中经济师练习题.doc

一、单项选择题1.从实质上看，利息是( )。A.货币受让者借贷资金而付出的成本B.剩余价值的特殊转化形式C.社会收益的一般形态D.借贷资本的价格2.被大多数国家和市场所普遍接受的利率是( )。A.官方利率B.浮动利率C.名义利率D.实际利率3.流动性偏好利率理论的提出者是( )。A.俄林B.凯恩斯C.罗伯逊D.弗里德曼4.可贷资金利率理论认为利率的决定取决于( )。A.商品市场均衡B.外汇市场均衡C.商品市场和货币市场的共同均衡D.货币市场均衡5.一笔为期三年的投资，在三年内分别支付本金和利息，其中第一年末投资450元 ，第二年末投资600元，第三年末投资650 元，市场利率为10%，则该笔投资的期值为( )元。A.1654.5B.1754.5C.1854.5D.1954.56.( )是现在和将来(或过去)的一笔支付或支付流在今天的价值。A.现值B.单利C.复利D.年值7.某债券的面值为100元，10年期，名义收益率为8%。市价为95元，此时当前收益率为( )。A.8.42%B.8%C.7.8%D.9%8.假设购买债券花费100元，每年得到的利息支付为10元，则该债券的到期收益率为( )。A.10%B.9%C.11%D.4%9.某银行以900元的价格购入5年期的票面额为1000元的债券，票面收益率为10%，银行持有3年到期偿还，那么购买的到期收益率为( )。A.3.3%B.14.81%C.3.7%D.10%10.面值为100元的债券，注明年利息为8元 ，期限10年，规定每年年末支付利息，到期一次还本，假设某投资者某年年初以90元购入，持有两年以后以95元卖出，其实际收益率是( )。A.8.9%B.10.5%C.11.1%D.11.7%11.一张永久债券，其市场价格为20元，永久年金为2元，该债券的到期收益率为( )。A.10%B.5%C.15%D.20%12.名义上不支付利息，折价出售，到期按债券面值兑现，此种债券称为( )。A.附息债券B.零息债券C.永久债券D.溢价债券13.一张期限为4年、利息率为年5%、面值1000元的债券，每年付息一次，而市场利率为5%，则该债券的市场价格为( )元。A.800B.822.71C.987.24D.100014.假若金额为100元的一张债券，不支付利息，贴现出售，期限1年，收益率为3%，到期一次归还。则该张债券的交易价格为( )元。A.97B.106C.103D.97.0915.有效市场假说主要是研究( )对证券价格的影响。A.利率B.需求C.信息D.收益16.证券市场效率程度最高的市场是( )。A.弱式有效市场B.半强式有效市场C.强式有效市场D.任何有效市场17.夏普在20世纪60年代提出了著名的( )。A.资本资产定价模型B.期权定价模型C.资产组合模型D.期货定价模型18.如果市场投资组合的实际收益率比预期收益率大10%，某证券的值为1，则该证券的实际收益率比预期收益率大( )。A.85%B.50%C.10%D.5%19.我国目前的利率体系仍然是( )的双轨并行体系。A.存款利率与贷款利率隔离B.对私利率与对公利率隔离C.银行利率与货币市场利率隔离D.银行利率与信用社利率隔离20.利率市场化的关键在于( )。A.健全的银行制度和企业制度B.完善的宏观调控机制C.发达的金融市场D.资金需求的增加二、多项选择题1.到期期限相同的债权工具利率不同是由以下原因引起的( )。A.违约风险B.汇率水平C.流动性D.所得税因素E.操作风险2.股票价格的确定取决于( )。A.票面金额B.利率C.收益D.物价水平E.实际期限3.在二级市场上，决定债券流通转让价格的主要因素是( )。A.票面金额B.汇率C.票面利息D.物价水平E.实际期限4.根据期权定价理论，期权价值主要取决于( )。A.期权期限B.执行价格C.标的资产的风险度D.通货膨胀率E.市场无风险利率5.我国利率市场化的基本方式应为( )。A.激进模式B.先外币、后本币C.先贷款、后存款D.先本币、后外币E.存款先大额长期、后小额短期6.要推进利率市场化，需要正确处理以下关系( )。A.利率与利润率的关系B.资金供求与利率之间的相互作用关系C.存款利率与贷款利率的关系D.