国际结算题.doc

一，名词解释1.国际结算：是指为清偿国际间债权债务关系而发生在不同国家之间的货币收付业务2.票据：是指以支持金钱为目的的有价证券，是指由出票人签发的，无条件约定由自己 或委托他人在一定日期支付确定金额的流通证券。 3.汇票：是指出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定的日期无条件支付汇票上 确定的金额给收款人或者持票人的金融票据。4.本票：是指出票人签发的，承诺自己在检票时无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据。5.支票：是指出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 6背书：是指汇票背面的签字。 7.承兑：是指经持票人提示，付款人同意按出票人指示支付票额的行为。 8保证：是为了担保已经存在的票据上的债务而为的票据行为。 9追索：是持票人在票据被拒付时，向其前手请求偿还票据金额及其他法定款项的行为。 10电汇：电汇是汇款人将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过加押电报或电传给目 的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式。 11信汇：是指汇出行以邮寄信函的方式将p.o.发送给汇入行。 12票汇：是指应汇款人申请，汇出行开出一张银行汇票交给汇款人，由汇款人转交收款人向汇入行提示付款 13托收;是指债权人(出口商）向债务人（进口商）收取款项，出具债权凭证（票据）委托银行代为收款的一种结算方式。14付款交单：付款交单（D/P）是外贸企业和国外客户之间业务结算的一种方式。 当买方向卖方委托收款的银行付款时，卖方才向买方提供提货需要的提单。15承兑交单：是指出口人的交单以进口人在汇票上承兑为条件。即出口人在装运货物后开具远期汇票，连同商业单据，通过银行向进口人提示，进口人承兑汇票后，代收银行即将商业单据交给进口人，在汇票到期时，方履行付款义务。 16出口托收押汇：出口商在委托托收行向进口商收取款项的同时，要求托收行对所提交的全套单据先预付部分或全部货款，等到托收款项收妥后归还银行的预付款。17信用证：信用证是银行（即开证行）依照进口商（即开证申请人）的要求和指示，对出口商（即受益人）发出的、授权出口商签发以银行或进口商为付款人的汇票，保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑和付款的保证文件。 18不可撤销信用证：是指开证行一经开出、在有效期内未经受益人或议付行等有关当事人同意，不得随意修改或撤销的信用证；只要受益人按该证规定提供 有关单据，开证行（或其指定的银行）保证付清货款。凡使用这种信用证，必须在该证上注明“不可撤销”)的字样，并载有开证行保证付款的文句。 19对背信用证：是指中间商收到进出口方开来的、以其为受益人的原始信用证后，要求原通知行或其他银行以原始信用证为基础，另外开一张内容相似的、以其为开征申请人开给另一受益人的新的信用证 20对开信用证：是指贸易双方各开出一份以对方为受益人的信用证，用于两批不同商品的换货和易货。 21预支信用证：是指开证行授权代付行（通常是通支行）向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由开证行偿还并负担利息。 22循环信用证：是指信用证金额被全部或部分使用后，仍可恢复原金额，再次使用的信用证。 23海运提单：简称提单，是指用于证明海上货物运输合同和货物己经由承运人接受或者装船，以及承运人保证据以交付货物的单证。 24清洁提单：是指货物装船时，货物的外表状况良好，对提单上所印就的“外表状况明显良好”没有做相反的批注或附加条文的提单。 25保险单：是指保险人向被保险人签发的单独保险单，包括保险契约的全部内容，是完整的承保形式。 26商业发票：简称发票，是出口货物的价目清单和货物情况的书面说明。 27海关发票：是某些国家或地区海关规定的一种固定格式的，由出口商填制的，供进口商报关的一种特殊的发票。 28领事发票：又称领事签证发票，是由进口国驻出口国领事认证或出具的发票。2 简答 1.正当持票人必须具备的条件。 （1他是善意的取得票据（2所持票据是完整而合格的（3在他成为持票人时票据没有 过期（4如果票据曾遭退票，他不知悉。2.票据的特征与作用。 特征：流通性，无因性，要式性，文义性。作用：支付工具，流通工具，信用工具，融资工具。3. 票据权利取得与丧失的条件。 取得条件：（1必须依票据上的转让方法而取得，即以背书或直接交付而取得。（2取得票据时无恶意，无重大过失。