证监会对保荐机构_保荐代表人采取监管措施情况的统计分析(截至2012.11.15).docx

证监会对保荐机构/保荐代表人采取监管措施情况的统计整理根据证监会网站“首页 发行部 保荐信用监管 保荐新闻”中信息进行统计，截至2012年11月15日（以下简称“至今”），证监会对保荐机构/保荐代表人（以下简称“保代”）采取监管措施（以下简称“处罚”）共29次，其中保荐机构受处罚共7次，保代受处罚共28次。本文将处罚分为以下三类：序号处罚分类具体处罚内容1重大处罚撤销保荐机构/保代资格2严重处罚3-12个月内不接受保荐机构/保代推荐项目3一般处罚谈话提醒、监管谈话、予以警示、出具警示函至今，保荐机构/保荐代表人受到各类处罚次数情况如下：处罚对象重大处罚严重处罚一般处罚合计保荐机构0167保代1621281、保荐机构受到处罚的情况类型次数处罚原因次数重大0-严重1南岭民爆申购无效事件（向交易所报送发行价格有误导致申购无效）1一般6胜景山河财务造假事件1申报文件内容极不充分1关联关系方面的核查不充分2会后业绩大幅下滑情况未主动说明1保代跳槽登记未完毕即宣布项目保代已更换12、保代受到处罚的情况类型次数处罚原因次数重大1胜景山河财务造假事件1严重6南岭民爆申购无效事件1上市后业绩大幅下滑2保代未参与尽职调查1会后业绩大幅下滑情况未主动说明1隐瞒同时在多家券商工作的事实1一般21略（见本文“3、处罚原因整理”部分）-3、处罚原因整理问题次数处罚原因保荐机构处罚保代处罚分析重大问题1胜景山河财务造假事件一般重大趋势上似乎对保代的追责力度有所加强，而对券商的追责力度略有减弱1南岭民爆申购无效事件严重严重典型问题8某方面尽调不彻底：关联关系*2、专利*2、涉诉*1、处罚*1、特殊部门认定*1、合规经营及加盟商约定*1无/一般一般全部发生在近期（2010年6月及之后），并可能同时对保荐机构、相关其他中机构及签字人员处罚（2次全部发生在2012年9月），显示监管趋严。2未对其他中介机构意见进行审慎核查和独立判断-一般-2上市后业绩大幅下滑-严重-3擅自修改申报文件-一般-2签字保代未（充分）参与尽职调查-一般/严重早期（2004）处罚力度小，近期（2010）开始严厉处罚（12个月不受理推荐）5申报文件粗制滥造：大块缺少内容、错别字和病句过多、内容前后不一致等无/一般一般全部发生在早期（2008年9月及之前）其他问题1会后业绩大幅下滑情况未主动说明一般严重-1隐瞒同时在多家券商工作的事实-严重性质恶劣严厉处罚（12个月不受理推荐）1未履行程序擅自动用募集资金-一般早期（2005）的乌龙事件1保代跳槽登记未完毕即宣布项目保代已更换一般-早期（2004）的乌龙事件1已得到证监会明确答复，不符合上报条件，仍坚持上报-一般早期（2004）的乌龙事件4、详细数据整理公告时间处罚时间保荐机构监管措施保荐代表人监管措施服务对象处罚原因2012年11月7日无中信证券出具警示函张宁、刘顺明3个月内不受理其出具文件 百隆东方股份有限公司发行人2012年以来业绩大幅下滑的情况，在向中国证监会提交的关于发行人会后重大事项的承诺函中未如实说明，亦未在招股过程中作相应的补充说明。2012年9月6日无东方证券监管谈话尹璐、杨卫东、韦荣祥、张鑫监管谈话北京星光影视设备科技股份有限公司保荐机构在尽职调查和内部控制方面存在问题，保荐代表人的尽职调查工作不完善、不彻底，对发行人遗漏披露关联人信息的事实未予充分关注。2012年9月6日无爱建证券出具警示函梁亮、刘凡出具警示函上海冠华不锈钢制品股份有限公司保荐机构及保荐代表人对发行人前身上海冠华不锈钢制品有限公司与其新增股东之间的关联关系核查不全面、不到位，对中国证监会在审核反馈中提出的问题未充分关注。