生产型企业法律风险控制常见问题及应对方案.ppt

生产型企业法律风险控制常见问题及解决应对方案 湖南宇路律师事务所黄鸿律师 一 什么是企业法律风险 企业法律风险 的定义 1 国内 China 确切地说 亦可称为法律性风险 是指企业预期与未来实际结果发生差异而导致企业必须承担法律责任 并因此给企业造成损失的可能性 2 国际律师协会 IBA 企业法律风险是指企业因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件导致风险损失的可能性 3 全球企业法律顾问协会 ACC 企业法律风险是指企业所承担的发生潜在经济损失或其他损害的风险 二 企业法律风险产生的原因 1 法律环境因素当今中国不健全的法治大环境下存在的立法不完备 执法不公正 合同相对人失信 违约 欺诈 强迫等因素 2 企业自身因素企业自身法律意识淡薄 法制建设基础薄弱 对法律环境认知不够 经营决策不考虑法律因素 存在侥幸心理 甚至故意违法经营等 上述两者相比之下 企业自身原因引起的风险比例较高 主要原因是企业法律意识和依法治企的能力与法律环境变化存在差距 三 企业法律风险控制的重要性和必要性 1 预防 控制法律责任的承担 减少企业经济损失和其他风险损失 2 规范公司内部行为 健全公司内部管理 3 提升企业价值 树立企业对外良好社会地位和形象 4 促进民族企业的发展 推进和谐社会的构建 四 生产性企业法律风险控制常见问题 1 人力资源管理法律风险 2 合同管理与签订法律风险 3 应收账款管理法律风险 4 印章使用管理法律风险 5 内部沟通 对外交流法律风险 6 财务管理法律风险 7 知识产权管理法律风险 8 商业秘密泄露法律风险 9 内部资料保管法律风险 10 经营活动中的刑事犯罪风险 11 应急安全处理措施法律风险 12 后勤服务管理领域法律风险 13 企业员工缺乏认同感 离职法律风险 1 人力资源管理法律风险 生产型企业一般都是劳动密集型企业 需要承担大量的用工成本 随着中国劳动法律制度的逐渐健全 企业面临的人力资源管理风险成本不断上升增加 1 案件数量 根据最高法在劳动法解释 四 答记者会议上公布了如下数据 2008年新收一审劳动争议案件29 55万件 2009年新收31 86万件 此后 2010至2012年新收均在30万件左右 2 法律更新加速 国家及地方劳动法律制度建设的工作越来越快 1994年出台 劳动法 2001年出台 劳动法解释一 2006年出台 劳动法解释二 2007年出台 劳动合同法 2008年出台 劳动合同法实施条例 2010年出台 劳动法解释三 2010年出台 社会保险法 2012年新修订 劳动合同法 2013年出台 劳动法解释四 3 强化企业责任 法律修订的方向是不断强化企业责任承担意识和义务 保护广大劳动者的合法权益 1 人力资源管理法律风险 生产性企业人力资源管理风险主要集中在以下几个部分 1 1劳动人员招聘风险 1 2劳动人员培训风险 1 3劳动人员合同风险 1 4劳动人员 五险一金 风险 1 5劳动人员工伤风险 1 6派遣人员管理风险 1 1劳动人员招聘风险及解决方案 主要涉及的风险 1 年龄 工种限制风险 严禁使用16岁以下童工 未成年劳动者和妇女禁忌劳动范围等 2 员工病患风险 重大病疾史 过敏性病症 精神健康状态以及岗位禁忌或不宜的疾病等 3 竞业禁止风险 企业可能成为共同被告 赔偿经济损失 解决方案 1 年龄 工种限制 人事部或行政部招聘时应当要求应聘人提供身份证件 验明身份 核实应聘的工种是否符合岗位要求 并要求签署相关承诺书 2 员工病患 入职时要求员工如实填写专门的身体状况反馈表 如发现有重大病疾者 入职前应拒绝 