应收、应付系统核算改为总帐系统核算.doc

应收、应付系统核算改为总帐系统核算在用友财务及企管软件UFERP-M8.11建立一个新的帐套并第一次启用后会出现一个“总帐系统启用”窗口（如图1），其中客户往来款项和供应商往来款项默认为在应收系统和应付系统核算，对于只开设了总帐系统和报表系统而没有开设其他系统（应收系统、应付系统）的单位，此处应将客户往来款项和供应商往来款项设为在总帐系统核算。 图1但由于是第一次使用该软件，很多人并未意识到这一点，因而此处并未改动，何况在接下来的系统初始化、填制凭证、审核、出纳签字、记帐、结帐的过程进展顺利，只是在“系统初始化录入期初余额”时，未改为总帐系统核算的可直接输入数字，而改为总帐系统核算的必须在客户往来期初（或供应商往来期初）窗口编辑后（如图2）才能在录入期初余额界面出现数据，但即使这样也不会影响最终结果，比如科目汇总表、帐簿的数据，改为与不改为总帐系统核算得出的结果都是一样的。 图2 但是，在期末，在使用UFO表系统编制资产负债表时，问题就出现了：涉及客户往来和供应商往来业务的项目（如应收帐款、应付帐款、预收帐款、预付帐款）定义公式后在数据状态仍为空白无数据，问题到底出在哪里？在上机教学过程中，对于学生出现的这一问题，我是这样分析的：还是用该学生（甲生）定义好的资产负债表，但在菜单“数据帐套初始”处引用他人（乙生）的帐套（假设乙生的帐套为客户、供应商往来业务在总帐系统核算），这样，用甲生的公式乙生的帐套，如果能得出正确结果，则说明甲生定义的资产负债表的公式没问题，问题只能出在甲生的总帐帐套上，而甲生和乙生的科目汇总表、帐簿数据都是一样的，唯一不同的是：甲生在启用总帐系统时采用的是默认值，即客户往来款项和供应商往来款项在应收系统和应付系统核算（如图1）。问题是找到了，但如何解决？难道必须重新建立帐套，在总帐系统启用窗口（如图1）将客户往来款项和供应商往来款项设为在总帐系统核算后，再重新进行一遍系统初始化、填制凭证、审核、出纳签字、记帐、结帐这一漫长过程吗？答案当然是否定的。那么，到底如何解决呢？我是这样分析的：总帐系统菜单“设置选项”窗口中，客户往来款项和供应商往来款项在应收、应付系统核算是“虚”的，没法直接改动（如图3），可现在的任务是必须改动过来，因此，知道这两项是什么时候变“虚”、进行了何种操作变“虚”就成为解决问题的关键。 图3经过尝试后发现：在录入期初余额界面，当录入有客户往来和供应商往来辅助核算科目的期初余额后，在“设置选项”窗口，原来客户往来款项和供应商往来款项在应收、应付系统核算由“实”转“虚”（如图3）。这样就有了思路：删除涉及客户往来和供应商往来辅助核算科目的期初余额，然后在“设置选项”窗口中将原来客户往来款项和供应商往来款项在应收、应付系统核算改为在总帐系统核算。OK，那就删除涉及客户往来和供应商往来辅助核算科目的期初余额吧。可在“系统初始化录入期初余额”窗口直接删是删不掉的，因为我们已经记帐结帐了，所以问题比较繁琐，必须先取消结帐、取消记帐、取消审核及出纳签字，这样就可删除期初余额了，当然，只删除涉及客户、供应商辅助核算的科目的期初余额就行了，其他科目的余额不必删除。这时可以改为总帐系统核算了吧？对不起，还是改不了， “设置选项”窗口中客户往来款项和供应商往来款项处仍然是“虚”的。这是为什么呢？其实，我们删除期初余额只是把内容删掉了，但别忘了骨头架子还在，这个骨头架子就是会计科目中定义的客户、供应商辅助核算，因此，要在“系统初始化会计科目会计科目_修改”窗口将客户、供应商往来的复选框的对勾一一去掉（如图4），这才算把骨头架子也拿掉了。 图4走了这么长的路，现在终于可以改了：在“设置选项”窗口中将原来客户往来款项和供应商往来款项在应收、应付系统核算改为在总帐系统核算。万里长征我们才走了一半，不过剩下的另一半就好走多了，因为剩下的这一半我们走的是回头路：在“系统初始化会计科目会计科目_修改”窗口将客户、供应商往来的复选框重新打上对勾；然后重新录入客户往来和供应商往来辅助核算科目的期初余额；最后再进行审核、出纳签字、记帐、结帐，最终完成总帐系统的工作。至此大功告成。以上分析过程比较繁琐，读者可直接按以下步骤操作：1、 取消结帐、记帐、审核、出纳签字2、 删除涉及客户、供应商往来科目的期初余额3、 取消相关会计科目的客户、供应商往来辅助核算4、 将应收、应付系统核算改为总帐系统核算5、 设置相关会计科目的客户、供应商往来辅助核算6、 录入涉及客户、供应商往来科目的期初余额7、 审核