项目评估与管理

1 项目评估与管理 第七章项目的社会评估 2 本章内容 第一节项目社会评估概述第二节项目社会评估的方法本章习题 3 第一节项目社会评估概述 一 投资项目社会评估及其分类 一 什么是项目社会评估 二 项目对社会发展目标的影响 4 二 项目社会评估的特点 一 长期性 二 宏观性 三 目标多重性 四 弱定量性 五 差异性 5 完整的项目评估框架 6 三层次评价的比较 7 三 项目社会评估的原则 一 客观性原则 二 可操作性和通用性原则 三 可比性原则 四 定量分析与定性分析相结合原则 五 突出评估重点和特点的原则 8 四 项目社会评估的内容 一 项目对社会经济的贡献 二 对社会公平的影响 三 项目的收入分配效益 四 项目的环境影响分析 五 对社会和谐的影响 9 五 开展项目社会评估的作用和意义 一 有利于贯彻建立和谐社会 提倡可持续发展的战略强调从全社会的宏观角度考察项目对社会带来的贡献与影响 评价项目对社会发展目标产生的影响 强调社会的和谐 强调发展的可持续性 是在项目层次贯彻党中央关于构建和谐社会指示的重要手段 10 二 社会评估有助于对投资项目进行宏观调控社会评估不仅重视项目本身的可持续性 强调应从社会发展的战略高度 分析项目对利益相关者的直接和间接 短期和长期 有形和无形 正面和负面的影响 而且还强调整个社会的和谐性 分析项目所占用或耗费的社会资源 要体现 代际公平 和 代内公平 11 三 社会评估是完善项目评估理论及方法体系的必然要求随着市场经济体制的形成 人们的关注重点从技术和财务盈利转移到项目的社会影响 项目 社会 环境和人类发展之间的和谐性 经济学家开始大量的参与到项目的投资决策分析活动中 强调资源的优化配置及社会福利的改善 强调利用费用效果分析和费用效益分析的方法进行经济分析 12 同时 随着发展战略的转变 社会学家开始涉足项目决策 开始考虑投资项目的各种社会目标能否实现 于是开始强调社会评价的重要性 开展社会评价 是完善项目评价理论及方法体系的重要途径之一 13 四 社会评估有利于保证项目与所处社会环境的协调发展 为实现项目的其他目标提供社会保障基础 通过社会评价 增强投资项目的社会文化等方面的适应性 强调项目与所在地区社会环境的相互适应性 对保证投资项目其他目标的实现至关重要 从发展的角度看 社会发展包括经济发展 但又不止于经济发展 它强调社会的全面发展 发展评价应该是多角度评价 不局限于单一角度的评价 14 五 项目评估与国际接轨的需要 世界银行和亚洲开发银行等国际性金融机构的贷款项目一般都要求进行社会评估 市场经济国家对公共投资项目的核准也非常强调社会评估 15 六 有助于提高资源的利用效率以及生态环境保护 随着环境保护重要性在国际上的日益提升 现在项目评估很重要的一方面就是要考虑项目对自然生态环境的影响 16 六 社会评估在我国的发展现状目前 社会评价方法主要有四种 包含在国民经济评价中的社会效益评价 在经济评价中加入分配分析 立足于国家宏观经济分析 基于社会学基础上的社会分析与评价 从理论上分析 前三种都属于经济学范畴 理论基础是福利经济学 第四种社会评价是广泛的社会分析 理论上以社会学为基础 这种方法是西方国家在近几十年来开展起来的 它以社会学家参与分析为主要特色 是项目社会评价的发展趋势 前三种评价方法只是着重于社会经济效益分析 无疑已不适应当今社会以人为本 以可持续为原则的发展要求 故此 现代项目社会评价应以第四种方法为主 17 七 我国社会评估的主要问题 一 从事社会评估的专业人才紧缺 二 社会评估体制不完善 操作不规范 三 对社会评估的重要意义认识不深刻 18 第二节项目社会评估的方法 一 项目社会评估的程序项目社会评估虽因项目的类型 行业 规模 复杂程度不同而有差异 但从总体上说 一般社会评估也遵循一个客观的 循序渐进的基本工作程序 这个工作程序一般可归纳为筹备计划 调查研究 分析评估 总结报告四个阶段 19 对于一般大中型建设项目 在可行性研究阶段 