利率市场化与利率管理的关系E.利率与汇率的关系7.利率市场化的作用有( )。A.有利于提高资金资源的配置效率B.有助于提高企业的投融资质量C.可以促进金融机构管理模式的转变D.有助于提高经营管理水平E.有助于更好地发挥财政政策的宏观调控作用8.资本资产定价理论认为，理性投资者应该追求( )。A.投资者效用最大化B.同风险水平下收益最大化C.同风险水平下收益稳定化D.同收益水平下风险最小化E.同收益水平下风险稳定化一、单项选择题1.【正确答案】：B【答案解析】：利息从实质上讲是利润的一部分，是剩余价值的特殊转化形式。参见教材P292.【正确答案】：B【答案解析】：浮动利率较固定利率更能反映市场借贷资本的供求状况，具有一定的科学合理性，因而被大多数国家和市场所普遍接受。参见教材29页3.【正确答案】：B【答案解析】：凯恩斯提出了流动性偏好利率理论。参见教材P314.【正确答案】：C【答案解析】：可贷资金利率理论认为利率的决定取决于商品市场和货币市场的共同均衡。参见教材P325.【正确答案】：C【答案解析】：第一年末投资450元就是第一年的本金，等到第三年末这笔投资的本利和变为450*(1+10%)*(1+10%)。第二年末投资600元，就是第二年的本金，等到第三年末这笔投资的本利和变为600*(1+10%)，第三年末的投资为650元，直接加上本金就行，所以这笔投资的期值就是650+600*(1+10%)+450*(1+10%)*(1+10%)=1854.5元。参见教材P33【正确答案】：A【答案解析】：现值，也称为在用价值，是现在和将来(或过去)的一笔支付或支付流在今天的价值。参见教材P347.【正确答案】：A【答案解析】：当前收益率=票面收益/市场价格=(1008%)/95=8.42%8.【正确答案】：A【答案解析】：r=10/100=10%。参见教材P359.【正确答案】：B【答案解析】：年利息=100010%=100元，(偿还价格-买入价格)/买入债券到债券到期的时间=(1000-900)/3=33.33，到期收益率=(100+33.33)/900=14.81%。参见教材P3510.【正确答案】：D【答案解析】：(95-90)/2=2.5 (8+2.5)/90=11.7%11.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材3637页r=C/P=2/20=10%12.【正确答案】：B【答案解析】：零息债券，也称折扣债券，是名义上不支付利息，折价出售，到期按债券面值兑现。参见教材P3513.【正确答案】：D【答案解析】：每年支付利息=1000*5%=50元，债券交易价格=50/(1+5%)+50/(1+5%)2+50/(1+5%)3+50/(1+5%)4+1000/(1+5%)4=1000元，参见教材38页。14.【正确答案】：D【答案解析】：P0=100/(1+3%)=97.09元。参见教材P3815.【正确答案】：C【答案解析】：有效市场假说主要是研究信息对证券价格的影响，其影响路径包括信息量的大小和信息传播速度两个方面。参见教材P4016.【正确答案】：C【答案解析】：资本市场从弱式有效市场逐步过渡到强式有效市场，强式有效市场的信息集最大，是最有效率的市场。参见教材P404117.【正确答案】：A【答案解析】：夏普于1964年首先提出了资本资产定价理论。参见教材41页18.【正确答案】：C【答案解析】：证券i的实际收益率比预期大Y%=10%1=10%。参见教材P4319.【正确答案】：C【答案解析】：目前，我国的利率体系仍是双轨并行的，银行利率与货币市场隔离，货币市场的市场化利率不能够反映到银行存贷款基准利率上。参见教材第45页。20.【正确答案】：A【答案解析】：利率市场化的关键在于坚实的微观基础，即健全的银行制度和企业制度。参见教材P45二、多项选择题1.【正确答案】：ACD【答案解析】：到期期限相同的债权工具利率不同是由三个原因引起的：违约风险、流动性和所得税因素。参见教材29页2.【正确答案】：BC【答案解析】：股票一般都是永久性投资，没有偿还期限，因此其价格确定主要取决于收益与利率两个因素，与股票收益成正比，而与市场利率成反比。