信贷全面风险管理的认识.doc

信贷全面风险管理的认识 2005年6月7日 永春支行 黄质子 林党生 随着市场经济的逐步完善和金融体制改革的不断深入，农业银行股改的步伐正在加快，从而使多年积累的金融问题日渐暴露，潜在风险日益表面化。我行信贷现状亦是如此。目前，我行信贷的特点是集团性客户占有量多，民营、私营企业客户占有量多、劳动密集型企业、小型企业居多，行业不具备优势，科技含量不高，缺乏品牌产品，市场竟争能力不强，自我发展后劲不足。客户结构、产业结构不尽合理、潜在风险压力大，客户退出不易、不良贷款占比偏高、个人其他生产经营贷款短贷长用现象突出，所有这些是制约我行有效发展的瓶颈，防范、控制、化解信贷风险是我行近期仍至今后一段时间信贷管理工作的重点。因此，我行在合规经营过程中，风险管理永远是第一性的。 全面风险管理是现代商业的重要理念。作为国有商业银行的农业银行在信贷管理中导入全面风险管理理念，推行信贷全面风险管理，是农业银行加强信贷管理、防范信贷风险的根本措施，是遵循国际惯例、适应监管要求的必然选择。 美国一位经济学家说过，银行业的任务永远是衡量风险、接受风险并且管理风险。也就是说有信用关系的存在，就有风险的存在。我们经营的目标是追求效益的最大化和风险的最小化。因此，导入全面风险管理理念、推行信贷全面风险管理，对农业银行加强信贷管理、防范信贷风险、改善经营状况、提高经济效益具有十分重要的意义。 信贷全面风险管理是农业银行全面风险管理的重要组成部分，是全面风险管理理论在信贷领域的具体运用。有效管理风险并获取风险价值，始终是农业银行的永恒主题。在信贷领域导入全面风险管理理念，对传统的信贷风险管理进行理念深化和方法再造，运用相关的法律法规、管理制度、手段工具对信贷操作的各个方面、各个层次、各个环节进行风险识别、风险度量、风险控制和风险化解，做到对信贷领域各类风险的全面控制。它使传统的信贷风险管理实现了多方面的根本性变革，具体表现在：在风险管理理念上，实现了由单一的风险管理向全面的风险管理转变；风险管理方式上，实现了由事后控制为主向事前防范、事中校正、事后控制并重的全过程管理转变；在风险管理机制上，实现了由惩诫功能为主向惩诫功能与激励功能并重转变；在风险管理对象上，实现了由防范单笔信用风险向防范客户整体风险转变，由防范单一行业风险向资产组合管理转变。他代表了风险管理的最高水平。 推行信贷全面风险管理是完全建立全面风险管理体系的重要环节。银行间的竞争实际是风险管理水平和风险管理能力的竞争。农业银行随着股改步伐的加快和外资银行进入时间的逼近，农业银行必须推行信贷全面风险管理，不断提高风险管理水平。现阶段，主要是以信贷管理为切入点，在信贷领域导入全面风险管理，通过信贷全面风险管理的推行，使农行员工转变观念，增强风险防范意识，提高信贷风险的识别和控制能力。 一、完善信贷风险管理的构架 信贷前后台、国际业务、资产风险管理、资产负债管理和法律事务等部门均是信贷风险管理的具体部门、分别负责各自职责范围的信贷风险管理。一是信贷前台部门要增强业务拓展中的风险意识，强化风险管理职责。在信贷业务运作过程中，客户部门承担着受理、调查、评估、贷后管理和到期收回的重要职责，这些都是信贷风险管理的重要过程，最主要的是贷前调查，贷前调查必须做到真实、完整，坚决杜绝闭门造车，凭空想天然，不能凭借对客户的一点了解或客户的自我介绍就下结论。对企业提供的财务报表要进行认真核实。要充分、全面、真实地揭示风险，为信贷决策和风险防范提供充分、科学、客观的第一手信息资料。因此，客户部门要承担风险管理的重要职责，成为风险控制的重要角色。二是信贷管理部门信贷审查要始终把控制和防范风险作为首要任务。要按照规范性文件规定，统一审查信贷业务，进一步规范信贷审查的内容与要求，明确各业务品种的审查要点，建立有效的风险认定与防范机制。履行信贷风险监控中心的职责，成为风险控制的中心，既要防范信用风险又要防范操作风险。三是资产风险管理部门要做好事实风险资产的清收、盘活和处置，减少风险损失。要逐步推进表外业务风险资产的清理处置工作。四是有效发挥法律事务部门的支持保障作用。要保证法律事务部门对信贷业务审查的全面性、前置性和相对独立性，做到全过程的法律把关。要重点做好客户和保证人的主体资格、担保的合法性、信贷合同、相关法律文本的完备性、有效性的法律审查及贷后管理的法律审查。五是资产负债管理部门要与客户部门共同做好信贷业务的收益测算和分析，防范办理高风险低收益的信贷业务。