信托常见问题.doc

1、信托有哪些基本特征？ 答：信托具有以下基本特征：信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉；信托成立的前提是委托人要将自有合法财产委托给受托人；信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产；受托人为受益人的最大利益管理信托事务。 2、什么叫信托? 答：根据我国信托法的定义，信托是指客户基于对象信托投资公司这样的金融机构（又叫受托人）的信任，将自己合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按照客户的意愿，为客户指定的受益人的利益或者特定的目的，对财产进行管理或者处分的行为。一般来讲，信托公司会根据客户财富增值等需求设计开发一定期限（如一年、两年）、安全可靠（有多层次的保障措施）、收益较高（如两年期预计收益率在4%或更高）的理财产品，又叫信托计划，供客户购买。简单地说信托就是受人之托，代人理财。 3、在我国，信托投资公司是什么性质的机构？ 答：在我国，信托投资公司是指依照中华人民共和国信托法设立的主要经营信托业务的金融机构。根据中华人民共和国信托法的规定，设立信托投资公司必须经中国银行业监督管理委员会（2003年前为中国人民银行）批准，并领取信托机构法人许可证。未经批准，任何单位和个人不得经营信托业务，任何经营单位不得在其名称中使用“信托投资” 字样。 4、信托包括哪些当事人？ 答：信托包括以下当事人：委托人：委托信托公司管理其自有财产的人。委托人应是财产的合法拥有者，具有完全民事行为能力。委托人可以是法人、自然人和依法成立的其他组织。受托人：是接受信托, 按照信托合同的规定管理或处分信托财产的人。能够经营信托业务的受托人必须是经中国银行业监督管理委员会或中国人民银行批准成立的信托投资公司。受益人：享受信托利益（信托受益权）的人。可以是自然人、法人或者是依法成立的其他组织。可以是委托人自己，也可以是他人。委托人与受益人为同一人的是自益信托，为不同人是他益信托。 5、什么是信托财产？ 答：信托财产是指客户通过信托行为，转移给受托人并由受托人按照一定的信托目的进行管理或处分的财产，以及经过管理、运用或处分后取得的财产收益。信托财产包括：资金、动产、不动产及其他财产和财产权。法律、行政法规禁止流通的财产，不得作为信托财产。 6、什么叫信托财产的独立性？ 答：信托财产与客户（委托人）的自有财产和信托投资公司（受托人）的固有财产相区别，不受委托人和受托人财务状况恶化，甚至破产的影响。 信托设立后，信托财产脱离委托人的控制，让具有理财经验的受托人进行管理。 受托人因信托财产的管理运用或其他情形取得的信托财产，都归入信托财产。 除法律规定的情况外，对信托财产不得强制执行。 7、信托公司管理信托财产的原则是什么？ 答：信托公司作为受托人，按照信托合同的约定，以受益人的利益最大化为原则处理信托事务；信托公司必须将信托财产与固 8、信托公司管理、运用信托财产的方式有哪些？ 答：信托公司管理、运用信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取贷款、投资、出租、出售、同业拆放等方式进行。 9、资金信托与银行储蓄的区别是什么？ 答：资金信托产品信托与储蓄同属金融理财产品，它们的区别在于：储蓄存款的利息是固定的，风险较小，但收益较低。资金信托不能承诺最低收益，收益率是浮动的，收益较高。 10、资金信托与债券的区别是什么？ 答：资金信托与企业债券的相同之处在于：委托人与债券购买人自担风险；两类产品的风险相同。资金信托与企业债券不同之处在于：债券有固定回报，收益相对较低。信托不能承诺最低收益，而且收益率是浮动的。资金信托计划的同期预计收益率相对高于债券。 11、资金信托与基金的区别是什么？ 答：在安全性方面，信托产品的安全性高于基金，风险较低。在投资渠道方面，信托产品的投资范围相当广，既可以投资证券等金融产品，也可以投资实业，而证券投资基金的投资范围目前只限于股票和债券。 在流动性方面，信托根据签订的协议，在信托计划成立后可以协议转让他人。封闭式基金可以在二级市场买卖，开放式基金可以赎回。 12、资金信托与分红保险的区别是什么？ 答：在收益方面，分红保险的收益来源为保证收益和分红，其保证收益低于银行存款的利率。而信托收益来源于信托项目运作，收益高于存款利率。在投资渠道方面, 信托产品的投资范围较广，既可以贷款，也可以投资实业股权或证券，而分红保险的投资范围目前只限于银行存款和债券。 13、委托人的权利有哪些？ 答：委托人有权了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，并有权要求受托人做出说明。委托人有权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件。因设立信托时未能预见的特别事由，致使信托财产的管理方法不利于实现信托目的或者不符合受益人的利益时，委托人有权要求受托人调整该信托财产的管理方法。受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，并有权要求受托人恢复信托财产的原状或者予以赔偿；该信托财产的受让人明知是违反信托目的而接受该财产的，应当予以返还或者予以赔偿。受托人违反信托目的处分信托财产或者管理运用、处分信托财产有重大过失的，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人，或者申请人民法院解任受托人。 14、受益人的权利是什么？ 