参见教材P39【正确答案】：ACE【答案解析】：债券在二级市场上的流通转让价格由债券的票面金额、票面利率、实际持有期限三个因素决定。参见教材38页4.【正确答案】：ABCE【答案解析】：根据期权定价理论，期权价值主要取决于期权期限、执行价格、标的资产的风险度及无风险市场利率等。参见教材43页5.【正确答案】：BCE【答案解析】：中国人民银行按照先外币、后本币，先贷款、后存款，存款先大额长期、后小额短期的基本步骤，逐步进行利率市场化改革。参见教材46页6.【正确答案】：ABCD【答案解析】：本题考查利率市场化要正确处理的关系。参见教材P46477.【正确答案】：ABCD【答案解析】：本题考查利率市场化的作用。参见教材P44458.【正确答案】：ABD【答案解析】：理性的投资者总是追求投资者效用的最大化，即在同等风险水平下的收益最大化或是在同等收益水平下的风险最小化。参见教材第41页第三章 金融机构与金融制度(答案分离版)一、单项选择题1.政策性银行与商业银行的最显著不同在于( )。A.是否以盈利为目的B.是否执行国家金融政策C.是否自主经营D.是否政府出资2.最典型的间接金融机构是( )。A.证券公司B.商业银行C.投资银行D.保险公司3.金融机构之所以被称为金融企业，是因为它所经营的对象不是普通商品，而是( )。A.存款B.货币资金C.资本D.有价证券4.与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是( )。A.吸收活期存款，创造信用货币B.以盈利为目的C.经营对象是货币资金D.制定国家金融政策5.在所有金融机构中，历史最悠久、资本最雄厚、体系最庞大、业务范围最广、掌握金融资源最多的金融机构是( )。A.投资银行B.储蓄银行C.商业银行D.开发银行6.目前唯一没有资本金的中央银行是( )。A.美国联邦储备银行B.英格兰银行C.韩国中央银行D.德国中央银行7.采取“牵头式”监管体制的典型国家是( )。A.瑞典B.美国C.巴西D.澳大利亚8.政策性金融机构的经营原则不包括( )。A.流动性原则B.政策性原则C.安全性原则D.保本微利原则9.1996年以来，获准设立的第一家全国性股份制商业银行是( )。A.四川仪陇惠民村镇银行B.兴业银行C.渤海银行D.烟台住房银行10.在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的( )。A.8%B.20%C.30%D.50%11.目前我国上海和深圳证券交易所实行( )交割方式完成清算交易。A.T+2B.T+0C.T+1D.T+312.适用于融资租赁交易的租赁物是( )。A.固定资产B.流动资产C.商品D.产品13.我国国有重点金融机构监事会的核心工作是( )。A.财务监督B.人事监督C.合规监督D.经营监督14.对我国期货结算机构进行监管的金融监管机构是( )。A.中国人民银行B.中国证监会C.中国保监会D.中国银监会15.中国人民银行作为政府的银行，其重要的职能是( )。A.对政府贷款B.再贷款C.经理国库D.再贴现二、多项选择题1.金融机构的主要职能有( )。A.信用中介B.支付中介C.将货币收入和储蓄转化为资本D.创造信用工具E.实现可持续发展2.金融运行机构是以盈利为目的，通过向公众提供金融产品和金融服务而开展经营的金融机构，包括( )。A.商业银行B.中央银行C.证券公司D.信托公司E.银监会3.按照是否承担政策性业务，金融机构分为( )。A.政策性金融机构B.商业性金融机构C.存款性金融机构D.投资性金融机构E.契约性金融机构4.信用合作社的资金主要来源于( )。A.财政拨款B.社员缴纳的股金C.财政补贴D.存入的存款E.发行债券5.投资基金的优势是( )。A.分散风险B.专家理财C.规模经济D.社会效益E.投资组合6.住房政策性金融机构的资金来源主要是( )。A.发行股票B.发行债券C.养老基金D.政府出资E.吸收住房储蓄存款7.政策性金融机构包括( )。A.经济开发政策性金融机构B.农业政策性金融机构C.投资银行D.进出口政策性金融机构E.住房政策性金融机构8.