深入进行社会评估时 具体工作可分为九个阶段 1 筹备与计划2 确定项目目标与评估范围3 选择评估指标4 调查预测 确定评估基准5 制定被选方案6 进行分析评估7 选出最优方案8 专家论证9 评估总结 编制 项目社会评估报告 20 二 项目社会评估的基本方法投资项目社会评估的具体分析评估方法有 确定评估的基准线调查法 有无项目 对比法 逻辑框架分析法和综合分析评估法等 21 一 确定评估的基准线调查法基准线是指对拟建项目开工前的社会经济状况及其在项目计算期内可能变化的情况加以预测调查 估计和确定 核实项目实施前预期的目的 投资 效益和风险 查清项目拟建地区的人文 自然资源和社会环境状况 预测有无项目时对项目所在地可能带来的效益和影响 22 二 有无项目 对比法有无项目对比法是指 有项目 与 无项目 情况的对比分析 也就是在项目区域内 将拟建项目的建设和生产经营的实际效果和影响 同无此拟建项目可能发生的情况进行对比分析 有项目 情况是拟建项目建设运营中对社会引起各种变化后的社会经济状况 而 无项目 情况就是确定评估的基准线情况 这样 有项目 情况扣除同一时间内 无项目 情况 就得出由拟建项目引起的效益增量和各种影响 在对比分析中应分清这些效益和影响中拟建项目的作用和项目以外的作用 23 三 逻辑框架分析法投资项目社会评估运用逻辑框架分析法 可以明确项目应达到的目标层次及与其相关联的考核指标 验证方法和假设条件之间的内外因果关系 运用逻辑关系分析 评估项目的目标层次之间的因果关系和一系列相关变化过程 以及与达到预期目标相对应的假设条件 从而使人们能在总体上明确把握投资项目的轮廓概念 此法不仅适用于项目前期的社会评估 制定规划计划及对项目管理工作的分析评估 以利于提高投资决策水平和改进项目设计 而且也适用于项目实施和运营时期的不同层次的管理和总结经验教训等项目后评估工作的需要 24 四 综合分析评估法投资项目社会评估综合评估法可采用矩阵分析总结法和多目标分析综合评估法两类 前者适用于定性总结分析 后者适用于定量指标分析 25 1 矩阵分析总结法是将社会评估的各项定量与定性分析指标按权重排列顺序 列于 项目社会评估综合表 的矩阵中 然后由评估者所列的各项指标进行分析 阐明每个指标的评估结果及其项目的社会可行性的影响程度 将一般可行而且影响小的指标逐步排除 着重分析和考察影响大和存在风险的问题和指标 权衡其利弊得失 并说明补偿措施和费用情况 最后分析归纳指出影响项目社会可行性的关键所在 提出对项目社会评估的总结评估 确定项目从社会因素方面分析是否可行的结论 26 2 多目标分析综合评估法此种和评估法可采用待尔斐法 Delphi 老手法 矩阵分析法 项目规划法 层次分析法和多层次模糊综合评估法等具体方法 这可由评估人员根据项目定量与定性分析指标的复杂程度和评估要求 从中任选 种具体方法进行综合分析评估 评估程序一般是组织若干专家里手 根据国家和部门地方有关社会发展的政策目标 结合具体情况 对各分项指标进行分析 评分 根据每个指标在项目评估中的重要程度给予相应的权重 最后按加权平均法 或期望值法 计算出项目综合社会效益 27 一般来说 在多目标分析综合评估法中 将项目的有利影响和贡献作为正效益 而不利影响和费用作为负效益 对于社会适应性的定性分析指标 如社区居民收入分配是否公平 社区是否参与和支持 组织机构分析评论等 也可适当给予权重评分 关于项目与社区相应适应性分析的目的 是研究如何采取措施加强两者相互适应性 以取得更好的项目整体效益 28 项目社会评估涉及的内容比较广泛 面临的社会问题比较复杂 因此需要综合使用定量分析与定性分析方法 1 定量分析法用定量的价值形式表示的社会效益指标 主要有收入分配效益 劳动就业效益 节约自然资源 综合能耗 环境保护质量以及相关投资等效益指标 1 就业效益评估建设项目的就业效益是指项目建成后给社会创造的新就业机会 项目的就业效益 一般用每单位投资所提供的就业人数多少来衡量 或者用每个就业机会所需投资的多少来衡量 