2012年6月27日2012年5月23日海通证券无赵慧怡、顾峥出具警示函浙江道明光学股份有限公司擅自修改封卷后的招股说明书并提交了内容有误的上市保荐书2012年6月27日2012年4月25日银河证券无黄健、韩杨监管谈话金河生物科技股份有限公司尽职调查工作不完善、不彻底，对该公司使用的一项专利已失效事实核查不充分2011年11月30日无民生证券 无马初进、张星岩 3个月内不受理其出具文件 大连科冕木业股份有限公司 2010年上市当年营业利润比上年下降57.66% 2011年11月30日无平安证券 出具警示函 林辉、周凌云 撤销保荐代表人资格 湖南胜景山河生物科技股份有限公司 1、保荐机构及其保荐代表人的尽职调查工作不完善、不彻底，对胜景山河的销售及客户情况、关联方等事项核查不充分，未对胜景山河前五大客户进行任何函证或访谈；亦未对会计师工作进行审慎复核。2、会计师在存货监盘、关联方和关联方认定、重大客户销售真实性认定等多个重要审计领域执业判断不够审慎，审计程序不到位，在未取得充分、适当的审计证据的情况下，出具了标准无保留意见的审计报告，存在过失。3、律师事务所及其签字律师对发行人关联方及关联交易、股东间的关系等事项核查不充分，在胜景山河的法律意见书、律师工作报告等文件中对发行人关联方及关联交易事项、发行人大股东之间的关联关系披露不充分。2011年7月15日2011年6月27日建银投资无李光增、赵渊予以警示宁波建工股份有限公司存在对发行人控股股东的子公司涉及诉讼事项核查不充分的问题2011年7月15日2011年4月8日华泰联合无谷建华、杜卫民监管谈话福建腾新食品股份有限公司对发行人董事的诚信和处罚情况，未尽到勤勉尽责的核查义务，所推荐的该项目申请不符合法定证券发行条件2011年7月1日2011年6月13日海通证券无相文燕、苏海燕予以警示上海现代制药股份有限公司存在对发行人有关财务会计问题未进行审慎核查和独立判断的问题，其尽职推荐工作不充分、不及时2011年7月1日2011年6月14日建银投资无冒友华、王韬予以警示深圳市海普瑞药业股份有限公司对发行人取得美国食品与药品管理局（FDA）认证等事项的尽职调查没有勤勉尽责2011年7月1日2011年6月13日中信证券无文富胜、牛振松予以警示九牧王股份有限公司一是发行人控股子公司未按照设立批复时的要求和公司章程的约定，实现产品100外销，但保荐代表人仅依据外经贸局的证明，即认定上述情形不违反相关规定，而未按照对外商投资企业的基本核查程序，通过走访海关等相关部门，充分了解发行人合规经营情况；二是对发行人的销售情况调查不充分，对发行人不同加盟商的具体数据以及战略加盟商的市场定位、双方权利义务约定等事项不熟悉、不了解。2010年8月26日2010年8月23日招商证券无周凯12个月暂不受理与行政许可有关的文件桂林三金股份有限公司未参与现场尽职调查，未勤勉尽责地履行相关义务2010年8月18日2010年8月9日华泰联合无雷文龙、张邈出具警示函武汉高德红外股份有限公司未向我会报告，擅自修改招股说明书2010年6月25日2010年6月9日广发证券无杨光、付竹监管谈话福建星网锐捷通讯股份有限公司对发行人有关专利情况没有及时进行持续尽职调查，导致2010年4月9日公告的招股意向书与实际情况不符，未勤勉尽责地履行相关义务2009年10月20日无国海、国盛无张庆升12个月内不受理具体负责的推荐无于2005年8月至2008年4月同时在招银国际金融有限公司从事投资银行工作，并签订了正式劳动合同，而且在两次向我会申请变更登记保荐代表人资格时，张庆升均隐瞒了同时在招银国际金融有限公司有正式工作的事实。2008年9月16日2008年8月27日国信证券无许刚、郭晓光谈话提醒昆山金利商标股份有限公司保荐工作不够尽责，尽职调查工作不充分，编写申请文件不认真、不负责，其保荐工作不符合保荐办法第五条“保荐机构负责证券发行的主承销工作，依法对公开发行募集文件进行核查，向中国证监会出具保荐意见。