借鉴国外经验,实行雇主责任保险.doc

充分借鉴国际成熟经验，积极在国内推广雇主责任保险 2007年09月23日 星期日 12:51引言 雇主责任保险早在十九世纪就在欧美国家中产生。1880年，英国颁布的雇主责任法规定，雇主经营业务中因过错致使雇员受到伤害时须负法律赔偿责任，当年即有专门的雇主责任保险公司成立。此后，雇主责任保险在英国、美国等西方国家获得了较快发展。 上个世纪八十年代初，伴随着我国对外开放，雇主责任险开始在国内兴办，最初以三资企业为主要业务对象。雇主责任险所提供的保障主要针对投保单位的雇员在受保期间因意外导致的伤、残、死亡或者患职业病而依法或根据雇佣合同应由雇主方承担的经济赔偿责任。 或许是望文生义，雇主责任险从开办之日起就被片面理解成一种只针对存在“雇佣”关系企业的险种，它被列为“涉外险种”，投保对象局限于外资企业。实际上，根据中华人民共和国劳动法和劳动合同的有关规定，不仅三资企业，私营企业、国有企业、事业单位、集体企业以及集体或个人承包的各类企业，其中都包含着形式各异的雇佣关系，其雇主与雇员间都存在着直接的雇佣合同关系，因此都可选择投保雇主责任保险。由此而言，我们应在充分认识和重新定位的基础上，充分借鉴国际经验，积极采取多方面的政策和措施推动其发展，将雇主责任险巨大的市场潜力转变成有效的市场需求。 一、雇主责任险的主要特征 雇主责任险归类于责任险，它与产品责任险、公众责任险、职业责任险一起，构成目前我国责任险的四大主力险种。与其他险种相比，雇主责任险主要有以下特征： 1、雇主责任险的业务覆盖对象极其广泛。不仅仅是外资企业，国有企业、私营企业等只要产生雇佣关系的单位或经济组织，均可作为投保人向保险公司投保雇主责任险。凡被保险人所雇用的员工，不仅包括正式员工，短期工、临时工、季节工和学徒工等只要在从事与被保险人业务有关工作中遭受意外而致受伤、死亡或患与业务有关的职业性疾病，被保险人根据雇佣合同须负医疗费及经济赔偿责任，包括应支出的诉讼费用，均可由保险公司承担并赔偿。可见，雇主责任险投保对象几乎无所不包，该险种具有独特的集中和分散双重特征。 2、雇主责任险属于商业化险种，但在社会保障体系中却是一个重要补充。我国工伤保险条例中明确规定了各类企业必须为其职工向社会保险局办理工伤保险，这是一种强制性保险规定，属于政府性保障。由于政府保障需兼顾社会各层面的保障需求，因此工伤保险的保障程度不高，属于一种低层次的普及性保障。而雇主责任险的保障程度和范围高于工伤保险，它是一种商业化的补充保障。在全社会范围内推广雇主责任险，可以加速构筑由政府保障、雇主保障和个人保障组成的多层次的社会保障体系，缓解政府负担过重的问题。从保障性来讲，雇主责任险既有别于工伤保险，又有别于意外、健康险，由此也奠定了其在产险市场中不可或缺的地位。 3、雇主责任险业务发展与经济和社会共同进步，体现了与时倶进的特征。作为一种责任险，一方面只有随着法律法规的日趋完善和人们维权意识的逐步提高，雇主责任险才会受到人们的普遍重视和关注。另一方面，随着我国社会和经济的不断进步以及对外开放步伐的加快，各类性质的企业主体正迅猛增加，企业雇员规模也不断增大，这为雇主责任险的发展提供了雄厚的物质保障和发展源泉，可以说雇主责任险与经济、社会进步存在着同进退共兴衰的关系。 4、雇主责任险的推广，充分体现了保险业在社会管理功能中的作用。雇主责任险广泛涉及企业经营风险的分散、企业对员工的福利保障和经营队伍的稳定。雇主责任险的大力推广，充分体现了保险业“服务大局、勇担责任、团结协助、为民分忧”的行业精神，凸现了保险业在社会稳定机制和为全面建设小康社会服务中的重要作用。二、雇主责任险在我国发展的现状、存在问题及其原因 虽然雇主责任险具有上述优势特征，但是在我国开展的并不理想，多年来业务增长十分缓慢，与其在市场中应有地位极不相称。 