入职后应调离岗位或妥善的解除合同 3 竞业禁止 如有研发 品质 工程等重要部门主管或者其他中高级管理人员跳槽离职的 务必让应聘者出具上一家公司盖章的离职或辞退文书 审阅其中有无涉及对本公司产生影响的竞业禁止条款 如无离职或辞退文书的 且公司急需该人才入职的 可以要求该员工出具承诺书 1 2劳动人员培训风险 主要涉及的风险 1 培训离位 缺位风险 指培训制度不健全 内容不完整 考核不到位 为后续管理带来隐患风险 2 培训成本风险 对于外派进修 学习或提供专项技术培训学习费用的员工离职风险 解决方案 1 培训离位 缺位 完善培训制度与内容 建立培训考核机制 培训后所有受训人员签名认可 针对重要部门尤其要反复性培训与考核 每次培训与考核内容及成绩及时公布 上述所有原件应该根据公司具体情况保存数年时间 2 培训成本 应当在劳动合同或专门协议中约定违约责任及违约金 保护企业自身合法利益 1 3劳动人员合同风险 主要涉及的风险 1 签订合同风险 劳动合同分为固定期限劳动合同 无固定期限劳动合同 以完成一定工作任务为期限的劳动合同 不同的合同带来的是不同的风险 2 履行合同风险 劳动合同在履行过程中面临着因为拒绝调岗调位 违反合同约定 突然离职 劳动仲裁诉讼等风险 3 解除合同风险 解除劳动合同不当引发的劳动仲裁 诉讼 经济补偿金或赔偿金等 1 3劳动人员合同风险 应对方案 1 签订合同风险 结合招聘信息及公司要求签署不同的劳动合同 根据公司实际情况制定不同的专门劳动合同 在法律允许范围内扩大公司的权利 2 履行合同风险 建立符合法律及公司实际情况的内部规章制度 尽量保障劳动者的合同履行在公司可控的范围内 3 解除合同风险 解除合同应当符合法律规定 在内部规章制度与法律规定的界限范围内操作 保障公司最大利益 所有的劳动合同风险应对都应该充分利用法律赋予公司内部管理制度的效力 在违反公司规定的制度上应当做到 从严规定 从轻处理 将主动权尽量争取在公司手上 1 4劳动人员 五险一金 风险 五险一金 通过法律强制性规定必须购买 所有企业在面临着离职员工的诉讼或仲裁时无可避免的需要承担风险 那么如何 委婉 的尽量控制此类风险呢 应对方案 1 将 五险一金 列入劳动合同中约定的员工报酬 2 公司规章制度中区分 五险一金 购买方案 3 不愿购买的基层员工说明理由并出具承诺书 4 重要岗位部门员工入职时签署相关承诺书 5 进入仲裁或诉讼阶段后 聘请专业人士辅助 以谈为主 以诉为辅 施加压力 1 5劳动人员工伤风险 主要涉及的风险 1 不可避免的工伤认定 主要在工作指符合法律规定的认定为工伤的10种情形 2 集体活动的工伤认定 公司组织的集体活动中受伤事宜是工伤 应对方案 1 出现法律上规定的工伤认定情形时 首先应立即组织人收集固定证据 用以反驳模棱两可或不属于工伤的事实 主要考虑工作时间 地点 性质等 其次查实该事件是否是故意犯罪 醉酒或者吸毒 自残或者自杀的行为 2 集体活动的工伤认定 首先应尽量避免以公司名义组织活动 其次应当在去之前公布活动信息 声明活动性质 最后如前往高危的地方 应签署相关承诺书 通过上述行为尽量控制员工要求公司承担工伤风险的力度 1 6劳务派遣人员管理风险 主要涉及的风险 1 劳务派遣单位不具备劳务派遣资质 那么劳务合同无效 与用工单位形成的是事实劳动合同关系 用工单位承担五险一金 解除合同的经济补偿金 赔偿金以及行政部门的处罚 2 派遣过程中未履行正规手续 劳务派遣单位与被派遣人员在发生争议时 可以通过不正规的手续将风险转嫁到用工单位 如用工单位无法证明劳务派遣关系时被动承担被派遣人员要求的经济补偿金和五险一金的等费用 3 工作性质 职位风险 劳动合同法 第六十六条规定 劳务派遣一般在临时性 