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KT 投控啃书笔记 第 7 页 共 7 页 啃掉投资 会师进度 跳跃穿插 迂回包抄 为了长久的高兴 牺牲暂时的娱乐【本节最困惑人】某项目第一年初投入10万元，第二年末投入5万元，第三年初投入1万元，第四年初投入2万元，该过程的现金流量图是哪一项？ C67现金流入包括哪些？31*现金流量向上流入（收入）向下流出（消费）10620 1 2 3 4产品销售收入、回收流动资金、回收固定资产余值、 D73非：固定固定资产投入、税金关于实际利率和名义利率的说法，错误的是哪一项？k12c20某银行年贷款利率为r,一年计算利息m次，如果折算为一年计息一次，则对应的年计息利率i为什么？C52、K12c33其他条件不变，计息周期越短，实际利率和名义利率的差距越小 非：当年内计息次数m大于1时，实际利率大于名义利率 m由F=A（1+rm）=A（1+i） m因此1+i=（1+rm） m因此i=（1+rm） 1某企业从银行贷款100万元，期限1年，年利率12%，按月计息，到期一次性偿还本息多少万元? K12c23某企业向银行贷款，甲银行年利率8%，每年计息一次；乙银行年利率7.8%，每季度计息一次，哪种说法正确？k12c24某公司向银行贷款，贷款年利率6%，第一年初贷款100万元，每年计息一次；第二年末贷款200万元，每半年计息一次；两笔借款均在第三年末还本付息，则复本利和为多少万元？k12c25 12100*1.01 =112.68非：100*1.12=112甲银行实际利率低于乙银行实际利率 7.84=1.95 41.0195 =1.0803 1.08 3 2100*1*06 +200*1.03 =331.28复本利和或一次性还本付息在资金时间价值计算公式中，一次支付现值公式是哪一项？ K12c45 当年内计息次数m大于1时，实际利率将大于还是小于名义利率C64、K12c5032*资金时间价值的计算 P本金；I利息i计息；n计息期数F本利和A每月存款 nF=P（1+i） nP=F（1+i） n由F= F=P（1+i） 换算大于甲银行年利率12%，计息期一年；乙银行年利率12%，计息期半年；结论是什么？ C65某项目向银行贷款100万元，年利率10%，贷款期限5年，第五年末一次性偿还银行本利和多少？C66某工程向银行贷款500万元年利率10%，贷款期限5年，第五年末一次性偿还银行本利和多少万元？ C75 21.06 =1.12361.12乙银行实际利率高于甲银行、 5100*1.1 =161.05万元 5500*1.1 =805.255万元某企业第一年初向银行借款500万元，年利率7%，每季度计息一次，连本带利在第四年末一次总付多少？ K12c26 某单位拟向银行贷款，甲银行年利率12%计息周期为一年；乙银行利率12%，计息周期为半年。哪家银行的年实际利率高？K12c34 某个体户向银行借款8万元，年利率12%，则一年半后的单利利息和本利合计分别是多少万元？K12c367/4=1.75 16500*1.0175 =659.96乙银行的年实际利率高于甲银行的年实际利率 21.06 =1.1236 1.12144；9.48非：1.48；9.488*0.12*1.5=1.44 1.58*1.12 =9.48某公司第一年初向银行贷款200万元，第二年初向银行贷款300万元，年利率10%，复利计算，第二年末应偿还的本利和是多少？ K12c37存入银行100万元，存款利率10%，按复利计息，10年后一次取出，则利息总计多少？ K12c39第一年初向银行借款100万元，第一年末又借款100万元，第三年初再次借款100万元，年利率都是10%，到第四年末一次偿清，应付本利和都是？ K12c42向银行借款100万元，年利率12%，贷款期限2年，第二年末应归还本利和多少万元？ K12c44 2200*1.1 +300*1.1=572万元 10100*1.1 100=259.37100=159.37万元 4 3 2100*1.1+100*1,1+100*1.1=146.41+133.1+110=389.51【答案：400.51不理解】 2100*1.12 =125,.44万元甲银行年利率5.68%计息，,计息期为一年；乙银行年率5.56%，计息周期为一个月。