目前雇主责任险保费收入约占责任险保费总收入的三分之一，但多年来我国责任险保费占整个财险业务比重仅为6%左右。以2002年为例，财产险总保费规模为778.3亿元，责任险保费不足45亿元，据初步推算，雇主责任险不超过15亿元。而在欧美等发达国家和地区，责任险保费收入占产险保费的比重高达40%，雇主责任险占相当比重。以香港为例， 2003年产险直接业务保费为185.1亿港元，其中雇主责任险保费达43.4亿港元，占23.4%，由此可见我国在责任险特别是雇主责任险业务方面存在的巨大差距。 （一）我国雇主责任险的发展现状及问题 首先，从险种渗透度看，雇主责任险保费占我国保费总量的比重偏低。 我国雇主责任险保费收入占整个产险保费收入的比重不足2%，这种状况是与我国近36.9万家国有企业、10.9万家外资企业、132.3万家私营企业以及近1.7亿城市就业职工的数量是极不匹配的（截止到2001年年底数据）。 注：人保数据中责任险保费收入含信用保证保险保费收入 其次，保费来源单一，业务拓展面呈现局限性。 调研中发现，从投保单位的企业性质看，几乎全部集中在外资企业。以香港民安保险深圳分公司为例，2003年共承保雇主责任险383单，其中89为港、澳、台资企业，只有11%的投保人为其它性质的企业。 造成这种业务来源单一的原因大致有三个：一是保险公司自身对雇主责任险认识不清，将展业面只盯在外资企业；二是保险公司对雇主责任险宣传不够，许多国有企业或私营企业根本不了解该险种，更不知道企业除了参加社会保险以外，还有必要投保商业化的雇主责任险；三是保险公司对雇主责任险重视程度不够，由此导致该险种发展停滞不前。 第三，从区域发展看，该险种在沿海和经济发达地区等外向型城市开办的相对较好，而内陆一些城市承保数量寥寥，险种分布极不平衡。这反映出该险种在全国范围被局限和定位在外资企业；而经济不发达的一些内陆省份地区，由于经济基础差，保险市场不活跃，雇主责任险几乎没有开展，其对社会保障的补充作用基本难以发挥。 第四，从近几年的经营情况看，雇主责任险出现了赔付率高、收益低的现象，有些保险公司在该险种的经营上一直处于亏损状态，影响了其拓展业务的积极性。 导致赔付率高的原因在于投保中大量的逆选择。调研中发现，那些真正管理好、事故率低的企业没有被吸引到投保行列，而那些行业风险高、安全意识薄弱、管理不善的不少企业选择了该险种，而保险公司又没有根据其风险状况合理定费，甚至不少保险公司还盲目扩展责任；其次，保险公司承保规模远没有达到大数法则的要求。众所周知，保险公司只有大量承保同质的的风险标的达一定数量，才能使承保结果呈现稳定。而目前有的保险公司全部承保数量只有区区几十单，且逆选择严重，其经营中出现大起大落的现象可想而知。 第五，多年来雇主责任险的条款责任、保单格式一成不变，没有根据市场和客户的需求加以变革，对客户缺少吸引力。目前雇主责任险死亡赔偿限额多为36个月，伤残为48个月，保障明显偏低，补偿项目受局限且索赔程序繁杂，这对那些已经为员工办理社会保险的企业来讲吸引力不大，亟待完善。 （二）工伤保险条例的实施，对商业保险公司而言既是挑战更是机遇，应充分发挥雇主责任险的补充作用，突出与工伤保险的差异性和互补性。 2004年1月1日，国务院出台了工伤保险条例，条例颁布的目的是为了依法保障因工作遭受事故伤害或者患职业病的职工获得医疗救治和经济补偿，促进工伤预防和职业病康复，分散用人单位的工伤风险。这对提高企业的风险意识，无疑起到了积极的推动作用。面对来之不易的环境氛围，应大力宣导雇主责任险的补充作用，提升其保障层次。 为了对比工伤保险与雇主责任险在赔偿和保障方面的差异，清楚了解雇主责任险的补充作用，我们用下面一个案例加以说明： 假设条件： * 某人伤残等级 = 五级 * 某人月工资 = 1,300.00 * 某市职工平均工资 = 1,411.00 * 某人伤残医疗费用 = 10,000.00 * 康复费 = 10,000.00 依据本案，企业即使购买了社保，雇员在获得工伤补偿后，企业仍需承担109,200元的赔偿责任，占到72%的赔偿比例。