预算财务情况说明书.doc

预算财务情况说明书 一、企业基本情况 （一）企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。 二、本年度预算编制基础及生产经营情况 根据公司上年生产经营的基础，结合上级下达的经营目标,编制了xx年财务预算方案。 （一）xx年生产经营情况单位：万元。 （二）xx年共收到政府补贴收入70万元。其中：10年1月收到陕发改投资xx2587号国家发展改革委工业和信息化部关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目xx年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知中央预算内投资100万元，做补贴收入50万元，余50万元待项目验收后才允许使用。10年12月收到市发改委下达xx年高新技术产业发展引导资金20万元。（三）利润分配情况。 xx年度实现可供投资者分配净利111025.66元，累计可供投资者分配净利129573.01元xx年度暂不分利。（四）现金流管理情况 xx年度处置固定资产收回3.16万元，是丢失面包车保险赔偿款。其余均属正常经营活动流量。 （五）财务政策变化情况 本年度坏账计提比例调整为与控股公司一致。对照情况如下表 三、预算年度主要指标情况 xx年度营业收入1100万元，利润总额25万元。 四、预算年度重大事项说明 目前看来xx年度无重大事项说明。 五、预算年度主要财务指标说明 1、营业收入1100万元，与上年实际1014万元相比，增长8.48%2、主营收入1000万元，与上年实际918万元相比，增长8.93%2、主营收入成本率为79.2%，与上年实际79.85%相比，下降0.65%。 3、营业费用65万元，占营业收入的5.91%，xx年实际63万元，占营业收入6.21%，营业费用占营业收入的比例减少0.3个百分点。 4、管理费用200万元，占营业收入的18.19%，xx年实际197万元，占营业收入19.43%，管理费用占营业收入的比例减少1.24个百分点。 5、净利润17万元，销售利润率1.55%，xx年实际净利润12万元，销售利润率1.18%，上升0.37个百分点。 6、净资产收益率2%，xx年实际1.43%，上升0.57个百分点。 xx年财务工作将紧紧围绕管理升级要求，加强核算，控制支出，强化预算管理，确保公司经营目标的全面实现。 六、可能影响预算指标的说明和其他需要说明的事项 由于市场环境及管理因素，实际完成指标可能和预算指标会略有出入。无其他需要说明事项。 二一一年二月一一日 *公司 预算财务情况说明书篇2 预算情况说明书是对年度预算报表的补充说明，是评估预算报表编制质量的重要依据，是年度预算报表的重要组成部分。企业预算情况说明书由企业集团和所属二级及二级以下重要子企业分别编写。 企业预算情况说明书内容提要 一、本年度预算编制基础 （一）企业编制年度预算所选用的会计政策，说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因，对损益的影响金额。 （二）对于企业会计准则允许以公允价值计量的资产或负债，需说明是否考虑公允价值变动影响。凡是考虑公允价值变动影响的企业，应按资产及负债的类别逐项说明影响的金额及原因。凡是不考虑公允价值变动影响的企业，应说明理由。 （三）年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。 （四）对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析，说明企业编制预算的宏观经济形势基础。 二、本年度预算编制情况 （一）业务预算。 业务预算是企业编制年度预算的基础，企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上，对主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测，对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。至少应包括以下内容： 1.通过对国内外宏观经济形势的研究与预测，说明宏观经济形势对企业生产经营和经济效益的影响。 2.从行业发展阶段与趋势、能源、原材料及主要产品价格、市场供求关系、 行业监管政策等方面，说明行业经济形势变化对本企业的影响。 3.结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入、成本等变动情况，以及指标变动对企业效益的影响程度等。 （二）投资预算。 1.说明企业预算年度内拟安排的重大固定资产投资项目（前十项）的目的、总规模、预期收益及预计实施年限等情况，对于资金与资金保障情况