项目风险初评表.doc

项目风险初评表 行业风险评估项目风险明细备注低风险中等风险中高风险高风险行业成熟度成熟行业：销售和利润仍在以合理的比率增长一是正在成熟的行业：摆脱了成长面临的主要问题和弱的竞争者；二是处于衰退边缘的高度成熟行业一是新兴行业：仍迅速成长，弱的竞争者开始退出；二是衰退行业：销售和利润处于下降通道新业行业：以爆炸性比率成长行业的经济周期性不受经济周期的影响销售的增长或下降较为温和，能反映经济的繁荣和萧条销售受经济繁荣和萧条的轻度影响高度周期性或反周期性行业的盈利性从扩张到衰退持续盈利在衰退期持续盈利，但低于平均水平在扩张期盈利，在衰退期略有亏损扩张期和衰退期均不盈利行业的成本结构低经营杠杆、低固定成本、高变动成本固定成本与变动成本基本平衡固定成本略高于变动成本高经营杠杆、高固定成本、低变动成本依赖性供应商和客户均高度多元化供应商或客户局限几个行业，但没有一个占购销额的10%以上供应商或客户局限于少数行业，有的占购销额的20%30%高度依赖于求他一两个行业或客户群体产品替代性没有替代产品或类似产品少数替代产品或转换成本高有数种替代品或转换成本轻微有许多替换产品或没有转换成本法律政策环境法律政策环境友好、稳定，无不利影响无法律政策限制，变化影响轻微法律政策变化可能性大，且对行业有可控制的负面影响法律政策有严格限制，或存在突变的可能性，对行业有重大的负面影响经营风险评估表项目风险明细备注低风险中等风险中高风险高风险规模销售收入、资产规模、盈利和市场份额名列行业前茅中等规模销售收入、资产规模、盈利和市场份额较小销售收入、资产规模、盈利和市场份额名列行业末端产品与服务产品与众不同，几乎没有替代品，拥有专利且得到很好保护。提供差异化的优质的有特色的服务，所提供的产品或服务在市场上供不应求产品较独特，替代品有限产品无独特性，有一些现成的替代品。无明显服务特色和优势。所提供的产品或服务在市场上供求平衡产品无独特性，有众多替代品。产品质量差，顾客投诉率高。所提供的产品或服务在市场上供大于求品牌效应经营品牌连锁、自创品牌或获得了特许经营权，品牌知名度高，品牌忠实度高有自主品牌，有一定的品牌优势有自主品牌，但无明显品牌优势无自主品牌市场竞争处于市场第一梯队，几乎没有有力的竞争对手有一些直接的竞争对手，但总体上胜过对手面临来自竞争对手的轻度竞争面临来自实力雄厚的竞争对手的激烈竞争定价话语权对原料和产品的定价具有较高度的控制力对原料和产品的定价有一定的影响力对原料或产品的定价权具有最低限度的影响上游原料供应商对原料定价有重要控制，或者客户对产品定价有决定性影响客户集中度客户基础高度多元化，无占销售额10%以上的客户客户基础多元化，有单一客户占销售额10%以上，失去这种份额会有不利影响客户基础轻度多元化，基本依赖于少数客户客户基础未多元化，销售额集中在一两个客户，失去这些份额将是致命的生产连续性经营没有困难，偶然停工不影响生产计划或成本偶然有严重的停工或生产问题，对生产计划和成本有轻微影响生产经常有意外的中断，对成本和交货有较大影响生产经常有意外的中断，对生产成本和交货有重大影响，是成本变动的重要原因技术及进入壁垒在利用最新技术方面处于行业领先地位。有技术、资金、政策等很高的进入壁垒，一般企业很难进入能紧跟新技术的变化，但引进新技术较慢。有一定的技术、资金、政策等进入壁垒，一般企业进入难度较大引进新技术较慢，在技术转换方面有弱点，但不会立刻引起致命结果技术转换有弱点，并且主要的转换是致命的。无进入壁垒抵御灾难的能力可以应付任何想象的事件可以应付灾难事件，对利润无大的影响灾难事件将导致重要影响，但不是致命的灾难事件将是致命的环境影响不产生或处理受法律管制的废料不产生或处理受法律管制的废料，但这些废料是无毒的产生或处理有毒的废料产生或处理有毒的废料，并受到法律的严格管制在金融机构信用记录近3年内无欠息或贷款不良记录，或尚未发生信贷业务近3年内曾有欠息或贷款不良记录，但目前已更改目前有欠息或贷款不良记录目前正因恶劣信用记录处于诉讼中配合意愿积极配合调查，有强烈的责任意识，能主动、如实披露经营管理和财务状况较配合调查，愿意披露其经营管理和财务状况不愿意配合