学 I计算机 J外语K其它2. 请按重要程度排序做好审计工作最需努力提高的能力： A专业判断力 B实际操作能力C沟通协调能力 D业务创新能力E计算机应用能力 F写作能力 3. 你单位是（否）为内部审计人员开展培训？主要内容是什么？公司业务信息系统计算机外语现代内部审计理论与实务内部审计技术与方法内部审计法规公司治理风险管理内部控制其它，请说明 4. 2005年，你单位举办 期审计岗位或后续教育培训班，人数 ，主要内容是 。5. 2005年，你单位共派送 内部审计人员参加 期内部审计协会及社会举办的审计培训班，主要内容是 。6. 你单位是（否）支持员工利用业余时间进行业务进修或考取CIA. CCSA等资格证书，费用全额（差额或按比例）报销。六. xx公司内部审计协会1. 你们对XX公司内部审计协会开展的活动满意吗？满意 基本满意 不满意2. 你们认为xx公司内部审计协会应该通过何种方式此才能更好的为会员服务？请选出五项，并按重要程度排序：寄送文件、通知，公布内部审计发展动态现场经验交流举办学术和培训性质的年会举办境内和境外培训班通过协会杂志和网站宣传内部审计，扩大内部审计的影响力开展CIA、CCSA和内部审计人员岗位资格考试深入单位进行调研，建立内部审计数据和资料库，为指导内部审计提供依据评选先进，总结推广内部审计典型经验对外交流3. 你是（否）了解xx公司内部审计协会2006至2010年工作规划？你认为规划的制订完善（不完善）？你认为应该通过哪些方面来进一步完善规划，请说明 。4. 关于统计内部审计工作方面，你们是（否）赞同利用网络优势，鼓励各单位登陆协会网站填报？5. 你们对xx公司内部审计协会2005年开展的培训工作满意（不满意 一般）？你认为境内培训的收费合理（过高 过低）？你们认为协会2006年的培训内容安排合理（不合理）？应该重点突出哪些内容？6. 你单位是（否）订阅xx公司内部审计杂志？你们认为该杂志的质量和水平 较好（一般 不好）？在提高杂志质量方面，你们的意见是什么？7. 你们xx公司内部审计协会