根据我国工伤保险保障范围，仅对医药费（贵重药品社保一般不予负责，如常用的美心力、复合氨基酸、白蛋白、舒血宁等药品便不在工伤保险药品目录内）、合理的康复费、一次性伤残补助予以赔偿，而停工赔偿、伤残安家补助费、一次性伤残就业补助金(即以前辞退费)和工伤医疗补助金等，仍须雇主承担，这对雇主责任险发挥其商业性的补充作用提供了空间。如果我们不能正视市场的变化适时对雇主责任险的承保范围和赔偿方式做出重大变革，对雇主责任险的补充作用有针对性地加以宣传，该险种的发展可能会进一步萎缩。三、国外开展雇主责任险业务的成功经验 雇主责任险在发达国家和地区有着良好的发展基础和成熟的运作经验，这些值得我们借鉴。雇主责任险的开办因不同国家的立法制度而有所差异，在有劳工法的国家或地区，雇主责任险通常被称作劳工险（Employees Compensation Insurance），雇主必须向保险公司投保该险种。只要受雇人员在职期间遭受伤、残等可按劳工法规定的条件领取补偿金。劳工法的有关条例还规定，劳工除领取工伤补偿金外，若雇员受伤是由雇主疏忽或过失引致，亦可提出民事诉讼，索取损害补偿。在一般情况下，法院在判决该索偿申请时，会下令在赔偿款项中扣除已支付的工伤赔偿款项。若涉及除雇主或雇员外的第三方责任，还可向第三者提出索偿。事实上，等于在一份劳工险保单项下，包含工伤补偿和民事赔偿双重保障。 以香港为例，其在劳工险管理方面有以下经验做法： 1、雇员补偿条例明确规定劳工险为强制性险种（Compulsory Insurance），雇主必须投保并须严格遵从条例的有关规定。雇员补偿条例“适用于所有根据雇佣合约或学徒训练合约受雇的雇员，包括家务助理，农业雇员，在香港注册船只上工作的海员以及在该等船只上从事其它工作的雇员”。 香港劳工处具体负责管理相关事务，并规定“若雇主不依法例的规定为雇员投保工伤补偿保险，最高可判处第六级罚款（即港币10万元）及监禁两年。严厉的法令要求和严格管理，是香港劳工险高投保率和广覆盖面的最基础保证。 反观我国国内，安全生产法和工伤保险条例已经颁布，安全生产逐步进入法制轨道，但有法不依、执法不严的问题依然大量存在，缺少象香港地区那样的管理力度、处罚措施及监督手段。 2、尽管劳工险是一种法定的强制性险种，但并不妨碍交由商业性保险公司经营和实施。 香港劳工处与保险公司职责分明，相互配合。商业性保险公司在保险运作和经营管理方面有专门的精算技术，有广泛的服务网络和人员，将劳工险交其运营一方面可以减少公务员数量，降低政府成本；另一方面，通过商业化经营可以在竞争中实现“价格发现功能”，从而合理确定保费价格，最大限度地减少雇主所支付的保费成本。而劳工处的作用在于监督管理和统一协调对雇员补偿条例的执行情况，防止保险公司为了追逐自身利益而牺牲保户及雇员利益的行为。这种“官”办“民”营的方式多年来运作良好，值得借鉴。 3、雇员赔偿条例就有关强制保险内容做出了若干具体而明确的规定，防止条例在执行中流于形式。 （1）赔偿条例中关于最低保额的规定。以每宗事故计算的投保金额，雇员数目在200人以下者，最低投保金额不少于港币1亿元；超过200人，最低投保金额不少于港币2亿元。 （2）重要事项给予特别提示。虽然条例规定了最低投保金额，但仍提示雇主应小心评估雇员的工伤风险，若有需要，雇主须投保比法定要求更高的金额，雇主应向承保人要求提供专业意见。 （3）必须予以公示的内容。条例规定雇主必须在每个工作场所的醒目处，出示一份中英文对照的通告，列明雇主名称、承保人名称、保险单号码、保单生效期限、承保雇员人数等事项。 上述细则要求，既保证了劳工险的可操作性，又便于接受雇员的监督。若缺少这些规定，尤其是罚则不明晰，可能就会出现不保，漏保或少保的现象。