年产100万平方米三层实木复合地板建设项目可行性研究报告

第 1页，共 32页 第一章 总 论 1.1项目名称： 黑龙江省 *国有林场管理局年产 100 万平方米三层实木复合地板项目 1.2项目建设单位： 黑龙江省 *国有林场管理局 1.1.2 法人代表及法定地址： *国有林场管理局：黑龙江省 *市大直街 158 法人代表： * 职务：局长 职称：高级工程师 1.3经营范围： 三层实木复合平面地板、手刮三层实木复合仿古地板、钢刷三层实木防滑地板。 1.4建设规模： 年生产各类三层实木复合地板 100万平方米。 1.5项目单位概况 *国有林场管理局是全省重点商品材基地之一，是以森林经营为主、多种经营和木材加工为辅的事业单位，实行企业化管理。全局现有 8 个国有林和 1个贮木场和 1 个中外合资的龙升木业公司。全局现有 12个木材综合利用项目，主要产品有：多层胶合板、胶合板、实木辊漆地板、机拼细工板、实木门窗、实木实具等。经营面积 198770公顷。其中，林业用地面积 193470 公顷，在林业用地面积中，有林地面积为 139200公顷，中林为地面积的 71.9；在有林地面积中，天然林面积为 105204 公顷，占有林地面积的 75.58，森林蓄积量 1000 万立方米。其中，天然次生林蓄积量 898万立方米，占森林总蓄 积量的86.3。树种多数以杨、桦、椴为主的软阔混交林和以柞、榆、色为主的硬阔叶混交林。林令结构于合理。年平均采伐木材 6 万立方米， 第 2页，共 32页 造林 2 万亩。现有固定资产 8000万元，职工 2700人，年创产值 2亿元左右，年实现利润 1000 万元左右， 1997年，被林业部授予“全国林业十大标兵单位”。 1.6 项目提出的背景 随着人类工业文明的日益发展，森林资源遭到严重破坏，我们赖以生存的星球环境日益恶化，洪水泛滥、土地沙漠化、全球气候变暖等一切灾害无不与过度采伐森林有关，为此世界各地的人们已把环境保护当成了最重要的课题，许 国国家采取措施限制采伐来保护仅有的森林资源。 几十年来欧美等发达国家投入大量的资金，专注研究森林保护与森林合理采伐问题，已取得了明显的效果，目前欧洲和美国等国家的年木材生长量已超过年木材采伐量，形成了一个良性的资源利用模式。 我国是世界上木材及木制品的生产大国，也是一个消费大国，同时是人均占有森林资源很少的国家。中国由于人口快速增长和改革开放以来经济的快速增长，造成的对资源的过度采伐，森林资源日趋匮乏。 1998 年，国家“天保”工程实施以来，对森林采取逐年减少采伐措施，使国内木材市场出现较大供应缺口。特别是林 业“六大工程”的实施和“五大转变”政策的出台，天然林采伐全国减少近三层，作业方式也由主伐转向抚育，材种质量发生了明显的变化，优质天然木材越来越少。同时由采伐天然林为主转变以采伐人工林为主。以消耗天然优质木材和珍贵木材的林产加工项目受到限止。因而木材深加工也转向以利用人工林和非珍贵的高产树种为主的产业项目上。国家已制定相应的政策，限制实木地板等资源性产品的出口。三层实木复合地板则因主要采用速生材与非珍贵的高产树种为原材料，最有效的利用木材资源，符合国家森林与环境保护政策，因而近年来迅速在国内推广开来。 第 3页，共 32页 项目单 位 是全国林业标兵，是林业建设的楷模，在全国有一定知名度。在产业结构调整上，我们加大调整力度，从 1992 年到 2004 年末，共投入了 1000万元的自有资金进行林产工业改造，使产品由原来单一的板方材发展到现在有 12 品类的产品。林产工业产值由 1992 年的 899 万元发展到 2004 年的 3000万元。特别是 2003年 投 资 1000 万与新加坡合资建设了以生产樟子松实木辊涂地板为主的木业有限公司，公司生产全部产品全部出品日本市场。使产业结构趋于合理，但全局没有一个拳头产品和龙头加工业，现有林产工业大都存在规模小，产 品品种单一，产品研发投入严重不足，产品缺乏市场竞争力。全局林产工业发展到了关键的时期，也需要一个龙头加工业带动。经过详细的市场调查论证认为三层实木复合地板是最理想的项目。 1930年瑞典康树集团开发研制了世界上第一块三层实木复合地板，其特殊三层结构，通常表板为 2-4mm阔叶材，芯板为 8mm速生杨木，背板为2mm 旋切速生杨木等。 具体优点与特性如下：节约木材，珍贵树种的用量较小。 三层纹理互相交错，科学的结构有效克服了木材的应力与缺陷，有着良好的稳定性和平衡性，不易膨胀或收缩，变形非常小，仅为实木地板的八分之 一。 软硬木材搭配，脚感舒适。 符合人们在居室装饰中回归自然的要求。 美观坚实而经久耐用。 铺装简便，结合紧密，不会产生积尘，容易清洁，从而保障良好的室内卫生环境。 正是因为以上优点，从上世纪 80 年代开始，三层实木复合地板已成为欧洲市场地板消费的主流产品，并逐步推广到美洲、亚洲等其他地区。 