风险管理7.doc

1.金融风险是指资本包括真实资本和虚拟资本在运营过程中由于一系列不确定因素导致的价值或收益损失的可能性。2.信贷交易发生前，最想取得商业银行贷款的企业往往是最有可能导致商业银行信贷损失的企业。3.在不对称的信息结构中，银行相对于存款人也不总是处于信息优势。4.金融从其本质来讲，可以说是一种信用关系。5.商业银行风险的传播途径大致可以描述为：风险引爆-银行危机-信用危机-货币危机-金融危机-社会，政治、国家危机。6.商业银行信用风险是指由于各种不确定因素的影响，使银行在信贷经营与管理过程中，实际收益目标与预期收益目标发生背离，有遭受信贷损失的一种可能性。7.国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的一种可能性。8.根据商业银行风险的表现形式，可将其分为信用风险，操作风险，市场风险，流动性风险，国家风险，声誉风险，法律风险和战略风险等八种。9.银行是经营风险的企业，银行不能回避风险，只能管理风险。10.商业银行的董事会承担对风险管理实施监控的最终责任。11.风险识别时风险管理的第一阶段。12.风险评估，评分或评级法有：度量操作风险的平衡记分卡、度量市场风险的证券评级、度量信用风险的会计的模型、贷款五级分类和信用评级等。13.风险转换时一种事前的风险管理措施是指在风险发生之前通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他承担，避免自己承担风险的损失。14.风险对冲：金融机构还可以通过进行某种特定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险。对冲也称套期保值，最典型的对冲方式就是金融机构通过在远期或期贷市场上建立与现贷市场相关的头寸，未冲抵现贷市场价格波动风险。15巴塞尔协议三大支柱：一是最低资本要求。包括三个要素（监管资本的定义；风险加权资产和资本对风险加权资产的最低比率。）主要考虑三种风险的影响a信用风险b市场风险c操作风险。二是监管部分的监督检查，三是市场纪律。16.出现以上的强狂，则必须对该客户进行谨慎授信，业务领域收缩，无核心业务并过分追求多样化，业务增长过快，市场份额下降。17.成本加成模式认为，任何一笔贷款的利率包括以下四部分，才算有利可图。1资金成本。2贷款费用。3风险补偿费。4目标收益。18.客户盈利分析模型体现了银行的客户为中心的经营理念。客户盈利分析的借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。19次级类贷款的借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款信息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。运用法律手段，强制清收贷款本息。当借款人不能按期归还贷款，银行经努力后依然不能收回时，银行就可以使用法律手段来清偿贷款。20.信用衍生品是一种金融合约，提供与信用有关的损失保险。有代表性的信用衍生产品：信用违约交换，总收益互换，信用联系票据，信用利差期权21.新巴塞尔协议：标准法，内部评级法两种评估方法。22.银行会计业务是操作风险的多发领域23.操作风险是指由不完美或有问题的内部程序，人员，系统或外部事件造成损失的风险。24.操作风险量化的方式常见的三种，基本指标法，标准法，高级计量法。25.利率作为一国信贷状况的基本反映，对汇率波动起决定性作用。26.商业银行利率风险运动的特点：不确定性，频繁性，隐蔽性，转嫁性，差异性。27.汇率波动带来的风险分为交易风险，折算风险，经济风险。28.绝大多数情况下，商业银行流动性风险并不是一触即发的。它是一个逐渐生成的过程。在这一过程中，与商业银行有关的许多信号都能反映流动性状况，这些信息包括内部信号，外部信号，融资信号。29.国家风险评估方法：结构定性分析，清单分析，德尔菲法，政治经济风险指数，情景分析。30.法律风险类型：合同法律风险，知识产权法律风险，人力资源管理法律风险，企业并购法律风险，公司治理法律风险，企业税收法律风险。31.对于一个业务比较多的现代企业来说，有无法务部门及专业的法律人才是判断其是否存在法律风险的一个重要因素。32.声誉风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，难以与其他风险分离。33.声誉风险是由于与银行有关的负面信息，宣传和流言以及诉讼或盈利下降等时间的市场传播给商业银行的形象带来不利影响而引致客户流失，导致经济损失的可能性。34.操作风险管理指标：操作风险损失率，盈利性指标a资产利润率b资本利润率，成本类指标，综合性指标。35.市场风险往往又称为系统性风险。36.中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，不运用或不直接运用自己的资金，也不占用或不直接占用客户的资金，而以中间人的身份替客户办理收付和其它委托事项，提供各类金融业务并收取手续费的业务。37.巴塞尔协议时由巴塞尔委员会成员国的中央银行达成的若干重要协议的统称，其实质是为了完善与补充单个国家队商业银行监管体制的不足，降低银行倒闭的风险和代价，是对国际商业银行联合监管的最主要形式，并且具有很强的约束力。一先进的风险管理理念主要包括：风险管理师商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡，风险管理与战略应该纳入商业银行整体战略之中，并服务于业务发展战略，商业银行应该充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应该采取审慎的态度。