调查不配合调查，隐瞒其重大负债、担保、诉讼情况管理风险评估项目风险明细备注低风险风险中风险高风险实际控制人从业经验实际控制人在相关行业从事管理工作10年（含）以上，经验丰富，经历过行业周期实际控制人在相关行业从事管理工作5年(含)以上，未经历过行业周期实际控制人在相关行业从事管理工作5年以下，行业经验较少工作业绩历史业绩显著，所投资控股、经营或管理企业运营很好，有良好的社会声誉和知名度历史业绩一般，所投资控股、经营或管理的企业均运营正常，无不良从业记录历史业绩较差，以往投资控股、经营或管理的企业大多破产、关停或倒闭，或有不良记录法定代表人和实际控制人的关系是同一人不是同一人公司治理企业的组织架构搭建了精简而高效的组织架构，制定了完善的管理制度，部门信息流通顺利初步建立起各司其职的管理架构，制定了基本的管理制度，各管理人员所负责的工作范围及职能大致清晰，管理效率达到可接受的水平未建立起清晰的销售、运营、财务管理架构，或者管理架构较为臃肿，制度不健全，各管理人员所负责的工作范围及职能有不清晰的地方企业领导方式和授权程度公司的权利得到了良好的授权，各司其职，分工明确，领导人的变更对公司产生影响甚微重大决策由主要领导做出，但日常决策已授权到工作层面，缺少主要领导人会对公司产生有限影响公司决策由几个人做出，缺少主要决策者会对公司产生重大影响战略规划拥有一整套未来15年的清晰战略规划拥有未来15年的战略规划，但不够清晰或者缺乏深度无未来15年的战略规划，或战略计划本身并不切合实际高管团队稳定性管理团队团结协作，配合默契，协商能力强，负责生产、销售及财务的高管人员3年内未发生变动其他高管内部分化，信息不通畅，负责生产、销售及财务的高管人员3内有2人（含）以上发生变动员工队伍稳定性员工在该企业平均工作年限为3年（含）以上员工在该企业平均工作年限1年（含）以上员工在该企业平均工作年限小于1年员工保障员工工资按时发放，偶尔有延迟但拖欠时间小于1个月，员工福利得到有效保障，按规定上“三险一金”其他员工的工资不能按时发放，经常拖欠工资超过1个月，员工福利不能得到保障，未按规定上“三险一金” 财务风险评估表项目风险明细备注低风险风险中风险高风险内部管理财务管理制度有书面的健全的财务管理制度，岗位责任明确只有简单的财务管理制度，岗位责任制比较健全缺乏基本的财务制度和岗位责任制财务费用敏感性财务负责人非常注重降低财务费用财务费用不太注重控制财务费用财务负责人完全忽视控制财务费用应收账款质量账龄超过1年的应收账款小于5% 账龄超过1年的应收账款5%（含）以上账龄超过1年的应收账款占比10%（含）以上内部往来情况存在与集团内部或其他关联方资金及业务往来情况，但关联交易的资金来往明晰，交易价格公允，或不存在内部往来情况与集团内部或其他关联资金方及业务往来情况频繁，存在难以清晰了解的情况存在通过关联方内部来往挪用资金或转移利润的情况其他应收款占比其他应收账款占流动资产的10%以下其他应收账款占流动资产的15%（含）以上其他应收账款占流动资产的25%（含）以上对外担保被担保企业还款能力无对外担保，或被担保企业实力均很强，代偿可能性很小被担保企业实力一般，有代偿可能性被担保企业实力较弱，代偿可能性很大，或相关担保机构已经涉诉，或在金融机构贷款已形成不良记录或有负债情况或有负债占比低于25%，或涉诉资产占比低于10%或有负债占比25%（含）以上，或涉诉资产占比10%（含）以上或有负债占比50%（含）以上，或涉诉资产占比20%（含）以上对外担保集中度无对外担保对外担保的企业间无关联关系，担保较分散对外担保主要集中在少数几家关联企业融资能力授信额度使用情况60%以下60%（含）以上，或尚未发生信贷业务90%（含）以上已经低压给银行的资产占比25%以下25%（含）以上60%（含）以上融资银行数目23家45家1家或大于5家融资渠道进入资本市场，融资渠道多元化，完全能够满足融资需要，且融资成本低未进入资本市场，但可凭借自身实力和信誉获得充足授信，或存在其他融资方式，能满足自身融资需要融资能力一般，对银行信贷依赖较大近三年是否出现过以下情况（如有做出说明）资产负债表结构的重大变化成本持续上升和利润下降不能提供相关财务资料长期债务大量增加存货突然增加拖延支付合作银行利息销售和赢利能力低于通胀率项目近三年财务比率变动趋势备注项目近一年近两年近三年同行业年平均值未来五年变动趋势预测赢利能力销售利润率营业利润率净利润率成本费用利润率营运能力总资产周转率固定资产周转率应收账款回收期权益报酬率偿债能力资产负债率负债/有形净资产流动比率现金比率 