在中央银行资本金构成的结构形式中，实行全部资本非国家所有的资本结构的国家是( )。A.英国B.韩国C.意大利D.美国E.瑞士9.以下对国家和民间股份混合所有的中央银行资本结构的表述中，正确的是( )。A.国家拥有中央银行的经营管理权和决策权B.私人股东只具有分红的权利C.私人股份对中央银行的决策一般没有影响D.采取这种央行资本结构的国家有日本、墨西哥E.它是中央银行资本结构的主要形式10.分支银行制度作为商业银行的一种组织形式，它的优点主要有( )。A.加速银行的垄断与集中B.规模效益高C.管理难度大D.竞争力强E.易于监管11.根据规定，小额贷款公司的资金来源主要包括( )。A.吸收储蓄存款B.股东缴纳的资本金C.从银行业金融机构融入资金D.买卖政府债券E.捐赠资金12.按照融资方式的不同，金融机构可以分为( )。A.政策性金融机构B.商业性金融机构C.直接金融机构D.间接金融机构E.金融调控监管机构13.投资性金融机构包括( )。A.投资银行B.证券经纪和交易公司C.投资基金D.信用合作社E.保险公司14.由中国银监会统一监督管理的金融机构是( )。A.财务公司B.金融资产管理公司C.政策性银行D.证券公司E.农村信用社15.实行集中统一的监管体制的原因是( )。A.取决于银行机构提供金融服务的水平B.取决于金融监管的水平C.取决于金融自由化和金融创新的发展程度D.集中监管体制具有明确的分工E.集中监管体制监管效率高1.【正确答案】：A【答案解析】：政策性金融机构不以盈利为目的，商业性金融机构的经营目标是获得利润。参见教材P532.【正确答案】：B【答案解析】：商业银行是最典型的间接金融机构。参见教材P533.【正确答案】：B【答案解析】：金融机构的经营对象是货币资金。参见教材P524.【正确答案】：A【答案解析】：与其他金融机构相比，吸收活期存款，创造信用货币是商业银行最明显的特征。参见教材P545.【正确答案】：C【答案解析】：在所有金融机构中，商业银行是历史最悠久、资本最雄厚、体系最庞大、业务范围最广、掌握金融资源最多的金融机构。参见教材P546.【正确答案】：C【答案解析】：韩国的中央银行是目前唯一没有资本金的中央银行。参见教材P597.【正确答案】：C【答案解析】：巴西是典型的“牵头式”监管体制。参见教材P658.【正确答案】：A【答案解析】：本题考查政策性金融机构的经营原则。参见教材P639.【正确答案】：C【答案解析】：1996年以来，获准设立的第一家全国性股份制商业银行是渤海银行。参见教材P6610.【正确答案】：D【答案解析】：在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的50%。参见教材P7211.【正确答案】：C【答案解析】：目前我国上海和深圳证券交易所实行T+1交割方式完成清算交易。参见教材P6912.【正确答案】：A【答案解析】：适用于融资租赁交易的租赁物是固定资产。参见教材P7113.【正确答案】：A【答案解析】：国有重点金融机构监事会以财务监督为核心。参见教材第78页。14.【正确答案】：D【答案解析】：中国证监会监管证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券登记结算公司、期货结算机构、证券期货投资咨询机构、证券资信评级机构。参见教材P7515.【正确答案】：C【答案解析】：中国人民银行作为政府的银行，代表政府管理全国的金融机构和金融活动，经理国库。参见教材P73上一页123451.【正确答案】：ABCD【答案解析】：本题考查金融机构的主要职能。参见教材P52532.【正确答案】：ACD【答案解析】：本题考查金融运行机构包括的内容。参见教材P533.【正确答案】：AB【答案解析】：本题考查金融机构的分类。参见教材P534.【正确答案】：BD【答案解析】：资金主要来源于社员缴纳的股金和存入的存款。参见教材P545.【正确答案】：ABCE【答案解析】：投资基金的优势是投资组合、分散风险、专家理财、规模经济。参见教材P556.【正确答案】：BDE【答案解析】：住房政策性金融机构的资金来源主要由政府出资，发行债券、吸收住房储蓄存款等。