第 4页，共 32页 全球业已建成的三层实木复合地板高端生产线达 100条以上，年生产能力超过 8000 万，中国经过 10 年的发展，目前在国内已有十几条高端生产线，年产 2000万三层实木复合地板。目前全球实木复合地板的消费总量已达到 2.6亿以 上，且每年以超过 20%的速度持续增长。欧洲作为成熟的市场年消费总量达到 9000 万以上，北美市场潜力巨大，年均增长15%以上，是实木复合地板的新兴市场。中国实木复合地板年消费总量已达到 2500 万，三层实木复合地板近三年消费年均增长达到 40%。 黑龙江省 *国有林场管理局地处哈绥公路中段，临近绥芬河，可以通过绥芬河口岸进口俄罗斯远东地区优质阔叶材，而且还可合理利用自产木材。成品可以通过黑龙江省发达的公路与铁路运输网络，发往大连港口出港。同时我局有着多年的木材加工基础，现有加工项目有细木工板、多层胶合板、实木 门窗、集成材及家具等工业产品，这些产品的生产为管局培养了大量的生产技术管理人才与技术工人，加之已有加工实木地板技术，有足够的经验与技术作为基础发展三层实木复合地板项目。 1.7经济效益与社会效益 该项目达产后，每年可创造产值超过 1.1 亿元人民币，年净利润超过874 万人民币，年项目净收益 1740 万元，并可解决 300人的就业；同时拉动全局林产加工业提档升级快带发展。 1.8总投资 总投资： 4618 万元。其中： 新建三层实木复合地板 生产线， 厂房、干燥室、锅炉、配电、消防等基础设施投资 2618 万元， 流动资金投入 2000万元 。 第 5页，共 32页 1.9项 目主要经济技术指标： 项目主要经济技术指标表 1.10 结论 与建议 序号 项目名称 单位 指标 1 用电量 万度 /a 470 2 用煤量 t/a 2000 3 总装机容量 KW 1400 4 总建筑面积 平方米 13260 5 总占地面积 平方米 60000 6 职工定员 人 297 7 其中：生产工人 人 267 8 管理人员 人 18 9 后勤人员 人 12 10 总投资 万元 2618 11 其中：设备 万元 1594 12 总产量 万平方米 100 13 流动资金 万元 2000 14 年 销售收入 万元 11000 15 年总成本 万元 8868 16 销售税金 万元 880 17 年均销售利润 万元 1252 18 年均所得税 万元 378 19 年均所得后利润 万元 874 20 年均出品退税 万元 759 21 增值、所得税优惠 万元 108 22 内部收益率 38.86 23 投资回收期 年 静 2.75 动 3.17 24 经营年限 年 10 25 年均净现金流量 万元 1648.84 26 投资利润率 18.92 第 6页，共 32页 1.10.1 结论：本项目的提出符合国家当前加快林业发展，建立比较发达的林业产业体系建设的方针、政策，产品符合国家产业政策。建设项目可以变林区的资源优势为经济优势，调整林业产业结构、产品结构和经济结构，有利于提高企业的生产力，安排林区富余劳力，提高职工的生活水平。该项目有可靠的原料资源，交通便利，条件优越，产品适应市场，发展前景广阔。通过财务分析表明，本项目的各项经济指标都达到了项目的要求。年均实现所得税后净利润 874万元，整体投资回收期按静态计算2.75年，动态回收期 3.17 年，该项目建设可行。 1.10.2 建议： 把 基层 林场及 木 业公司现有工业生产设施及产品作为该项目的配套和材料供应统筹考虑，以减少投资及管理难度。 此项目关键设备采用德国进口机械，其他设备用台湾或国产机械配套，使三层实木复合地板生产线既能达到国际市场质量要求，又能够节省一大笔设备投资。 本项目是投资大，涉及面广，在项目实施中要统筹兼顾、全面考虑，项目要尽实施以免失去最佳的投资机遇。 项目产品 “立足国际市场，生产优质产品”；做到“高起点，高经济运行质量”。达到原料基地化、经济规模化、经营国际化、品种多元化、技术现代化，企业信息化、营 销理性化、产品国际化，管理科学化，利润最大化的最终目标。以三层实木复合地板生产为龙头带动全局林产加工业进一步发展。 第二章市 场调查与预测 伴随我国经济的迅猛发展和人民生活水平的不断提高，我国的木地板生产业进入了高速发展时刻。 2004 年，我国实际木地板产量已达 2.57 亿， 第 7页，共 32页 仅次于欧盟，一跃成为世界上名副其实的木地板生产大国。其中：强化木地板 1.5 亿，实木地板 7000 万，实木复合地板 3300 万。木地板产品年创产值已达 300 多亿人民币。我国木地板生产业已经成为我国木材产品行业中一支举足轻重的生力军。大量的木地板产品，一方面大大满足了国内人民装饰装修的巨大需求，另一方面大量出口海外如北美、欧洲、日本、韩国、东南亚等诸多国家和地区。出口地板主要是实木复合地板。我国目前正由一个木地板生产大国向生产和出口强国迈进。 