现金流量评估表项目经营活动现金流量投资活动现金流量融资活动现金流量现金净流备注现金流入现金流出净流量现金流入现金流出净流量现金流入现金流出净流量最近三年未来五年通过敏感性分析说明影响承租人未来现金流主要因素 担保人评估表 项目明细备注市场地位合作银行数量同6家（含）以上银行签订合作协议或展开担保业务同3家（含）以上银行签订了合作协议或开展担保业务同3家以内银行签订合作协议或开展担保业务担保机构正常开展业务的时间业务开展历史在5年（含）以上业务开展历史在3年（含）以上业务开展历史3年以下持续经营能力该机构开业以来一直在持续经营，保持较为稳定的业务量和净利润的增长速度该机构一直在保持经营，每年的业务量和净利润都没有较大的变化，或者历年的业务量或利润水平略有波动该机构有间断经营或业务规模或利润显著下降记录政策性补贴占比全年所有补贴收入占总收入的10%（含）以上。补贴包括一般风险准备金补贴、代偿损失补贴、保费收入差价补贴、营业税减免、对鼓励民间出资的财政性奖励等全年所有补贴收入占总收入的2%（含）以上。补贴种类见上全年所有补贴收入占总收入的比例小于2%。补贴种类见上股东实力股东实力控股股东为市级以上（含）财政部门最大的3家股东至少有一家属于大中型国有控股企业或市级财政部门，且该股东派驻高级管理人员参与公司经营决策其他股东稳定性最大的3家股东3年内未发生变动其他最大的3家股东3年内发生了2次（含）以上变更担保基金的补充机制建立了稳定可靠的资金补偿机制并有效实施，现有股东或地方政府能更具业务发展和市场需求每年补充一定比例的风险准备金建立了风险准备金的补偿机制，能够有效实施，每年能够按业务规模提取一定比例的风险准备金未建立风险准备金的补偿机制风险偏好担保业务的风险偏好较为保守。在客户的风险评估和风险缓释手段等方面特别谨慎，只选择违约可能性很低或反担保能力很强的客户担保一般。在客户的风险评估和风险缓释手段上采用适中的标准较为激进。在客户的风险评估和风险缓释手段上采用较为宽松的标准非担保业务的风险偏好较为保守，只接受风险很低的国债、金融债权等投资一般较为激进，愿意进行风险较高的股票、基金等投资风险管理集体决策机制建立了有效的集体决策制度，决策科学、民主、合规建立集体决策制度，但执行不太严格未建立集体决策机制，或建立了，却形同虚设保后管理至少每季一次的客户风险检查，且保后管理档案齐备其他基本不做定期保后管理检查，或虽有检查，但保后管理档案混乱投保客户提供反担保情况投保客户提供反担保措施充足，能有效防范风险其他投保客户反担保措施流于形式，很难防范风险内部信用评级体系担保机构内有客户信用评级打分卡，并严格执行，评价结果作为政策优惠和客户准入的关键参考因素担保机构内由客户信用评级打分卡，执行效果一般，在客户准入方面起到了一定辅助作用担保机构内有客户信用评级打分卡，但执行效果差，或根本没有客户信用打分卡行业间的分散程度投保客户很好滴分布在不同的行业投保客户行业间的相关性比较适度投保客户较为集中于某个或某类行业 租赁物风险评估表租赁物概括租赁物名称制造商出厂时间设计使用寿命初始价格当前市值租赁起始时间租赁结束日RV风险租赁期满情况期满归属（留购、续租、退租、其他）租赁期满时RV期望值风险锁定RV风险锁定措施（1.制造商回购承诺；2.RV价值保险或承诺；3.其他）影响因素技术进步因素经济周期因素二手市场发展趋势未来供求趋势汇率因素其他因素租赁物所有者风险（Ownership risks）租赁物所有权丧失风险（Ineffective title）检查如因物权多次转让等因素引起的可能导致出租人丧失对租赁物所有权的风险供货商不作为风险(Supplier non-performance）检查由于供货商不作为引起的诸如租赁物与承租人要求不符合等