参见教材P577.【正确答案】：ABDE【答案解析】：本题考查政策性金融机构。参见教材P56578.【正确答案】：CDE【答案解析】：美国、意大利、瑞士等少数国家的中央银行实行全部资本非国家所有的资本结构。参见教材P599.【正确答案】：ABCD【答案解析】：本题考查国家和民间股份混合所有的中央银行资本结构的相关知识。参见教材P5910.【正确答案】：BDE【答案解析】：本题考查分支银行制度的优点。参见教材P6111.【正确答案】：BCE【答案解析】：本题考查小额贷款公司的资金来源。参见教材P7212.【正确答案】：CD【答案解析】：本题考查金融机构的分类。参见教材P5313.【正确答案】：ABC【答案解析】：本题考查投资性金融机构。参见教材P5514.【正确答案】：ABCE【答案解析】：银监会统一监管商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构。参见教材P7515.【正确答案】：ABC【答案解析】：本题考查实行集中统一的监管体制的原因。参见教材P64一、单项选择题1.商业银行经营的核心目标是( )。A.安全性B.流动性C.稳健性D.盈利性2.2003年修改通过的中华人民共和国商业银行法规定，商业银行以安全性、流动性和( )为经营原则。A.政策性B.公益性C.效益性D.审慎性3.商业银行经营与管理三大原则的首要原则是( )。A.安全性原则B.盈利性原则C.流动性原则D.效益性原则4.商业银行的管理是对其开展的各种业务活动的( )。A.组织和控制B.调整与监督C.控制与监督D.计划与组织5.关于安全性、流动性、盈利性的关系，说法错误的是( )。A.流动性越强，风险越小，安全性越高B.流动性越高，安全性越好，但是盈利性越低C.保证安全性和流动性的目的就是为了盈利D.流动性越高，盈利性越高，安全性越高6.商业银行的负债中最重要的是( )。A.同业拆借B.向中央银行的贷款C.存款D.发行债券7.关系营销与传统营销的区别是( )。A.对顾客的理解B.风险防范能力不同C.商业银行的地位不同D.服务特性不同8.以下不属于贷款经营内容的是( )。A.在贷款经营中推销银行其他产品B.选择贷款客户C.评估和控制贷款风险D.创造贷款新品种和安排合适的贷款结构9.目前现代商业银行最为流行的经营管理理论是( )。A.负债管理制度B.资产管理制度C.资产负债管理制度D.利率管理制度10.规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相平衡。这是一种建立在合理经济增长基础上的( )。A.静态平衡B.动态平衡C.统一平衡D.绝对平衡11.商业银行风险监管核心指标中规定，对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的( )。A.60%B.50%C.75%D.100%12.对同一借款客户的贷款余额与银行资本净额的比例不得超过( )。A.8%B.10%C.2%D.30%13.在商业银行资产负债管理中，规模对称原理的动态平衡的基础是( )。A.合理经济体制B.合理经济结构C.合理经济规模D.合理经济增长14.各项流动性资产余额与各项流动性负债余额的比例，不得低于( )。A.15%B.25%C.50%D.60%15.识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准是( )。A.资产风险基本权数B.负债风险基本权数C.信用等级风险权数16.下列属于银行风险主观因素的是( )。A.利率变化B.政治体制变革C.管理环节有疏漏D.意外事故17.按照“巴塞尔协议”的规定，商业银行总资本与加权风险总资产的比率不得低于( )。A.4%B.8%C.10%D.50%18.商业银行财务管理的核心内容是( )。A.成本管理B.资本金管理C.利润管理D.财产管理19.综合反映商业银行在一定时期利润实现和亏损的实际情况的报表是( )。A.财务报表B.损益表C.现金流量表D.资产负债表20.商业银行财务报告中的财务状况变动表是反映商业银行( )。A.某一特定时点资产、负债和所有者权益各项目增减变化的静态报表B.