2.1实木地板面临资源瓶颈 首先，从实木地板来看。实木地板的基料是天然木材，越是高档实木地板，越是需用大量珍贵木材。我国现在木材资源状况，根本无法满足这一需求，只有依靠东南亚产南洋材、俄 罗斯产北洋材及欧洲产阔叶硬木和非洲、南美等地所产热带雨林珍贵的阔叶硬木。但众所周知，由于环保问题以及灾难问题（如火灾、海啸、泥石流等），世界各地木材生产国无一不调整保护本国森林资源政策，禁伐，限伐林木或只允许加工木材产品出口，以提高附加值。总之，木材资源的紧缺已成为实木地板再图辉煌的瓶颈或死结。加之原油涨价，运费增加，成本越来越高。而且伴随时代进步，越来越多的消费者环保意识和消费观念逐渐提高和改变，对把大量森林资源铺在脚下的作法已逐渐远离。 强化木地板： 强化木地板已成为木地板消费的主力军。从这一点来看，也 可以说明这一品种确实是因其克服了实木地板的最大弊端，而又能在色泽、耐用度等方面继承甚至是发扬了实木地板的长处，受到了市场的肯定和消费者的欢迎。 强化木地板的基材为中、高密度板。该板种无须天然林木的支持，速生人工林木材作为原料便可。该地板耐磨、美观、整齐、易铺装、便于打 第 8页，共 32页 理保养，而且因其科技含量高，品种多样化，非常受追求时尚和个性化的现代人士的青睐。但其在发展过程中的诸多困难和障碍也是显而易见的，如国内强化木地板市场始终缺乏一个良好的秩序，产品竞争激烈；素板供应数量和质量的稳定问题长期以来都是强化木地板再图发展 的最大障碍之一。而且原创的、稳固的、市场权威的知名品牌产品很少，至于能在国际上形成影响的品牌更是微乎其微；研发和创新是强化木地板行业最薄弱环节，专利权已成为我国强化木地板走向欧美发达国家的要害；在国际上，我国强化木地板屡遭反倾销等贸易壁垒；在国内，假冒伪劣产品层出不穷。强化木地板要实现跨越式的质的发展，必须进行一场资源大整合的彻底革命。即便如此，强化木地板产品一直存在的脚感生硬、噪音较大的毛病，也常常是令消费者颇感不满又很无奈的一个问题。 2.2实木复合地板前景广阔 当实木地板、强化木地板和实木复合地板在铺 装材领域形成“三分天下”的格局以后，便出现了一种明显的变化，那就是占有市场份额最小的实木复合地板市场占有率的增生幅度却是三者之中最快的。当前二者分别以平均每年 7%和 10%的速度递增的同时，实木复合地板的产销速度却以每年 25%的速度递增。据预测， 2005 年与 2004 年相比，其增速将达到 50%。由此，人们完全有理由可以相信，今后几年内，实木复合地板仍将保持高速发展的态势，而且具有更为广阔的发展空间。 实木复合地板究竟具有什么样的优势和特点，才能受到市场如此青睐而有望后来者居上的呢？ 首先，实木复合地板顾名思义， 其产品综合了实木地板和强化木地板的长处。其基材是人造胶合板材，上中下三层木材纵横交错，木材树种软硬搭配，结构参差渗透，可以最大程度上克服了天然实木和强化木地板所缺乏的内应力变化的自身调节和各向异性缺陷。实木复合地板的平衡和稳 第 9页，共 32页 定性能是三种类型的地板中最好的，其变形系数为实木地板的八分之一，且不会轻易受季节干湿度变化而引起变形，因此也比强化木地板更经得起潮湿的考验。 其二，实木复合地板表层是优质硬木规格板条镶拼版，芯层是软杂木板条，底层是旋切单板。软硬木的结合，纵横交错的排列，铺设后增强了地板的弹性，能够产生与 天然实木不一样的接触感，脚感尤其舒适，有效克服了强化木地板的触感生硬和噪音的产生。而且由于其表层使用的是装饰性能颇佳的珍贵材种，因而装饰效果美观、自然，与实木地板的礼堂效果别无二致。 其三，实木复合地板便于铺装，也便于保养打理，特别是在北方室内外温差效大的情部下，薄型的实木复合地板还非常适合于地热房屋的应用。尽管实木复合地板优点多、性能佳，但其质量及其市场价位都较为稳定。目前，实木复合地板的售价在 150 元 /上下，很适合国内工薪阶层的消费水平。 其四，实木复合地板发展的起点高，基础好。产品质量已达到或优于欧 洲同类产品，我国已制定并颁布了 GBT18103 实木复合地板质量标准，其指标的水平与欧洲接轨，或高于欧洲。 其五，实木复合地板当初引进的就是国外先进的生产线，生产规模、能力与国外相当，产品集中度高，国内实木复合地板前 10 名企业产量约占产品总产量的一半以上。说明其行业整体作战能力强，适宜培养优秀知名品牌。事实上，实木复合地板产品中的宜华、中意、金桥、大自然等已成为国际瞩目的品牌。 其六，实木复合地板的制作材料中， 75%以上是人工速生丰产林树种，从而节约了大量天然林资源，符合国际环保潮流及国家可持续性发展的产业政 策。 第 10页，共 32页 其七，实木复合地板因其具有环保、节能、优质、装饰性强、易保养、价位适中的诸多优点而市场发展速度越来越快，前景十分可观。不仅在国内竞争力最强，而且在国际市场上，中国产实木复合地板也具有极大的发展空间。