辅助性或可替代性的工作岗位上工作 并就 三性 作出明确解释 如不符合 三性 的合同可以或被认定为事实劳动关系 4 连带责任风险 第一 程序上的风险 劳动法解释二 第十条规定 劳动者因履行劳动力派遣合同产生劳动争议而起诉 以派遣单位为被告 争议内容涉及接受单位的 以派遣单位和接受单位为共同被告 劳动争议调解仲裁法 第二十二条第二款规定 劳务派遣单位或者用工单位与劳动者发生争议的 劳务派遣单位和用工单位为共同当事人 第二 实体上的风险 劳动合同法 第九十二条规定 用工单位给被派遣劳动者造成损害的 劳务派遣单位与用工单位承担连带赔偿责任 也就是说用工单位存在过错行为 并因过错行为给劳动者造成了损害的就需承担连带责任 1 6劳务派遣人员管理风险 应对方案 1 劳务派遣单位的管理 首先企业在使用劳务派遣单位的派遣人员时 应当调查清楚劳务派遣单位是否具备相应资质 此外要对劳务派遣单位的经济实力 声誉 业务网络覆盖地区 社保登记地 纠纷记录 主要工源地 招工途径 招工能力 劳务派遣配套服务 派遣管理费标准等信息进行收集 核实 比较 然后最好通过竞标的方式进行公开选择 最后企业要对劳务派遣公司的监督主要是针对劳务工工资发放 社会保险手续办理等方面进行监督 实际操作中可以通过授权用工单位发放 定期反馈或不定期抽查等方式进行 2 科学设计合同 劳务合同的设计应当根据企业的实际情况和管理需要进行设计 主要应当考虑到 劳动合同法 第五十九条及相关法律规定 格外注意日常管理规定及工伤 非因工受伤 死亡 女工 三期 等其他特殊情况下的责任分担 3 规范操作流程 必须在接收 退返劳务工过程中一方面要保持与劳务工之间的非劳动关系界限 另一方面要确保劳务工充分知悉并遵守用工企业的各项规章制度 4 加强与劳务派遣公司的沟通 对劳务工实行人性化管理 劳动者是劳务派遣合同中的基础 处理好与劳务派遣公司及被派遣人员的关系有助于企业的日常经营管理 改善劳务派遣效果并降低风险 人力资源管理法律风险应对方案小结 人力资源管理法律风险是企业普遍存在的问题 我们先前针对一些具体情况制定了具体的应对方案 规整以下 1 必须有完善的内部管理制度 包括招录 培训 日常行政管理 晋升 奖惩等制度 制度内容设计应当在符合法律的前提下帮助企业避免风险 2 必须有合适的劳动合同管理制度 根据具体情况随时修订与签署不同的劳动合同及条款 3 有制度要执行 所有企业或多或少都具有一定的制度和合同 如不能保证执行到位 纯粹只是摆设而已 2 合同管理与签订法律风险 我们在此处说的合同专指公司对外签署的涉及公司经济效益 商业效益的商务类合同 根据生产型企业的特点 我们按照企业上下游管理的性质把商业类合同分为客户类合同和供应商类合同及其他类合同 1 客户类合同 指的是与下游客户签订的一系列商务类合同或协议 2 供应商类合同 指的是与上游供应商签订的一系列商务类合同或协议 3 其他类合同 指的是除上述两类合同之外的公司在日常经营管理过程中签署的商务类合同或协议 2 合同管理与签订法律风险 主要涉及的风险 1 签约主体资格风险 自然人是否具备签约能力 法人是否具备合法的经营主体资格 是否真实存在 是否有正常的履约能力 有无通过企业年检 代理人有无公司授权委托书 分公司与子公司是否真实合法有效存在 职能部门代表对外签署合同有无授权等等 2 合同签字盖章风险 合同需要加盖什么印章 谁能代表公司合同签字 法人或股东签字风险性 合同大于2页的正确盖章方法等 3 违约责任的风险 怎么约定违约金或损失赔偿金 二者能否同时适用 订金 押金 保证金与定金的区别 4 纠纷解决方式的风险 怎么约定管辖地域和管辖方式才是对我方利益最大化 5 合同履行过程中的其他风险 包括货物质量约定 