在一定时期内资产、负债和所有者权益各项目增减变化的动态报表C.某一特定时点资产、负债和所有者权益情况的财务报表D.在一定时期内利润实现和亏损发生的实际情况的报表21.法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的( )。A.10%B.25%C.35%D.50%22.商业银行的附属资本不得超过( )。A.实收资本B.运营资本C.核心资本D.普通资本23.商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行( )制度。A.集团总部授信管理B.统一授信管理C.分级授信管理D.分区域授信管理24.为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，新巴塞尔协议在最低资本金计量要求中，提出( )。A.外部评级法B.流动性状况评价法C.内部评级法D.资产安全状况评价法25.我国商业银行的核心资本即所有者权益，下列不属于我国商业银行核心资本的是( )。A.资本公积金B.盈余公积金C.长期次级债券D.未分配利润D.资产形态风险权数二、多项选择题1.商业银行经营活动的内容主要包括( )。A.风险管理活动B.财务管理活动C.对中间业务和表外业务的组织与营销D.对负债业务的组织和营销E.对资产业务的组织和营销2.商业银行管理活动的内容主要包括( )。A.资产负债管理B.财务管理C.风险管理D.人力资源开发与管理E.营销管理3.商业银行中间业务包括( )。A.结算业务B.代理业务C.存款业务D.投资银行业务E.证券买卖业务4.商业银行现金管理中，资金控制类服务包括( )。A.账户调节服务B.应付汇票服务C.余额报告服务D.控制支付服务E.存款汇总服务5.商业银行贷款经营的主要内容包括( )。A.选择贷款客户B.创造贷款新品种和安排合适的贷款结构C.评估和控制贷款风险D.在贷款经营中推销银行其他产品E.制定和实施培养客户的战略6.资产管理理论形成的理论基础是( )。A.生命周期理论B.转移理论C.乘数理论D.预期收入理论E.商业性贷款理论7.商业银行资产负债管理的基本原理有( )。A.结构对称原理B.收支对称原理C.规模对称原理D.利率管理原理E.目标互补原理8.信贷类不良资产的处置手段主要有( )。A.资产证券化B.贷款重组C.协议处置D.催付清收E.债权核销9.我国商业银行控制贷款资产风险的主要措施有( )。A.增强风险防范意识B.增加担保抵押贷款的比重C.严格贷款审批制度D.推行贷款五级分类管理E.完善信息系统10.非贷款资产风险控制的主要措施有( )。A.建立存款准备金制度，留足备付金，确保支付B.严格控制高风险含量的委托代办资产C.全面推行贷款五级分类管理D.严格控制其他内部资产的风险含量E.严格贷款审批制度11.商业银行风险产生的根源主要包括( )。A.银行业是高风险行业B.商业银行经营货币这种特殊商品C.在社会经济活动中银行处于社会中介地位D.市场经济条件下，商品市场和金融市场供求关系也直接影响银行的资金安全E.决策环节容易失误12.财务管理的原则是( )。A.科学B.统一C.审慎D.公开E.规范13.我国商业银行核心资本包括( )。A.盈余公积金B.实收资本C.资本公积金D.未分配利润E.贷款呆账准备金14.成本管理应该遵循的基本原则是( )。A.成本最大化原则B.全面成本管理原则C.成本责任原则D.成本管理的科学化原则E.成本最低化原则15.商业银行提高利润的途径有( )。A.扩大资产规模，增加资产收益B.降低成本C.加强经营管理，健全和完善内部经营机制，提高银行的工作效率以减少投入取得较多支出D.对资金的调度进行严格限定E.提高资产质量，减少资产风险损失16.商业银行财务价值管理的计算方法模型有( )。A.经济增加值B.现金增加值C.投资的现金流收益D.内涵报酬率法E.加速折旧法17.人力资源管理的职责主要包括( )。A.计划和录用B.保持和发展C.评价和调整D.教育和培训E.信息咨询服务18.建立和完善我国商业银行内控机制的途径有( )。A.建立合理的组织结构B.建立完善的内控制度体制C.