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文档简介

实物采购和财务报账指南及流程一、日常用品、教学用品采购： 向总务部门提出经本部门主管审批的采购申请 由总务部门报主管校领导审批财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 使用人验收 持有效票据报账。注：发票要有经办人、验收人、审批人签字，发票金额伍万元内由学校财务一支笔审批，超过伍万元含伍万元还须校长审批。二、教材采购：由中小学教导处按照年度预算和部门申购程序提出采购申请 财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 教材管理人专人验收 持有效票据报账。注：发票须有经办人、验收人、审批人签字，发票金额伍万元内财务一支笔审批，超过伍万元含伍万元还须校长审批。三、设备采购1、图书采购：由图书馆根据年度预算提出采购申请报本部门主管审批 报分管校领导审批 财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 图书馆专人验收 报增固定资产 持有效票据含固定资产报增单报账。、教学设备（电脑、专用耗材）、专用设备采购：由信息室和相关部门按照年度预算提出采购申请报本部门主管审批 报分管校领导审批 财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 电教专人验收 报增固定资产（耗材除外） 持有效票据含固定资产报增单报账。、一般设备采购：由后勤部门按照年度预算提出采购申请报本部门主管审批 报分管校领导审批 财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 后勤专人验收 报增固定资产 持有效票据含固定资产报增单报账。注：发票要有经办人、验收人、审批人签字，发票金额伍万元内由学校财务一支笔审批，超过伍万元含伍万元还须校长审批。四、省内、省外教师培训费、差旅费报销1、省内培训：持部门主管同意的培训通知 大额经费到财务请款（须经财务一支笔审批） 返校后5天内持有效票据连同经审批的培训通知及填写差旅费报销单报账2、省外培训：持部门主管同意的培训通知 报分管校领导审批 大额经费到财务请款（须经财务一支笔审批） 返校后5天内持有效票据连同经审批的培训通知及填写的差旅费报销单报账。 3、出差差旅费： 经分管校领导同意的因公出差 持经财务一支笔同意的借款单、会议通知或出差报告办理借款 返校后5天内持有效票据连同会议通知或出差报告及填写的差旅费报销单报账注：金额在伍万元内由财务一支笔审批，超过伍万元含伍万元还须校长审批五、校园建设各工程项目支出 1、预付工程款：持项目合同书、收款收据到财务报账。注：收款收据须经学校基建办负责人签名、财务一支笔审批，金额超过伍万元含伍万元的还须校长审批2、支付工程进度款：施工单位提供正式发票或收款收据到财务报账。注：发票或收据须经学校基建办负责人签名及注明工程进度 、财务一支笔审批 ，金额超过伍万元含伍万元还须校长审批。3、工程结算款：持审计报告、验收报告、发票到财务报账；没有办理工程预付款业务的还须提交项目合同书。注：发票须经学校基建办负责人签名及注明工程应扣质保金等事项、财务一支笔审批，金
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