（3付对价 丧失条件：（1票据记载不合格或已过期（2超过保全票据权利的期限4.汇票的必要项目 票据名称，无条件支付的委托，确定的金额，付款人名称，收款人名称，出票日期，出票人签章 5.支票的特征 （1支票是见票即付的票据（2支票是由银行付款的票据6. 汇款头寸的偿付方式 （1账户行直接入账（2共同账户行转账（3账户行的共同账户行转账7.汇付方式的风险及其防范 风险：（1汇付属于商业信用，它取决于交易一方对另一方的信用，或卖方信用，或买方信用，因此买卖双方必有一方承担较大风险。（2在汇付结算中，买卖双方资金负担是不平衡的。防范：（1企业对汇付风险的防范首先在于加强信用风险管理，同时可以在买卖合同中规定保障条款，以获得银行信用担保或第三方的商业信用加入。（2银行方面，银行收到付款指示时，由计算机系统自动识别与控制，对指示行所有的付款指示在确认已收妥相应的头寸后方予以解付，避免头寸风险。当退汇发生时，银行要注意按国际惯例办事，防范头寸风险。8. 托收业务的程序 进出口方订立国际货物买卖合同出口人发货、制单；出口人填写托收申请书，向托收银行提出托收申请托收行选定代收行后，根据托收申请书的具体规定，缮制托收指示书，委托代收行代为收款代收行收到托收指示书和票单后进行审查以决定是否接受委托；接受委托后通知进口商并向其提示有关单据。进口商验单、付款/承兑和领取单据。代收行通知托收行款项已收妥，并贷记托收行帐户。托收行将款项交给出口人。 9.托收申请书的主要内容 （1代收行的选定，（2交单条件的选择，（3是否委托代收行做“需要时的代理”及“需要时的代理”的权限，（4拒付时是否要做成拒绝证书（5付款时间的附加规定（6利息的处理（7银行费用的处理（8货款收妥后的处理10.托收当事人的权责 明确指示，及时指示，负担费用11. 托收业务中进出口商及银行面临的风险及防范 风险（1信用风险，特别是对出口商，出口商先发货，进口商可能拒付，对于进口商，由于货物单据化，有可能再付款后发现货物与合同不符，甚至遇到伪造单据进行诈骗，可货财两空。对于银行，在托收业务中提供融资服务时，可能面临进出口上的信用风险。（2货物风险，自然灾害或意外事故引起货物损害与灭失。防范：（一）出口商防范风险的措施 1加强对进口商的资信调查 2了解进口国市场状况、有关规定及托收业务上的习惯做法 3认真填写托收申请,谨慎选择代收行及代理人,密切与托收行联系 4建立债权保障机制 5对出口单据加以控制,以期更好地控制货物 6争取CIF或CIP贸易条件 7要求进口商预付部分货款,降低收汇风险 8合理选择支付货币,采取相应的外汇套期保值措施 （二）进口商防范风险的措施 1加强对出口商资信的调查 2要求提交检验证书 3合理选择支付货币，采取相应的外汇套期保值措施 （三）银行防范风险的措施 1正确选择合作客户, 严格托收条件，建立客户档案 2遵守规则, 履行职责 ，争取时效3银加强人员培训，强化和完善托收结算机制 12. 信用证的特点 （1信用证是由银行承担第一性付款责任的书面承诺。（2信用证是自足文件（3信用证是凭单付款的文件13.信用证基本当事人的权利和义务 1申请人：又称开证人。申请人为货物销售合同的买方。（1按合同规定的时间申请开证（2）合理指示开证（3提供开证担保（4支付开证与修改的有关费用（5向开证行付款赎单2开证行：即应开证申请人的请求，为其开立信用证的银行。（1）根据开证申请人的指示开立和修改信用证（2）合理小心的审核单据。（3）承担第一性、独立的付款责任3受益人：即为货物销售合同的卖方。（1）审核信用证条款。2）及时提交正确完整的单据3）要求开证行付款、承兑、或议付14. 信用证的主要内容。 （1关于信用证的当事人的名称，地址的说明（2对信用证本身的说明（3信用证金额与使用货币（4汇票条款（5信用证议付有效期和到期地点（6单据条款（7货物说明（8装运条款（9保险条款（10特别条款（11开证行保证（12跟单信用证统一惯例文句15。跟单信用证的业务程序 1.申请人和受益人订立销售合同，订明采用商业跟单信用证的支付方式。 2.申请人按照销售合同制作开证申请书，指示开证行按照开证申请书开立信用证。3.开证行开立信用证和要求位于受益人所在国家的银行去通知或保兑信用证。4.通知行通知受益人。5.受益人审证发货并制作单据。6.受益人将要求的单据提交指定银行。7.指定银行凭信用证按照审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务，合理小心地审单。8.指定银行寄单给开证行要求开证行偿付。9.开证行收到单据，在最多5个银行工作日内审单完毕，确定单证相符后，就向指定银行偿付。如果信用证另有偿付行，开证行不办理偿付，而只接受单据。10.开证行接受单据后，按照它与开证申请人预先订