送货方式 时间约定 担保约定 知识产权约定 环保与安全约定 商业秘密约定 货物致损风险以及其他特别的约定 都是需要根据合同的实际情况及法律的规定做适当性的调整 2 合同管理与签订法律风险 应对方案 1 严格审查签约主体资质 签约前应当自行 通过律师 工商部门或其他渠道等调查签约主体资质 签约主体是自然人的应当要求其提供身份证复印件 主要查询有无年满18岁及精神状况是否正常 签约主体是法人的应当要求法人提供经过年检的营业执照 组织机构代码证 相关资质证书 法人身份证复印件 代理人的授权委托书等 或者企业通过官方渠道自行查询 2 明确对外签约人员 法定代表人对外签署与公司有关的商业类合同是一般是认定有效的 代表着公司的意志 即使不加盖公章亦可认定为有效合同 除法定代表人以外的所有人员对外签约 应当向公司备案 请公司出具合法有效的授权委托书 并致电对方企业告知 3 违约责任的风险 公司合同签订之前要先考虑到违约责任的成本 通常情况下公司习惯把违约金和赔偿金并用 或者把违约金定得过高 在一定程度上影响的签约和履约的信任成本 实际上 大部分的商业交易都是秉承着 填平原则 的思想来弥补损失 不会支持过高的违约金和赔偿金要求 另外 在签订合同履行的过程中 要明确 定金 和保证金 押金 订金的风险 2 合同管理与签订法律风险 应对方案 4 纠纷解决方式的风险 目前 纠纷解决的方式分为两大类 仲裁和诉讼 在保证公平合理的情况下 仲裁具有省时 省费用 程序灵活的优点 诉讼方式的优点在于能够对于案件实体问题提出上诉 申诉等权利 并有诸多的监督机关和救济权利 具有多重保障性 所以企业应当根据自身优势选择纠纷解决方式 另外 纠纷解决机构的确定在很大程度上影响着纠纷最后的处理结果 建议企业把机构选在自己地域范围内 既能控制仲裁诉讼成本的支出 又能在一定程度上影响纠纷的处理结果 5 合同履约过程中的其他风险 风险与利益是并存的 任何一个条款都是一种风险 所以建议企业聘请专业的法律顾问 就企业对外的合同在签署前做专项审查 有针对 目的的调整每一份合同 保证企业的合法利益最大化 6 所有合同要分类 妥善保管 建议根据本公司实际情况就合同安排专人专职进行分类保管 如有条件的可以扫描存档成电子档 以免遗失 为公司日后的纠纷解决造成不必要的麻烦 3 应收账款管理法律风险 主要涉及的风险 应收账款能否及时足额回收是生产型企业一直面临的重大问题 面临着竞争激烈的市场经济和随时 跑路 的债务人 公司的现金流遭遇重大威胁 公司的生存遭遇重大危机 在市场经济中 如不具备绝对的市场资源优势 就必须承担应收账款的风险 中小企业尤甚 那么在中小企业如何来控制 减少这种风险呢 不能仅仅依靠事后的补救措施 而是更加应该依靠前期建立强大的信息收集预警机制 完善公司的应收账款管理制度和流程 3 应收账款管理法律风险 应对方案 1 建立前期预警机制 预警机制的建立最主要的是依靠强大的信息来源 要保持对客户和市场信息的关注 及时了解客户和市场信息变化 随时制定应收账款策略 2 完善和建立标准的应收账款管理体系 大部分中小生产型企业的应收账款情况严重且无规范的应收制度和管理体系 给企业的账款回收带来了一定的阻碍作用 我们根据部分企业的实际情况制定了相应的管理制度及配套文书 重点突出 以预防控制为主 以事后追收为辅 的原则 3 应收账款管理法律风险 我们制定的应收账款管理制度及配套文书具有以下特点 1 客户信息的收集是绝对重点 客户基本信息调查表 这是与客户合作前业务员应当根据自己的了解并且收集填写的客户信息资料 表格内容要求详细 涉及到客户的诸多方面 为公司与该客户合作提供一个客观的评价标准 周总结报告表 这是要求业务员每周就与客户的主要交流信息及客户的反馈信息汇总成工作报告 