保荐机构应当保证所出具的文件真实、准确、完整”的要求2008年9月16日2008年8月27日华泰证券无都晨辉、余银华谈话提醒江苏神通阀门股份有限公司保荐工作未充分尽责，未对发行人及会计师、资产评估师等中介机构出具的意见作出审慎核查，其保荐工作不符合保荐办法第二十四条“保荐机构对发行人公开发行募集文件中有中介机构及其签名人员出具专业意见的内容，应当进行审慎核查，对发行人提供的资料和披露的内容进行独立判断”的规定2008年7月9日2008年6月27日首创证券无刘晓山、雷茂三个月内不受理负责推荐的项目 湘潭电化科技股份有限公司 自2007年4月上市以来，公司经营业绩呈现出大幅下滑的态势：公司2007年一季度、半年度、前三季度以及全年的净利润分别较上年同期下降45.04%、48.95%、98.57%和89.54%，2007年主营业务利润较上年下滑63.30% 2007年1月18日2006年12月9日财富证券三个月内不再受理推荐唐劲松、黄崇春六个月内不受理负责推荐的项目湖南南岭民用爆破器材股份有限公司在向深圳证券交易所报送湖南南岭民用爆破器材股份有限公司股票发行基本情况表电子表格时，将发行价格9.38元/股错误地填写为9.36元/股，深圳证券交易所据此在新股申购系统中将湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称南岭民爆）首次公开A股的限价设定为9.36元。由于深圳证券交易所交易系统显示的发行价格与发行公告价格不一致，导致原定于12月8日的发行暂停，投资者对南岭民爆的所有申购无效，不得不于12月11日重新进行申购2006年11月27日2006年11月13日光大证券谈话提醒邱小兵、刘灏谈话提醒上海海博股份有限公司非公开发行申请文件过于简单，未提供发行人的组织架构、分子公司的情况、报告期内重大特殊交易事项以及报告期间新设子公司的具体情况等重要基本信息。2006年11月27日2006年11月10日海通证券无程建新、王建辉谈话提醒宁波摩士集团股份有限公司首发申请文件信息披露极不充分，多处违反招股说明书格式准则的披露要求：未披露发行人前身及股权演变、发行人改制设立时发起人出资的资产形态；未充分披露发行人生产模式和销售模式；未完全披露关联方及关联交易的内容；未披露募集资金项目合作方的基本情况；违反规定对2006年未经审计的净利润提前做出了分配安排。2005年1月31日2005年1月24日招商证券无谢继军、郑华峰谈话提醒广东雷伊（集团）股份有限公司定向增发B股提交发审委会议审核的申请文件中存在一系列问题：多处存在文字错误或文法不通；财务数据错误或单位不一致；部分申请文件内容未根据实际情况及时更新；保荐机构尽职调查报告和新股发行申请文件核对表缺页；申请文件中的部分承诺和声明缺乏签署日期2005年1月10日2004年12月30日华欧国际无郁浩、江岚谈话提醒广东威尔医学科技股份有限公司在未经董事会批准的情况下，于2004年7月擅自动用募集资金3104万元归还银行借款，事先未向深圳证券交易所咨询，事后也未及时向深圳证券交易所报告并公告，迟至10月才应深圳证券交易所要求召开董事会对此事项进行追认并发布公告2004年11月8日无光大证券无俊杰、税昊峰谈话提醒福建煤电股份有限公司福建煤电股份有限公司设立不满三年，设立时原改制主体近50的资产未投入股份公司，股份公司2001年、2002年和2003年1月申报报表系经剥离调整编制的模拟报表，不属于整体改制，不符合证监发行字（2003）116号文关于基本发行上市条件的规定。在申报前，光大证券有限责任公司曾就此问题向发行监管部咨询，发行监管部明确答复福建煤电股份有限公司不属于整体改制，不符合基本发行上市条件。光大证券有限责任公司在明知福建煤电股份有限公司不符合基本发行上市条件的情况下，仍坚持上报申请文件。2004年11月2日无大鹏证券无张俊杰谈话提醒浙江宏达经编股份有限公司在未充分履行尽职调查义务的情况下，即以保荐代表人的身份签字推荐浙江宏达经编股份有限公司申请首次公开发行股票（该保荐代表人同时推荐了4个项目）2004年10月31日2004年10月25日中银国际谈话提醒无无国投中