所以，实木复合地板的发展，非常适合我国的国情。所用基材民族胶合板业的迅速发展，以及人民消费热点的出现，促使这一产品今后将产生更加高速发展之势。 综上所述，由于中国实木复合地板加工工艺与技术水平的逐提高，北美和欧洲等国家把采购市场转移以中国， 2004 年出口地板出口额中 70是实木复合地板出口贸易额，而国内现有 的实木复合地板企业产品的 80也全部用于出口，巨大的国际市场为发展实木复合地板提高广阔的空间，建设实木地板项目正是良机。 第三章产品方案及生产规模 3.1 产品方案 主产品： 三拼三层实木复合地板，即表板为优质硬杂木薄片三拼拼板，芯板为软杂木板条排板。背板为软杂木旋切单板，表背两层木纹与芯板木纹垂直排列，经热压胶合、砂光、开榫、涂饰而成的复合地板。 副产品： 独幅三层实木复合地板，即表板为优质硬杂木薄片独板，芯板为软杂木板条排板后涂胶。背板为软杂木旋切单板，表背两层木纹与芯板木纹垂直排列，经热压胶合 、砂光、开榫、涂饰而成的复合地板。 3.2 生产规模 主产品： 三拼三层实木复合地板： 60万平方米 /年 第 11页，共 32页 副产品： 独幅三层实木复合地板： 20 万平方米 /年 独幅三层实木复合手刮仿古地板： 20平方米 /年 第四章 原材料、半成品与成品规格及供应 4.1 原材料规格 4.1.1 用于生产三拼表板的表板规格料 树种：柞木、色木、水曲柳等 质量：无缺陷、无节疤 最终含水率： 7% 1%（经过干燥窑干燥，及养生） 尺寸： 长度： 255mm-605mm 3mm 宽度： 55mm-97mm 1mm 厚度： 29mm-31mm 3mm 最大弯曲度 ： 4mm 侧边不平行度： 4 4.1.2 用于生产独幅表板的湿木方 树种：柞木、色木、水曲柳等 质量：无缺陷、无节疤 尺寸： 长度 1000mm-1970mm 5mm 宽度 1050mm-205mm 3mm 厚度 50mm-250mm 最大弯曲度 ： 4mm 4.1.3 芯板规格料 树种：软杂木，如杨木、樟子松 第 12页，共 32页 质量：锯材，无大节疤 尺寸： 长度： 1000mm-4000mm 20mm 宽度： 80mm以上 1.5mm，同一垛板材只允许一种宽度规格 厚度： 20mm、 30mm、 40mm，平均 30mm， 同一垛板材公差不超过 1mm 最终含水率： 7% 1%（经过干燥窑干燥，及养生） 1.1.4 旋切背板 树种：软杂木，如杨木 质量：旋切单板，无大节疤，可修补 尺寸： 长度： 1000mm-2050 mm 0， -4mm 宽度： 100mm-420 mm 0， -3mm 厚度： 2.0mm 0.15mm 最终含水率： 7% 1%（经过干燥窑干燥，及养生） 4.2 半成品规格 4.2.1 用于三拼表板的表板薄片 树种：柞木、色木、水曲柳等 质量：无缺陷、无节疤 最终含水率： 7% 1%（经过干燥窑干燥，及养生） 尺寸： 长 度： 250mm-600mm 0.5mm 宽度： 52mm-94mm 0.1mm 厚度： 2.2mm-4.2mm 0.15mm 最大弯曲度： 3mm 两侧边不平行度不超过： 2 第 13页，共 32页 4.2.2 用于独幅表板的表板薄片 树种：柞木、色木、水曲柳等 质量：无缺陷、无节疤 最终含水率： 7% 1%（经过干燥窑干燥，及养生） 尺寸： 长度 1000mm-1970mm 3mm 宽度 125mm-205mm 2mm 厚度 2.2mm-4.2mm 0.15mm 最大弯曲度： 4mm 两侧边不平行度不超过： 4 4.2.3 芯板条 树种：软杂木， 如杨木、樟子松 质量：表面平整，无大节疤 最终含水率： 7% 1%（经过干燥窑干燥，及养生） 尺寸： 长度： 412mm-840mm 0， -3mm 宽度： 20mm-40mm 1.5mm 厚度： 8mm-9mm 0.5mm 4.3 成品规格 4.3.1 三拼三层实木复合地板： 厚度 14-15mm 宽度 128-205mm 长度 1250-2200mm 4.3.2 独幅三层实木复合地板： 第 14页，共 32页 厚度 14-15mm 宽度为 97-189mm 长度 1000-1950mm 4.4 原、辅材料供应 4.4.1 木材原料供应 根据考查其它三 层实木复合地板厂和我局现有生产实木地板的经验数据，三层实木地板的表板、背板、芯层分别占成品比重的 26.8； 13.2和 60，项目达产后年生产 100 万平方米 /15000m3，所需表板为 4mm 加工半成品 4020立方米，出材率 50，即年需规格板材 8000立方米。表板材料我局自产可 30，其余从市场购入；背板即杨木旋切单板年需 2000 立方米，全部由本局黑龙宫林场供应；芯板即杨木或樟子松一般板材年需18000 立方米，可由本局老街基、黑龙宫、苇河等林场和市场上购入。 