形成对该客户的合作跟踪记录 客户基本情况变化表 要求业务员每半月提交一次客户异常情况信息 保证公司能够及时采取相应防范措施 维护自己的合法权益 2 客户信用等级和客户信用额度的设立 通过对客户信息的收集和及时调整 同时考虑到客户的月平均交易额 账款支付力度 提货时间以及其他因素 对客户做出综合等级评定 综合等级评定直接影响着公司给予客户的授信种类及授信额度 3 区别于业绩提成的考核 收集客户信息及评定等级的准确度 及时度将直接影响着公司对客户的政策 在制度推行初期 为了提升员工们的积极性和工作热情 可以专门就应收账款管理制度的设定考核 4 印章使用管理法律风险 主要涉及的风险 1 印章不备案承担不利法律后果 根据要求 凡企事业单位行政公章 合同专用章 财务专用章 发票专用章 企事业法人私章和以单位衔头冠名的所有印章 都要入网备案 不备案的印章不具备法律效力 不受法律保护 要承担由此引起的行政 民事法律后果 2 印章使用范围和用途不明确 公司的印章种类 数量不一 对外签署的合同及发函因为对象的不一样需要使用的印章也不一样 如果滥用难免会引出不必要的麻烦 3 管理 使用不当致使出现私用 盗用 冒用等现象 出现私用 盗用 冒用等现象若第三人属于善意第三人且经查实公司有过错 主要指疏于管理及主观过错 那么公司将要承担一定的法律后果 4 印章使用管理法律风险 应对方案 1 制定规范的印章使用管理制度 制度中应当明确印章保管人 尤其是公章 法人私章 财务章和合同章 严格遵守用章审批制度 用章登记制度 做到 专人保管 专人登记 流程审批 2 加强印章管理人员印章知识及安全防范的培训 首先要让相关管理人员明白自己管理的印章的使用范围和用途 其次要经常进行安全用章检查 提高印章管理人员风险意识性 3 重视重要印章防伪性的提高 目前绝大部分生产型企业的印章是橡皮章或低端原子印章 缺乏防伪力度 建议刻制具备防伪技术 带防伪编码的防伪印章并及时备案 失效的公章应当立即销毁或交相关部门处理 4 纳入员工绩效考核 提升员工责任感 5 内部沟通 对外交流法律风险 主要涉及的风险 1 对外交流人员散乱 公司对外交流人员及信息代表着公司的形象和意向 不当的管理和信息会带来不必要的法律风险 2 信息的滞后 遗失 责任的不明确 现在的许多中小型生产型企业因为自身原因 经常发生信息的滞后 遗失或者责任无法落实到人的事故 这种情况的发生在很大程度上为公司带来了法律上的隐患风险 3 提供 借用企业内部资料的风险 部门之间内部借用资料的风险以及客户或供应商请求配合企业信息填写查询的风险 5 内部沟通 对外交流法律风险 应对方案 1 制定规范的内部沟通 对外交流制度并推行实施 制度中应当明确内部沟通和外部交流的方式 信息收集 注意事项等内容 并强力配合推行 2 启用企业邮箱 0A办公系统 先行注册企业邮箱 后按照企业部门 职位等岗位进行划分 规定所有对内的工作内容应通过邮箱发送的必须以企业邮箱的形式发送 对外的工作交流除采购 财务等特殊部门之外应当一律采用企业邮箱 这样可以将所有与企业有关的信息能全部掌握在企业内部 有条件的公司可以选择启用内部OA办公系统来代替日常的电话 短信 喊话等交流方式 落实责任到人 强化岗位意识 控制法律风险 3 企业资料内部借用 外部请求填写的要求 内部借用应当填写内部借用资料信息表 并报主管部门或上级领导审批后方可借用 外部请求填写信息应当根据公司上述制度规定填写 避免出现股东身份信息 公司内部商业机密等信息外露的情况 6 财务管理法律风险 财务部作为公司最重要的职能部门 负责公司资产 负债及成本和利润的核算 编制财务会计报告并对公司经营决策提供财务建议 