四、雇主责任险的发展潜力预测以及在做大做强保险业中的积极意义 雇主责任险在我国绝大部分地区和城市尚属空白，开发潜力大，发展后劲足，应予以高度重视，我们不妨从不同角度对其发展潜力进行预测。第一种测算。近年来我国各类企业数量已超过500万家，若按单位交纳保费5000元计，潜在保费将达250亿元，这个数字相当于2003年全国保费数字的30%。 第二种测算。按发达国家或地区雇主责任险约占财产险保费20进行测算，当前雇主险保费潜力保守估计也将突破150亿。尤其随着我国责任保险发展环境日益完善，社会对责任险的需求程度日渐提高，特别是2003年底，最高人民法院向社会颁布的最高人民法院关于人身损害赔偿案件适用法律的解释以及国务院工伤保险条例的实施，为保险公司拓展雇主责任险等相关产品提供了广阔领域和难得的发展机遇。可以说雇主险的保费潜力远远超过150亿，这与第一种测算的结果也大致吻合。 如果再深入分析：在我国积极构建国家，企业，个人三位一体的保障体系的大背景下，雇主责任险发展前景广阔；从责任险的服务对象看，非公有制经济主体已成为市场中最具潜力的生力军，这是雇主责任险业务发展的重要着力点。以民营经济最发达的温州地区为例，民营企业占企业总数的98以上，2002年民营企业达到2.03万家，这足以说明雇主责任险的市场潜力之大。 开展雇主责任险不能仅仅看作是一种商业行为。大力发展雇主责任险，努力提高保险的社会覆盖面，对安定社会生产和生活，全面体现保险业的社会管理功能，做大做强我国保险业无疑具有十分重要的意义，因此应采取多方面的政策和措施积极推动其发展。五、发展雇主险的途径和对策 发展雇主责任险必须转变思想观念，改变陈旧定式，创新思维，加大力度，全方位多渠道地推动其发展。 1、转变观念是前提。我们首先要改变过去那种将雇主责任险的投保对象只局限于外资企业的旧的思想观念，应把雇主责任险作为充分保障劳动者合法权益的一个险种来发展；要劝导企业特别是一些国有企业，改变一切依靠国家大包大揽的思想，让企业经营者意识到风险，懂得去分散风险；而对于那些非公有制经济的企业，员工往往因为流动性大且工作不稳定，再加上我国特定社会就业福利政策，他们中的大多数往往一时享受不到国家社会保险的待遇，雇主责任险就要充分体现它的社会保障功能和补充功能，为国民经济的发展和人民生活水平的提高提供充足保障。 2、完善产品是基础。雇主责任险在社会保障体系中既然属于商业化补充性险种，我们必须考虑如何克服现有雇主责任险产品中存在的“我们有的雇主不要，雇主要的我们没有”的问题。简单归纳，主要有以下几点：其一，在承保方式上，社会保险是记名投保，这导致大量的高流动性的工种无法获得社保保障，而我国大多数保险公司的雇主责任险也拒绝不记名投保方式，无法起到补充作用。其二，在赔偿方面，根据2004年工伤保险条例规定，雇员工伤后除社保机构按规定补偿外，用人单位还要负责支付：安家补助费、车船住宿费、伤残就业补助金、工伤医疗补助金等，以上费用的支出在现阶段商业保险公司也不予赔偿。因而，保险公司很有必要检讨一下自己的产品能否满足社会的需求，努力做到雇主责任险与工伤保险相互补充。 3、扩大宣传是手段。我国大部分企业经营者缺乏对社会保险法律制度的深入了解，即使是参保积极性较高的外资企业，由于缺乏必要的监督制度，参保者一般只是危险性较高的工种，且不足额投保的现象较为普遍。而要提高雇主的风险意识，唤起雇员的维权意识，我们必须加强宣传和引导。社会保险局因人力不足问题不能有效宣传工伤保险的重要性，这就要求商业性保险公司予以积极协助，加入到宣传工作中来。 4、风险控制是关键。目前我国雇主责任险总体经营状况不理想，赔付率过高、道德风险和逆选择现象普遍，也在一定程度上影响了商业保险公司发展该险种的积极性。通过对我司近几年雇主责任险的经营实践进行总结,我们认为雇主责任险普遍存在如下道德风险: （1） 投保人数及工资额严重不足；（2）高风险工种投保