4.4.2 辅助材料供应 三层实木复合地板的辅助 材料主要是环保尿胶、拼板胶和 UV漆，环保尿胶可以从局内黑龙宫林场或市场上购入，拼板胶用量小、直接从市场购买， UV漆可跟据用户的不同要求，在市场上采购。 4.4.4 燃料供应 本项目生产用燃料主要是以生产过程中产生的刨花、锯屑和粉尘为主，燃煤主要用于冬季作为补充，经测量年需要量为 2000 吨。 6 吨汽锅炉采用现代燃料悬浮燃烧原理。生产车间除尘装置采用双旋风分离中央集中除尘设施，把粉尘收集起来用物料风机送到锅炉房燃料贮存器内待使用。年生产 100 万平方米的成品需要表板及芯板原料板材总量 26000立方米，产生 13000 实 体立方米的刨花、锯沫及粉尘，按 300天生产期计算平均每天有 43 立方米的刨花、锯沫及粉尘可供燃烧，完全可以满足生产的需要。 第 15页，共 32页 第五章 厂址选择与平面布置 5.1厂址概况 拟建设的三层实木复合地板厂位于 *市经济技术开发区我局加工园区内，园区南临 102 国道，东是 *至 102 公路的主路，北靠 30 宽的 *公路 ，西侧和南侧是开发区 10 米宽的公路网。园区内地势平坦，总占地面积 11 万平米，现有龙昇木业占地 3 万平方米，该项目厂区规划面积为 6万平方米。 5.2平面布置 根据项目的规模、生产工艺。充分考虑到防火的要求，设计厂 区主道10米。建筑物间距大于 10 米。 依据厂区用地，工厂平面做如下布置 设计厂区占地东西长 338 米，南北长 325.89 米，面积 6 万平方米，根据生产艺流程，按其功能划分为五个区。即原料区，干燥加工区，动力区，加工成品区和办公生活区。详见平面示意图。 3.平面布置及房屋建筑技术指标 平面布置技术指标表 序号 数量 结构 建筑名称 长 宽 面积 1 1栋 钢架 干燥棚 100 20 2000 2 5栋 钢架 加工、成品 100 15 7500 3 1栋 钢架 涂漆车间 100 25 2500 4 1栋 钢 架 锅炉房 16 12.5 200 5 2栋 砖混二层 办公、宿舍 50 10 1000 6 12栋 全铝 干燥窑 10 8.8 1000 7 1栋 砖混 警卫室 7.15 7 50 8 1栋 砖混 配电室 10 6 60 第 16页，共 32页 厂房建筑技术指标表 第六章 生产工艺简述 6.1表板制备 6.1.1 表板制备 三拼表板 表板规格料经过干燥后，三面刨光，再双端精截（直角度精度要求极高），再经由四轴剖分锯剖出表板，经分选台由人工按材质、颜色、纹理分选，在表板条纵向侧边涂胶后，最后由表板拼板机胶拼成三拼表板。 独幅表板 湿木方单面粗刨出基准面后，由立式带锯剖出表板料，两条表板面冲面相扣，每两层垫一层干燥垫条，进干燥窑干燥，终含水率达到 7% 1%，由单片锯裁齐两边。 6.1.2 芯板制备 芯板规格料经过干燥后，截断成 420mm 或 840mm 长，经双面粗刨，进入多片锯剖分成 8mm 或 9mm 的木片，经组坯后，嵌入与木片等厚的多层胶合板端头板，开槽并嵌入纸绳，便组成一个宽幅芯板。 6.2背板 制 备 序号 指标名称 单位 参数 1 总占地面积 平方米 60000 2 利用面积 平方米 60000 3 利用系数 100 4 建筑面积 平方米 14310 5 利用系数 23.85 第 17页，共 32页 旋切单板经过网带干燥机干燥后，裁切成 210mm、 420mm、 840mm宽、2220mm 长，修补开裂、节疤挖补后处理后备用。 6.2.1 组坯、热压 前面制成的宽幅芯板双面涂胶（脲醛胶，经配比后调和好，涂胶量为300 克 /，按成品地板面积计算），平铺在准备好的背板上面，再铺上表板，要注意确保表、芯、背板一面靠齐 ，以便于开榫槽，表板比芯板窄8mm 左右（如是锁扣地板，则要更大一些），经过预压机多层预压定型后，进入热压机热压成型。 热压参数： 最大压力： 12.8Kgf/c 温度： 120 热压时间： 7 分钟 热压周期： 15 分钟（手工装卸板） 压板层数： 10 层 每层装地板数量： 6块 压机效率： 10 层 2 台 6 块 15分钟 =8块 /分钟 6.2.2 裁板、砂光、着色、腻子填充 热压成型后，用单片锯裁板，并用推台锯齐端后，背板定厚砂光，对表板人工修补后，再定厚精砂表板，达到厚度精度与油漆涂饰要求的砂光精度。 油漆涂饰前，对表板的 色差和白边进行修色处理后，进入油漆辊涂生产线。通常并排 6条地板一同进入油漆线（ 1300mm 宽），经除尘后，水性底着色，并由刷辊着色地板凹陷部分，通过热风干燥隧道加热溜平；填充腻子， UV干燥，砂光。 开榫槽 第 18页，共 32页 已着色、填充腻子后的地板经过纵、横向开榫机先后铣出纵向与双端的榫槽。 说明：可以采用完全先油漆后开榫工艺，即面漆涂饰完毕后，再开榫。这是目前世界最流行的工艺，即先油漆后开榫工艺。因为锁扣地板具备结合紧密，容易铺装等优点，将来锁扣地板将会是目前平口地板的替代品。