二如何运用法律手段，强制清收贷款信息？首先，如果借款人无力归还贷款，银行应该依法处分贷款担保标的，或要求保证人代位清偿，通过变卖或追讨所得来收回贷款本息。其次，如果担保标的的处置收入或保证人的收入依然不足以偿还贷款，或是贷款没有设定担保责任，则银行应当对借款人或保证人提起诉讼，要求法院给予解决。另外，由于打官司要支付诉讼费用和其他费用，因此在使用这一手段时需要权衡利弊，如果所欠债务数量不大，或即使胜诉也不可能追回贷款，银行可主动放弃诉讼，专用其他方式追债。三信用风险控制可以从以下几个方面防范信用风险的发生：一是建立健全贷款管理责任制，二是在准确识别判断和测度风险的基础上，合理授信；三是对贷款定价要考虑到风险因素；四是贷款风散化。对于已经出现风险或风险征兆的贷款，可以采用以下措施控制风险：督促借款人进行整改，积极催收到期贷款，签订贷款处理协议，落实贷款债权，防止借款人逃，废银行贷款运动法律手段，强制清收贷款本息。四根据我国银监会的规定，重大操作风险事件是指：1. 抢劫商业银行或运钞车，盗窃银行业金融机构现金30万以上的案件，诈骗商业银行或其他涉案金融1000万以上的案件。2. 造成商业银行重要数据，账册，重要空白凭证严重损毁，丢失，造成在涉及两个或两个以上省（自治区，直辖市）范围内终端业务3小时以上，在涉及一个省（自治区，直辖市）范围内中断业务6小时以上，严重影响正常工作开展的事件。3. 盗窃，出卖，泄露或丢失涉密资料，造成经济秩序混乱事件。4. 高管人员严重违规。5. 发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失1000万元以上的事故，自然灾害。6. 其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额千分之一的操作风险事件。7. 银监会规定其他需要报告的重要事件。五商业银行流行性风险表现1. 流动性缺口客观存在2. 资本充足率不高，普遍低于巴塞尔协议规定的8%的标准而资本杠杆比率偏高。3. 资产形式单一，流动性资产构成比例偏低，资产负债期限和数量结构严重错配。4. 信贷资产质量低，资金沉淀现象严重。目前信贷资产质量低已成为影响我国商业银行，尤其是国有商业银行流动性的主要因素，不良贷款形成的风险成为流动性风险最重要的组成部分。5. 流动性负债比例上升，潜在风险加大。案例1流动性风险商业银行的流动性风险，是指银行无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需要的可能性，流动性风险是商业银行面临的最基本风险。海南发展银行最终是因支付危机，被中国人民银行关闭的。海南发展银行成立之初，其资产负债的结构就存在严重的问题，以高额利息为条件吸收的存款并不稳定，却要支撑质量很差、泡沫含量极高的长期房地产贷款，蕴含了极高的流动性风险。泡沫破裂后，随着资产的缩水，贷款很难及时收回，银行不能随时满足存款人的提现要求，尤其是后来信用度下降后存款人形成挤兑，更是对流动性提出了很高的要求。当面临巨额的资金需求时，银行无法通过资产的变现换取流动性，化解支付危机，最终导致资金链断裂。 2市场风险商业银行的市场风险是指因为市场价格变化而可能给商业银行带来的损失，这是金融市场中最普遍、最常见的风险。本案例中，主要的市场风险来自房地产市场：海发行成立之前，由于房地产市场过热，信托机构的大量高成本资金被积压在房地产上，受房地产市场的风险影响，海南省遭受了以房地产业为龙头的泡沫经济重创，经济发展速度放缓，投资回报率降低，于是直接造成了多数城市信用社高进低出、食储不化的结果。在信托投资公司基础上成立的海发行从开业之日起就举步维艰，背负着巨额债务，不良资产比例大，资本金不足。成立后的海发行，贷款和投资资金也主要流入房地产市场，正是由于受房地产泡沫的影响，使得海发行的贷款无法及时回收，资本金贬值，而且海发行托管和兼并的信用社也都是由于房地产价格的大幅下跌而破产，从而严重拖累了海发行的运营。3 信用风险信用风险有广义和狭义之分，广义的信用风险指所有因客户违约（不守信）所引起的风险。如资产业务中的借款人不按时还本付息引起的资产质量恶化；负债业务中的存款人大量提前取款形成挤兑，加剧了支付困难；表外业务中的交易对手违约、或有负债转化为表内负债等等。狭义的信用风险通常是指信贷风险。本案例中的海发行既存在借款人不按时还本付息的问题，又存在严重的挤兑现象，因此信用风险的存在表现得很明显。1998年开始愈演愈烈的挤兑，原因很简单，海发行1997年底兼并托管城市信用社后，其中一件事就是宣布，只保证给付原信用社储户本金及合法的利率，这一利率要比当初城市信用社（包括海发行）揽储的高利率低十几个百分点，而当初人们将钱存入信用社和海发行就是为了获取高利率，如果高利率的诱惑没有了，再加上海发行违约单方面降低利率引起储户的不满，这些都促使储户争相挤提，而挤提又会产生示范效应，使得许多原本无意提款的储户也加入到挤提队伍中来。4操作风险 作为一种古老的险种，自商业银行诞生伊始，操作风险就伴随其左右，但操作风险并没有在金融业中得到与信用风险、市场风险等相平等的重视。操作风险的主要表现有：一是政策执行不当。本案例中将28家有问题的信用社并到海发行，政府的目的肯定是想化解这些信用社的经营风险，维持好海南省的金融秩序。不幸的是，这一政策却成了海发行最终被关闭的导火索。二是操作不当甚至违规操作。海发行的违规显而易见，首先为了缓解刚成立时背负的债务危机，海发行不得不依靠违章拆借、证券回购以及向人民银行再贷款等形式大量筹集资金保证支付，高成本吸收来的资金被投入到高风