29 总就业效益 就是建设这个项目后给社会带来的直接就业和间接就业的总效益与该项目直接投资和相关项目间接投资之和的总投资之比 30 直接就业效益指标 即拟建项目本身直接投资所能提供的直接就业机会 项目新增的直接就业人数一般指项目投产后正常生产年份新增的固定就业人数 如下式 直接就业效益 新增直接就业人数 项目直接投资 人 万元 31 间接就业效益指标 就是与投资项目有关联的配套或相关项目 以及项目所在地区和部门所增加的附加投资而创造的间接就业人数 间接就业效益 新增间接就业人数 相关部门的附加投资 人 万元 32 2 收入与分配效益指标根据项目国民经济评价的宏观社会经济发展收入分配目标 需对项目建成后的国民收入净增值按社会主义分配原则进行合理分配 这里主要有社会机构 集团 地区和国内外三类分配形式 社会机构的分配效益 它表示项目国民收入净增值在社会各阶层 集团机构和社会成员之间分配效益情况 33 地区分配效益 系指项目所得的国民收入净增值在各个地区之间的分配情况 也就是项目的净增值能分配给项目所在地区的增值效益 可用地区分配指数表示 地区分配指数即项目在正常生产年份支付给当地工人工资 当地企业利润 当地政府税收和地区福利收入 住宅和公用设施 等增值与项目年度国民收入净增值之比值 34 国内外分配效益 这主要对于评估技术引进和中外合资等涉外投资项目 对于涉外投资项目 应检验建设项目所获得的国内净值在国内和国外之间的分配比重 要考虑国外投资者的分配效果与项目在国内所获得的国民收入净增值分配指数之间应达到合理的分配比例 35 环境影响指标A 环境保护措施方案的选择 最低费用法环境保护效益评估在项目国民经济评估中具有重要意义 一般可采用以较少的环保措施费用达到符合国家标准保护目标 选择费用最低的方案 B 环境质量指数自然环境与生态环境影响是工程项目对社会影响的重要方面 我们在社会效益与影响分析评估中设置环境影响指标 是考核项目对环境治理效益与影响 分析评估由于项目实施对环境影响的后果及由此引发的社会问题 36 节约自然资源指标为实现我国保护 节约并综合利用与合理开发利用自然资源的社会目标和贯彻节约能源与少占耕地的国家政策 需要设置节能指标 项目综合能耗 节约耕地和水资源指标等 A 综合能耗指标国民收入综合能耗指标系数项目在正常生产年份为获得单位国民收入净增值所需消耗的能源 它反映项目的能源利用情况 37 B 节约耕地指标节约投资占用耕地 项目占用耕地面积 亩 项目总投资 万元 C 节约水资源指标单位产品生产耗水量 项目年生产水量 吨 主要产品生产量 38 2 定性分析方法定性分析方法基本上是采用文字描述 说明事物的性质 表示社会效果的指标 例如先进技术的引进 社会基础设施 环境保护 生态平衡 资源利用 时间节约 地区开发和经济发展 城市建设的发展 人口结构和工业经济结构的改变 以及人民科学文化水平提高等方面的社会效果指标 39 还有产品功能质量 审美效果与政治 军事等方面的其他因素的定性分析指标 这些都可以作必要的定性分析 应结合项目特点和当前的国民经济建设的方针政策进行有针对性的分析与评估 以下列出项目社会评估定性分析内容可在实际操作中有选择地参考使用 40 项目对社会经济方面的影响主要体现在提高产品国际竞争力 促进国民经济发展 包括改善结构 布局 提高效益等 促进部门经济发展 促进地区经济发展 节约时间的社会效益 技术进步效益 收入分配 就业效益等方面 项目对自然资源的影响节约其他自然资源 自然资源综合利用 节约水资源 节约耕地 节约能源 国土开发利用效益 41 项目对自然与生态环境的影响分析项目是否危害野生动植物生存 诱发地震 水土流失 破坏森林植被 传播有害细菌 影响自然景观 对自然环境造成污染 包括气 渣 水 噪声 放射物等 如果项目的开发违背自然规律 就必然逐渐丧失可持续发展的生态环境基础 使一时的经济发展得不偿失 42 项目对当地社会环境的影响分析群众参与项目规划与实施中的程度 当地人民对项目