但是因为锁扣廓形精度要求极高，如果先开榫槽，后 油漆，油漆可能挂到榫槽内侧，这样就无法扣好。 油漆涂饰 上第一遍底漆（耐磨底漆）， UV 干燥；上第二遍底漆， UV 干燥，砂光；上第三遍底漆， UV干燥，砂光；上第一遍面漆（普通或耐刮擦面漆）， UV干燥；上第二遍面漆（普通或耐刮擦面漆）， UV 干燥。 6.2.3 检验、包装 开完榫槽的地板经人工检验颜色、加工质量和油漆质量后， 6 块或 8块地板装盒，通过自动包装机包上收缩膜，分类入库，带发货。 说明：具体工艺流程详见附表三层实木复合地板生产工艺流程图。 第七章 设备选型 7.1原则 本着“立足国际市场，生产优质产品” 的精神，按照满足工艺要求以及节约投资的原则，关键设备选择进口一流机械，其他设备选用国产机械，一些简单的辅助设备可以自制。 7.2设备清单 详见附表 1 100 万平方米三层实木复合地板设备参数明细表 第八章 公用工程 第 19页，共 32页 8.1给水与排水工程 8.1.1 用水量 本项目的日用水量为 23立方米，其中生产用水 20立方米，生活用水3 立方米。 8.1.2 给水系统 生产用水和生活用水由 *自来水公司供应，防火用水可从防火井中供给（专用）。同时，锅炉房内设一个 50 立方米的贮存水箱和一口生产专用备用水井作为保障。 8.1.3 排水系统 本项目排水为生活废水和夏季厂区雨水，生活废水通过厂区下排水管线直接排放到市政地下排水管道；厂区内雨水能过厂区内的明排水沟排放到市政排水管道。 8.2供热工程 8.2.1 炉型的选择 根据项目要求，锅炉选用哈尔滨红光锅炉厂生产 SZL-6T锅炉。 8.2.2.燃料 本锅炉的燃料以生产过程中产生的木屑、粉尘为主，以燃煤为辅，采用悬浮燃烧的原理。 8.2.3 采暖方式 办公室生活区室采暖，采用水暖方式，在锅炉房内购置一台取暖面积为 2500 平方米的二级浮动盘管热交换器就可解决；生产车间采暖，采取汽暖方式，散热器 采用 125mm 铁管自制。 8.3供电与通迅工程 8.3.1 供电 第 20页，共 32页 项目日耗电量 15680KW，需购置 600千伏安变压器，设计变压器的位置与开发区供主线路距离 100 米以内，项目建设的同时即可供电。 8.3.2 通迅 项目实施时，购入一部 24 门程控电话交换机，即可解决各生产车间的通讯问题。同时接入中国网通宽带业务，实现通迅、网络现代化，为开展电子商务奠定基础。 第九章 组织机构定员与人员培训 9.1 组织机构 建立组织机构是股份有限责任公司经济实体运行的第一步，股分公司的组织机构必须在各股东交付股金前成立，以履 行公司开业的职责。 为使该项目投产后达到预期的经济效益，在满足生产经营管理的前提下，尽量减少管理层次，职责分明，一身多职，建立精干高效的企业管理系统，以保证公司高效经济运行。 9.2 管理人员框架如下 ： 董事会 总经理 生产技术部 财务部 办公室 销售部 供应部 付总经理 付总经理 第 21页，共 32页 9.2.1 董事会 董事会是有限公司最高的权利机构。根据中华人民共和国公司法规定“合资公司设立董事会，其人数组成由各方协商，在合同、章程中确定，并由投资各方委派和撤换。董事长由出资最多方担任，另一方担任副董事长，董事长是企业的法人 代表。正副总经理由投资各方分别担任或另行聘任。 董事会的职权是按照公司章程规定，讨论决定公司的一切重大问题：企业发展规划、生产经营活动方案、收支预算、利润分配、劳动工资计划、决定公司内部管理机构的设置、制定公司的基本管理制度，总经理、副总经理任命聘请及其职责和工资待遇等。 9.2.3 总经理、副总经理 总经理、副总经理是公司出资聘请的高级管理人员。总经理是企业日常管理工作的总负责人，对决定企业经营管理业务的总代表。副总经理协助总工作，是总经理的助手。总经理受董事会的委托，处理日常的业务问题，总经理必须受董事长 的领导。总经理有权任命、撤换除副总经理和财务总管以外的下属人员，有权制止下属的一切他认为不合理或不需要的行为。 为了避免总经理代表一方投资者的利益做出不公平的或违反企业整体利益的决断。在重大营业问题上总经理、副总经理实行联度制度。即重大问题或支出由总经理、副总经理联签。日常经营管理原则上实行总经理负责制。 9.3职工定员 合营有限公司职工定员 297人，基中管理人员 18人，后勤人员 12人，生产工人 267人。车间工人具体各工序定员详见附表 3 100 万平方米三层实木复合地板生产线工人及工资计参数表 第 22页，共 32页 9.4职工来 源 管理人员、技术人员和生产工人大部分由公司在全局现有的有职工中招聘，特殊工种直接从社会聘请。 9.5员工培训 管理人员、技术人员及关键设备操作工在上岗前，由公司组织到其它同类工厂进行培训，涂漆操作工到购入设备厂家提供的工厂进行专业培养；其他普通工种由公司自行培训，经考核合格后，方可上岗。 