答：受益人是在信托关系中享有信托财产利益的人。受益人有权放弃信托受益权。受益人的信托受益权可以依法转让和继承。有财产分别管理、分别记帐，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记帐。 15、受托人在信托业务中的义务和责任有哪些？ 答：受托人应当遵守信托文件的规定，为受益人的最大利益处理信托事务。受托人管理信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。受托人除依照合同约定取得报酬外，不得利用信托财产为自己谋取利益。受托人违反合同约定，利用信托财产为自己谋取利益的，所得利益归入信托财产。受托人不得将信托财产转为其固有财产。受托人将信托财产转为其固有财产的，必须恢复该信托财产的原状；造成信托财产损失的，应当承担赔偿责任。受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易或者将不同委托人的信托财产进行相互交易，但信托合同另有规定或者经委托人或者受益人同意，并以公平的市场价格进行交易的除外。受托人违反规定，造成信托财产损失的，应当承担赔偿责任。受托人必须保存处理信托事务的完整记录。受托人应当每年定期将信托财产的管理运用、处分及收支情况，报告委托人和受益人。受托人对委托人、受益人以及处理信托事务的情况和资料负有依法保密的义务。受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，在未恢复信托财产的原状或者未予赔偿前，不得请求给付报酬。 16、什么是信托收益和信托报酬？ 答：信托财产因受托人的管理和运作而产生的收益称为信托收益。受托人因管理和运作信托财产而获取的报酬称为信托报酬。 17、信托产品的收益是否需缴纳个人所得税？ 答：目前国家对信托投资个人所得税没有明确规定，信托业是参照证券投资基金的投资所得不缴纳个人所得税的办法；如果今后国家对此有明确规定，我们将根据规定办理；按照国外信托业的通行做法，信托投资的个人所得是不交纳所得税的。 18、信托产品的收益是如何计算的？ 答：信托收益的起始日是从计划成立日开始算起的，您在信托本金交付日到信托计划成立日期间的利息，按人民银行规定的同期活期利率计算，在第一次分配收益的时候一并划付到您的账户上 19、委托人如何选择信托产品？ 答：对个人投资者而言，选择合适的信托产品非常重要。选择的标准有三： 要选择有信誉的受托人即信托投资公司，可以通过了解其资金实力、诚信度、资产状况、业务水平、人员素质和历史业绩来确定； 信托计划的设计质量、信托财产的运用方向、管理方法和水平、信托的期限、流动性和收益率以及信托财产的风险性与安全性等； 委托人要选择与自己的经济能力、期限要求相适应的信托品种。 20、信托文件主要包括哪些？ 答：信托文件主要包括： 信托合同 信托计划书 信托财产管理、运用风险申明书 信托受益权证明书 21、信托业务中对委托人资金的要求有哪些？ 答：信托公司接受的信托资金，应当符合下列规定：必须是委托人合法所有的资金；单笔信托资金不得低于人民币5万元。 22、信托资金本金和收益在到期时如何领取？ 答：信托合同到期终止后，信托公司将本金及收益一同划至受益人在合同中指定的受益账户，受益人到银行领取。大部分信托产品至少每年会分配一次收益，会直接划付至受益帐户中。 22、如何购买信托产品？ 答：购买信托产品，需注意以下问题： 携带证件：因信托产品需要签订信托合同，投资者购买时须出示有效证件，包括：身份证及复印件、军官证、户口本、护照等。 资金起点：资金信托计划每份合同金额最低为人民币伍万元整，并可以按一万元数倍递增。 购买方式：可以在信托产品的银行代售网点购买信托产品，客户可以现金、银联卡等形式缴款，并登记受益账号。 23、受益账户变更，该如何办理？ 答：1、要求客户本人前来办理受益人收益账户变更手续，特殊情况可以委托他人前来变更，变更人须持客户的委托书；2、客户本人应携带原信托合同、受益权证明书、身份证原件及复印件、变更人的身份证原件及复印件； 29、如何看待信托产品的风险？ 答： 何投资均有风险。风险同收益成正比，收益越高，风险越大。信托产品属于中等收益，中等风险。信托项目不同，风险的来源、大小不同。 投资风险包括：政策、项目经营、不可抗力等风险。 信托拥有一套严密有效的风险防范机制，并对每一个信托计划均设计多重有效规避风险的方案，使信托产品的风险降为最低。 30、信托产品预计收益是怎么来的？ 答：华融信托经事先周密测算后，得出信托项目预计收益，扣除相应各种费用，即为受益人获得的预计收益。 31、资金信托产品不能对收益保底的原因是什么？ 答： 信托业务的本质是受人之托，代人理财，作为受托人的信托公司必须严格按照信托文件的规定管理、运用和处分信托财产，由此获得的收益或者造成的损失，均由信托财产承担。如果信托公司违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，应当予以赔偿。 按照中国银行业监督管理委员会2004年88号文件要求：信托投资公司经营信托业务，不得承诺信托财产不受损失或者保证最低收益。 现在信托市场已经出现了达不到预期收益率，免收手续费的产品，表明信托公司对达到预期收益率的十足信心。 32、信托资金发生损失时是如何处理的？ 答： 受托人（信托投资公司）依据信托文件的约定管理、运用信托资金导致信托资金受到损失的，其损失部分由信托财产承担； 受托人（信托投资公司）违反信托目的的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人（受益人）有权申请人民法院撤销该处