有的财务部门还负责公司投资 融资与股权管理等职能 在头上笼罩着耀眼光环的同时 其背后的法律风险 却并不为人所关注或者说刻意忽略 主要涉及的风险 1 民事责任风险 企业资金拆借 公私财务混同 财务不履行忠实 勤勉敬业义务的行为都将可能带来民事责任赔偿 2 刑事责任风险 公司财务应当普及刑事法律知识 学习了解虚报注册资本罪 虚假出资 抽逃出资罪 欺诈发行股票 债券罪 隐匿 故意销毁会计凭证 会计帐簿 财务会计报告罪 妨碍清算罪 逃税罪等诸多与财务相关的罪名 3 行政责任风险 公司财务报告 账簿 凭证有弄虚作假以及公司拖欠税款等不合法行为 将要面临着警告 责令限期改正 罚款 停止出口退税权 没收违法所得 收缴发票或者停止发售发票 提请吊销营业执照 通知出境管理机关阻止出境等行政处罚 6 财务管理法律风险 应对措施 1 树立法律意识 掌握专业技能 企业要重视财务部的法律知识培训 并定期培训其专业技能 应付经济环境日益复杂的经济社会 2 建立健全财务流程及制度 完整的财务制度是企业的防火墙 应当充分给与财务授权 在关键时刻能拒绝企业管理者的不法行为 维护公司的合法利益 3 当风险可能出现竞合时 应当择其优而从之 一个不法行为的产生可能引发民事 刑事 行政等责任的竞合 在不法行为产生后 应当邀请专业人士参与分析 在出现竞合时积极选择承担较轻的责任 获取有关部门的支持 将风险控制在最小范围内 7 知识产权管理法律风险 主要涉及的风险 1 知识产权不及时申报 泄密带来的风险 企业的商标 商号被抢注引发法律纠纷 专利权不申报 延迟申报或者泄密 著作不及时发表等带来的法律风险隐患 2 生产产品时涉及的产品专利有无许可权 主要分为代加工和自行生产销售的产品两类 3 知识产权交易带来的风险 生产型企业最多的是涉及到专利的交易 交易方有无该项专利权 是否已经续展 剩余期限 授权方式 交易合同的签订等都是企业需要慎重考虑的 4 知识产权出资 投资中的法律风险 该项知识产权的价值评估 占股比例 有无权利瑕疵 期限限制 产权转移等诸多风险 5 企业对外宣传中的知识产权风险 涉及不正当竞争及名称 商标 商号 产品包装等多方面的风险 7 知识产权管理法律风险 应对方案 1 制定规范 系统的知识产权管理制度 成立知识产权领导小组 以制度和组织来规范公司内部的知识产权日常管理工作 保证知识产权的及时正常申报 续展和维权等事宜 2 产品生产时知识产权风险控制 代第三方企业加工 由第三方企业提供技术支持或产品主要配件的 应当在双方的合同中约定 如是企业自行运用某些仍在保护期内的专利技术加工生产的 应当提前查询并获得该项技术的授权许可 3 知识产权交易的风险控制 企业应当先委派专人调查了解该项知识产权的真实性 现有期限的长短 有无权利瑕疵等内容 再行考虑知识产权的交易方式和合同条款内容 4 知识产权出资 投资带来的风险控制 企业在面临知识产权出资或投资的时候首先应当聘请专业机构就其知识产权价值做整体评估 同时要调查该项知识产权有无权利瑕疵 期限限制等不理因素 最后明确占股比例 产权转移等合同条款约定事宜 5 产品对外宣传的知识产权风险控制 召开业务 采购及熟悉市场情形的公司骨干会议 共同对市场情况进行分析 邀请律师等专业人士就可疑情况进行分析 是否存在宣传中的知识产权风险 8 商业秘密泄露法律风险 商业秘密是一个公司对外形成竞争力的关键因素 他是公司资源优势的综合表现形式 一旦泄露将会给公司带来不可估量的损失 应对方案 1 劳动合同 和 保密协议 加以约束 企业与所有员工都要签署劳动合同和保密协议 同时 保密协议分为有竞业禁止条款的和无竞业禁止条款的 对普通员工一律签无竞业禁止条款的保密协议 