第十章 环境保护与措施 10.1 污染因素 本项目对环境污染的因素主要有粉尘、烟、炉渣。 10.2 措施 对粉尘采取在各道工序中安装管道除尘，集中收集送入到锅炉房集尘器中，作为燃料烧掉。 对锅房排放的烟尘，采用新型环保水 幕脱硫除尘处理，排放标准达环保要求；对炉渣可以集中卖给砖厂作制砖原料。 第十一章 消防工程 11.1 编制依据 建筑设计防火规范（ GB50016-2006） 建筑灭火器配置设计规范 关于建设单位、设计部门在建筑工程设计中必须贯彻消防技术规范的通知（黑公消字 214 号） 建筑内部装修设计防火规范（ GB50222-95） 2001年修订版） 11.2 设计范围 第 23页，共 32页 厂区室外消防系统的修复、检验 建筑物室内消防系统的修复、检验，以及灭火器设置 11.3 建筑物生产类别 根据规定，本项目的生产类别为丙类。 11.4 建筑物耐火等级 本项目建筑物耐火等级为二级。 11.5 消防用水量 11.5.1 原料厂消防用水量 本项目原料场用来堆积原木和板材，堆积量为 80000立方米，根据GBJ16-87-8.2.3 规定，室外消火栓用水量 30L/S，延续时间按 6 小时计，用水量 650 立方米。 11.5.2 建筑物室外用水量 复合地板车间和仓库，体积为 60000立方米，根据 GBJ16-87-8.2.2规定，室外消火栓用水量 30L/S，延续时间按 2小时计，用水量 220 立方米。 11.5.3 建筑物室内用水量 根据 规范 规定，本项目室内消火栓 用水量 10L/S，延续用水量 36 立方米 /小时计，用水量 36立方米 /小时。 11.6 消防水源 11.6.1 给水系统 -本项目采用生活、生产、消防公用积水系统 11.6.2 供水水源 -厂内深水井和蓄水池 11.6.3 消防管网 根据 规范 规定，本项目室内外消防给水管网，主管径为 150mm，支管径为 100mm，其间距不超过 120 米，保护半径不超过 150米，室内消防栓间距不超过 30 米，每根消防水带长度不超过 25 米。 第 24页，共 32页 11.7 消防投资 本项目消防设施建设估算需 10万元投入。 11.8 其他 本项目厂内建筑物间距应 大于 10 米，厂内道路便于消防车通行。 车间内设一定数量的手提式干粉灭火器。 第十二章 投资估算 12.1 固定资产投资 固定资产投资 2618 万元 ， 其中：厂房建设： 836 万元 ， 设备投资1575万元 ， 设备运杂费、安装费 60 万元 ， 交通运输工具 40 万元 ， 配套工程 107 万元 。 12.2 流动资金 流动资产 2000 万元 ， 其中：原料 6395 万元 ， 材料费 744万元 ， 电费 448 万元 ， 工资 283.3万元 ， 燃料费： 80万元 。 按照每年周转次数为 4 次计， 7950.3万元 4次 1987.5 万元 12.3 总投资 总投资 ： 4618 万元 第十三章 财务评价与经济效益分析 13.1 达产能力 2010年 10 月 1日建成试生产 投产第一年达到设计能力的 60%，即 60 万 /年 投产一年后达到设计能力的 100%，即 100 万 /年 13.2 成本和费用估算 13.2.1 原材料和辅助材料的价格 第 25页，共 32页 表板柞木、水曲柳、色木等板材价格为平均 5500元 /m3 ； 背板杨木旋切单板（经过网带干燥机干燥后）价格为 1600 元 /m3 ； 芯板杨木或樟子松一般板材，价格为 750 元 /m3 ； 端头板普通杨、桦木多层胶合板，价格为 2000 元 /m3 ； UV漆面漆价 格为 70元 /kg ,背漆为 30元 /kg ，底漆为 50元 /kg ； 热压胶价格为 2800元 /T ； 表板拼板胶为进口日本或欧洲专用胶，价格为 18000元 /T 。 13.2.2 工资及附加费 工人工资按 900元 /人 /月 .计算，管理人员工资按 2000 元 /人 /月计算。工资附加费为工资总额的 17.5，其中福利费为 14，工会经费为2，教育附加为 1.5，年工资总额 354 万元，附加费 61.95 万元。 13.2.3 电费燃料费 电费按总装机容量 1400KW 的有效工率 70、每天开二班 16 小时计算，电价为平均 0.8 元 /度。 年支出为 448 万元。 燃煤年消耗量为 2000 吨，价格为 400 元 /T计算，年支出为 80万元。 13.3 折旧费 固定资产折旧全部采用直线折旧法，不分类折旧率按 10计算，年计提折旧额为 262万元。 13.4 劳保统筹 按工资总额 20计提，总额为 71 万元。 13.5 成品运费及销售费 指成品从 *运往大连港口的运费，按全部出品计算为年 180 万元，销售费用按销售总额的千分之三计提，为 33万元。 