完善内部稽核制度D.建立规范的法人治理结构E.建立健全各项内部管理机制19.改善和加强我国商业银行经营与管理的主要条件是( )。A.建立科学的激励约束机制B.建立完善的金融市场法规C.建立严格的内控机制D.完善市场经济体制E.建立规范的法人治理结构20.内部管理机制是实行内控的基础，必须建立和完善。主要包括( )。A.建立以资产负债管理为前提的自我调控机制B.建立内部授信授权制度C.建立科学的激励约束机制D.实行统一授信，分级审批E.建立对集团性大客户实行统一授信管理的制度答案部分一、单项选择题1.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P832.【正确答案】：C【答案解析】：2003年12月17日将商业银行的经营原则修改为“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。注意我国确立的商业银行经营管理原则中确定为“效益性”，而不是“盈利性”。参见教材第84页。3.【正确答案】：A【答案解析】：安全性原则被视为商业银行经营管理三大原则之首。参见教材82页4.【正确答案】：C【答案解析】：商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。参见教材P825.【正确答案】：D【答案解析】：选项D应该是：流动性越高，盈利性越低，安全性越高。参见教材83页6.【正确答案】：C【答案解析】：商业银行负债包括存款、同业拆借、向中央银行借款等，其中最重要的是存款。参见教材86页7.【正确答案】：A【答案解析】：关系营销与传统营销的区别是对顾客的理解。参见教材P868.【正确答案】：C【答案解析】：本题考查商业银行贷款经营的主要内容。贷款经营包括：选择贷款客户、培养客户的战略、创造贷款的新品种和进行合适的贷款结构安排、在贷款经营中推销银行的其他产品。参见教材P879.【正确答案】：C【答案解析】：目前现代商业银行最为流行的经营管理理论是资产负债管理制度。参见教材91页10.【正确答案】：B【答案解析】：本题考查规模对称原理的概念。参见教材P9111.【正确答案】：B【答案解析】：对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的50%。参见教材93页12.【正确答案】：B【答案解析】：对同一借款客户的贷款余额与银行资本净额的比例不得超过10%。参见教材P9313.【正确答案】：D【答案解析】：规模对称原理并非是简单的对等，而是一种建立在合理经济增长基础上的动态平衡。参见教材P9114.【正确答案】：B【答案解析】：各项流动性资产余额与各项流动性负债余额的比例，不得低于25%。参见教材93页15.【正确答案】：A【答案解析】：识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准是资产风险基本权数。参见教材95页16.【正确答案】：C【答案解析】：本题考查银行风险产生的主观因素。参见教材95页17.【正确答案】：B【答案解析】：按照“巴塞尔协议”的规定，商业银行总资本与加权风险总资产的比率不得低于8%。参见教材P9918.【正确答案】：A【答案解析】：商业银行财务管理的核心内容是成本管理。参见教材100页19.【正确答案】：B【答案解析】：综合反映商业银行在一定时期利润实现和亏损的实际情况的报表是损益表。参见教材101页20.【正确答案】：B【答案解析】：财务状况变动表是反映商业银行在一定时期内资产、负债和所有者权益各项目增减变化的动态报表。参见教材P10121.【正确答案】：B【答案解析】：法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。参见教材P10022.【正确答案】：C【答案解析】：商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%。参见教材P9923.【正确答案】：B【答案解析】：建立健全各项内部管理机制主要包括：建立以资产负债管理为前提的自我调控机制;建立内部