对高管或者高技术人才等能接触公司商业秘密的重要员工视情况建议签署有竞业禁止条款的保密协议 2 建立企业内部防火墙制度 对于掌握公司商业秘密的技术部门和管理部门首先要在空间上隔绝 其次 建立风险应急措施 在公司出现紧急情况时要马上评估相应损失 并收集证据做好诉讼准备 9 内部资料保管法律风险 大多数中小型生产企业内部资料不重视日常内部资料的保管 存在不规范 不成体系 无专门人员 专门场所进行内部资料保管的风险 一般都是由各自部门或员工保管 保管方式 年限不一 需要查找相关材料的时候无法及时 完全的找出来 应对方案 1 有条件的公司可以安排专门资料保管员和保管场所 按照公司实际情况分部门 分时间进行保管 2 财务 买卖合同 战略协议等重要性文件都必要保存有电子扫描文档 3 内部资料的保管纳入奖惩考核制度 4 内部资料内部借用或外借必须遵守 内部沟通和对外交流制度 10 经营活动中的刑事犯罪风险 企业法人具备独立的主体资格 享有独立的权利和承担相应的义务 企业在经营活动中存在着民事 行政和刑事的风险 民事风险和行政风险更多的是一种倾向于财产处罚性质的风险 而刑事风险则面临着严峻的失去人身自由 财产双重风险 主要涉及的风险 1 公关活动中的刑事犯罪 主要有行贿罪 对非国家工作人员行贿罪等 2 内部管理中出现的职务犯罪 主要有职务侵占罪 挪用资金罪 公司 企业人员受贿罪等 3 生产经营中的刑事犯罪 主要有合同诈骗罪 重大责任事故罪 强令违章冒险作业罪 消防责任事故罪 污染环境罪 走私罪等 10 经营活动中的刑事犯罪风险 4 知识产权保护中的刑事犯罪 主要涉及有侵犯商业秘密罪 假冒注册商标罪 假冒专利罪等 5 企业银行借贷及融资出现的刑事犯罪 主要涉及有集资诈骗罪 非法吸收公众存款罪 信用证诈骗罪 保险诈骗罪 票据诈骗罪以及其他的金融犯罪等 6 税务刑事犯罪 主要涉及的有虚开发票罪 提供虚假财会报告罪 偷税罪 骗取出口退税罪 虚开增值税专用发票 用于骗取出口退税 抵扣税款发票罪等 7 日常生活中出现的刑事犯罪 主要涉及有交通肇事罪 拒不支付劳动报酬罪 信用卡诈骗罪等 上述刑事罪名仅为经常触及的部分罪名 请引起注意 10 经营活动中的刑事犯罪风险 应对方案 1 基本法律素质不可缺 打铁还需自身硬 企业及高管应当自觉学习 遵守法律法规 谨防触碰刑事犯罪 高压线 2 完善法人治理结构 保证有效运行 避免家长式管理 许多中小型企业三会如同虚设 公司只是 一言堂 缺乏科学的管理机制 股东层将面临着承担独立决策带来的全部法律风险 3 完善公司法务制度 公司应当设立专门的法务部 参与分析公司所有内外重大决策 评析法律风险 有条件的应当聘请专门的律师作为公司的法律顾问 帮助企业家分析法律风险 4 充分信任你的律师 刑事风险出现的时候 应当马上邀请你的顾问律师或者聘请专门的律师为你出谋划策 尽量争取化危机与事前 如事不可控的时候 企业家应当积极配合律师工作 避免带来更大的风险损失 11 应急安全处理措施法律风险 鉴于中小型生产企业自身性质及社会环境影响 企业需要面对工厂骚乱 工厂紧急安全事故 外来人员冲击工厂 外来人员扰乱工厂秩序等一系列的突发安全事故 如处理不当 将会给企业带来经济利益和社会名誉的双重损失 严重的还会面临着行政和刑事风险 应对方案 1 明确应急安全处理方案和领导小组 合适和方案和明确的应急负责人能让所有人找到中间力量 在紧急安全事故发生时能发挥企业最大的力量 2 及时上报有关主管部门 请求主管部门协助 公权力机构在社会上拥有最强的震慑力量 及时上报能借助公权力机构将事情的影响力控制在最小范围 保证企业的最大利益 3 收集 保管妥善所有证据 在所有涉及法律风险的事项中 在划分责任大小的时候最主要依靠的就是证据 诉讼中也不例外 12