建设单位应向哪家银行借款？K12c47银行存款利率年息1.98%，某公司5年后拟从银行取出30万元，复利计息，则公司现在应在银行存款多少万元？K12c48 某公司计划第5年末购置一套30万元设备，每年末等额存入一笔资金到银行，银行存款利率年息1.98%，则公司每年在银行等额存款多少万元？K12c48 5.5612=0.4733 121.4733 =1.0583 1.0568应向甲银行借款 5P*1.0198 =30 5P=301.0198 =27.20万元 nA*【（1.01981】0.0198=30 A=30*0.0198 n【（1.0198）1】=5.767万元【一算头就大】等额偿债公式n由F=A【（1+i） 1】i = A*( FA，i，n) nA=Fi（1+i）1 =F( FA，i，n)某公司开发项目投资100万元，年息20%，计划5年内等额回收，则每年回收资金多少万元？ C53以年利率10%投资某项目100万元，拟在5年中每年年末按等额提取，每年可回收的资金为多少？ C67某公司第五年末购置20万元设备，拟在五年内每年末等额存入一笔资金，存款年利率10%，则每年等额存入多少万元？C79 5 5F=100*1.2 =A*1.210.2 5 5A=100*1.2*0.21.21=33.40万元 5 5100*1.1 =A*1.110.1 5 5A=100*1.1*0.11.11=26.39万元 520=A*1.110.1 5A=20*0.11.11=3.279万元某人从银行贷款50万元，贷款期限10年，按月等额还本付息，贷款年利率6%，每月计息一次，其每月应向银行还款数额为多少元？ K12c22某公司第一年初借款100万元，年利率6%，规定从第一年末起到第十年末每年等额还本付息，则每年年末应偿还多少？K12c30有现金流量图如图，且已知（FA，i，n）=1,25，F=100万元，则A应为多少万元？ K12c41120F=50*1.005 =90.97万元 120A=90.97*（0.0051.005 1） =0.5545万元5545元而非一次性还本付90.97120=0.7580 10F=100*1.06 =179.08万元 10A=179.08*（0.061.06 1）=13.60万元F=A*( FA，i，n)A= F( FA，i，n) =100/1.25=80万元【财务三大分析指标难懂难记，出十道错十道】环境治理设施与项目主体工程“三同时”是指什么？属于环境影响评价内容的有哪些？环境影响评价基本要求有哪些？项目评价是判别项目的哪些内容？项目评价内容主要包括哪些？41*环境影响评价同时设计、同时施工、同时投入使用K12c55噪音、草地植被被破坏、文物古迹被破坏、非：城市化进程影响、技术文化条件影响 K12d56符合国家环保法律、坚持排放总量控制、符合环境规划要求、注重资源综合利用、非：环效第一、经效第二 k12d57抗风险能力、经济可行性 k12d58财务评价、国民经济评价、环境评价、社会评价无：市场及拟建规模评价 k12d59用于项目财务生存能力分析的指标是哪一项？下列财务评价指标中，属于静态评价指标的有哪些？财务评价指标中，属于动态评价指标的有哪些？反映项目偿债能力的评价指标有哪几项？财务评价指标中，反映项目盈利能力的分析指标有哪几项？42*财务评价指标的含义、计算和判别准则项目净现金流量（或：累计盈余资金） K12c60总投资收益率、净利润率、利息备付率、偿债备付率 k12d61无：净现值指数、项目投资财务净现值除“净利润率”以外，带“净”字的；有“净现值”字眼的除“总投资收益率”外，其他收益率资产负债率、偿债备付率、利息备付率 k12d62无：累计盈余资金、投资回收期、项目资本净利润率（各种收益率、净现值、回收期、利润率） K12d63无：利息备付率、借款偿还期 43*基准收益率的确定财务评价指标中，反映项目盈利能力的分析指标有哪几项？财务评价指标，根