13.6 管理费用、财务费用 第 26页，共 32页 年管理费用按 150万元计算，财务费用指流动资金利息支出，利率按3计算，年费用为 60万元。 13.7各项成本费用合计为 8868万元 。 13.8 销售单价、收入及税金 13.8.1 销售价格 根据其它地板厂家提供的情况和国际市场和国内市调查的情况， A 三层实木复合地板三拼板的国际价格 130 元至 160 元（ FOB） ，国内价格为120 元至 160 元； B独幅三层实木复合地板的国际市场价格为 180元至 200元（ FOB） ,国内市场市格为 200 元至 260 元； C独幅手工仿古地板的国际市场价格为 200元至 240 元，国内市场价格为 220 至 300 元 。 为了稳妥起见、保守测算，在测算时地板价格全部按 110元 /平方米计算。同时不考虑手工仿 古地板和独幅地板价格，全部按三拼板核算。 13.8.2 销售收入 投产的第一年按设计产量的 60计算，第二年为全部达产，平均年销售收为 11000 万元。 13.8.3 税金 销项税： 11000万元 -11000万元 /1.17 1598.29 万元 进项税： 7000 万元 -7000/1.13 805.31 万元（原料、材料平均按13抵扣率计算） 增值税额： 1598.29 万元 805.31万元 792.89 万元 城建及教育附加： 792.89 万元 11 87.22 万元 所得税：所得税利润总额 30 378.24 万元 出口退税： 11000 万元 -11000 万元 13% 60% 759.29 万元 实缴税金： 499.06 万元 第 27页，共 32页 13.9 经济效益分析 13.9.1 年销售收入： 11000万元 13.9.2 年总成本： 8868 万元 13.9.3 年总税金： 1258.44 万元 13.9.4 年总利润： 873.56 万元 13.9.5 出口退税： 759.29万元 13.9.6 增值税、所得税退税年均 108万元 按照 *地方政府招商引资优惠政策的规定，增值税的减免是按企业投产后前 5年应纳增值税总额地方留 成 25部分的 50反还给企业；所得税是按应纳所得税总额的地方留成 40 部分的前三年全免， 4 到 8 年减免 50反还给企业，期中还包括个人所得税部分。经过计算经营期为 10年总计二项税负享受减免总额为 1075万元，平均年减免 108 万元。 13.9.7 年企业净收益 1740 万元 。 13.10 投资决策指标评价 13.10.1静态评价指标 1.原始投资回收率 年经营净现金量或年均经营净现金流量原始投资 100 1648.84 618 100 35.7 2.投资利润率 ROI=年均利润 投资总额 100 873.56 4618 10018.92 3.静态投资回收期 PP=(累计净现金流量第一次出现正值的年份 -1)该年初尚未回收的投资该年净现金流量 3-1+ -1625 2155 2.75 年 13.10.2动态评价指标 第 28页，共 32页 1.净现值 净现值折现率按 10计算，待项目结束时，净现值为 7850 万元。 n NPV= NCFt(P/Ft ,i t ) t=0 n NPV= NCFt(P/Ft ,10% 10 ) t=0 =7850 万元 2.内部收 益率 IRR rm +Cm-C Cm-Cm+1 (rm+1-rm) 30%+3.09154-2.8008 3.09154-2.71504 (35%-30%) 33.86 3.动态回收期 PP =累计的折现净现金流量第一出现正值的年份 -1 + 上年末累计折现净现金流量该年折现的净现金流量 3+ -274.28 1619.07 3.17 年 从静态、动态两项评价指标的分板可以看出，该项目的原始投资回收率 35.07，投资利润率 18.92，内部收益率 33.86，投资回收期（含流动资金）静态回收期 2.75 年、动态回收期 3.17年。各项评价指标都达到了和超过项目所需要求，可以肯定认为该项目可行。 13.10.3本量利分析 该分析为了稳妥起见，因此不考虑增值税、所得税的减免因素，上述纳税按全口径计算。 第 29页，共 32页 根据本项目设计产量与预测的成本，经测算每平方米的三层实木复合地板单位变动成本为 81元；每立方米的单位变动成本为 5448 元（ 67m2/m3）；每平方米三层实木复合地板售价 110 元；销售税金每平方米12.68 元；项目的固定成为 543 万元。 1.盈亏平衡点（ BEP） 保本量（ XO）固定总成本 销售单价 -单位 可变成本 -税金 543 110-81-12.68 33.27 万平方米 保本额（ Y0）单价 保本量 PxO 110 33.27 3659.7 万元 保本作业率（ bR）保本量预计销售量 100 33.27100 100 33.27 2.安全边际指标 安全边际量（ MS量）预计的销售量 -保本量 100-3