六是国际业务部门要严格各类外汇信贷业务的操作与管理，防范汇率、利率风险和操作风险。 二、扩大风险管理范围 (一)落实贷后管理的各项规定。贷后管理是银行全程监控风险的重要环节，必须树立起贷后管理和贷前决策同等重要的观念，将贷后管理做到实处，建立起完善的贷后管理制度，规范贷后管理的业务流程，明确贷后管理的主责任人，明确贷后管理中的各部门的责任，明确贷后检查的内容，特别是量化风险预警指标，明确贷后管理的考核奖惩办法和激励措施。一是设立风险经理，对客户经理的贷后检查等进行监督和再检查，通过信贷管理系统，对信贷业务发生实施实时在线监控。二是针对不同客户采取不同的管理措施，建立分层次管理制度，以集团客户、重点客户、系统性客户、行业龙头客户为管理重点，成立相应的贷后管理客户经理组，协调一致，全方位进行贷后管理、监控风险。三是建立风险预警机制，对于风险高、敞口风险大的信贷业务，贷款发放后，进行细分分析，设立风险预警指标，严格监测，并在贷后检查后提出保全预案，提出在假定风险发生时的应对方案，将损失降低到最低限度。 (二) 贷款到期收回管理。在贷款的到期收回管理上要坚持收回再贷，不短贷长用；坚持适度授信，循序渐进；坚持进退自如，不垫款的原则。对到期贷款要及时收回，增强流动性，要避免因应付考核而采取短期行为，要培养客户信用观念，充分提高贷款到期现金收回是资产质量的真实反映和风险防范的有效措施的认识，严格掌握和控制贷款借新还旧。对新发放贷款，到期后必须以货币资金收回，不允许展期和借新还旧。对存量贷款办理借新还旧，要锁定余额，逐年下降，收回10%以上的本金后方可办理。对逾期贷款要及时采取清收等处理措施，不能放任不管。尤其要加强优良客户到期贷款的管理，不能随意放宽条件、降低标准办理展期和借新还旧。 (三)各项管理工作有机结合。将信用等级评定，客户年度授信、客户分类、风险五级分类和贷后管理等工作有机结合起来，将多个单项工作变为一个有机整体，形成合力，从整体上、从不同角度对同一客户的风险进行持续不断、相互衔接地把握和控制。所有信贷业务从准入的起点开始直至贷款收回，必须依据一套相互衔接的制度和管理办法进行操作，有章必循，遵章办事。 (四)规范贷款定价。随着利率市场化的实施，利率风险已成为信贷风险的一个主要方面。要严格按照贷款定价办法规范贷款定价，增强对贷款定价的测算和对贷款定价的风险把关以及对优良客户在贷款定价上的谈判能力和适度定价，努力扩大存贷款利差收益。要着重抓好贷款利率敏感性管理、预测市场利率和政策利率的走向，及时调整贷款期限结构。 (五)加强信贷风险管理。目前，随着经济结构的变化，企业经营特征、资本运作的形态也发生了变化，关联公司、集团公司等复杂的资本运营模式使风险的表现形式更为复杂和隐蔽，以审核企业资产负债表为主要内容的信用风险管理方法已经不能适应防范风险的要求。为此，信贷风险管理要由对单笔贷款的管理向对企业整体风险管理的转变，不仅要对财务情况进行审查，还要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资及全部现金流量。同时，要把风险管理的视角从一个企业扩大到整个行业和市场的变化，在微观分析的基础上加强系统性风险的研究。在此基础上，过渡到对资产组合的风险管理和资本制约下的组合模型的管理。 (六)严把客户准入条件。准入标准是客户准入的最低门槛，也是风险控制的第一道关口。实行全行统一的客户准入标准控制，有利于发挥系统合力，准确鉴别客户资质，科学判断风险状况，从源头上规避劣质客户，前移风险防范关口。为此，要制订全行统一的客户准入标准，指导和规范全行客户营销和业务拓展。我行新增个人信贷业务集中到金融超市办理，统一把握个人客户准入条件，把客户的稳定收入作为还款来源作为首要条件。这是落实风险控制第一道关口的有效措施。 (七)强化客户分类管理。要按照信贷精心细化管理的要求，通过履约状况、贷款回笼、资金留存、中间业务的办理等指标对信贷客户进行分类管理。分析变化趋势，及时调整和完善客户管理策略。在完成客户分类的基础上，要有效整合内部和外部资源，将分类结果与评级、授信、转授权、资金、产品、客户准入与退出、客户经理与风险经理配置紧密结合，实行“一类一大策，一户一小策”的差别化管理，把竞争的重点、资源配置的重点、金融服务的重点放在优良客户、高附加值客户上。 三、推行信贷全面风险管理要树立三个理念 推行信贷全面风险管理，要从思想上、意识上、观念上树立三个理念。 (一)树立风险与收益相对称的良性风险理念。风险管理和业务发展并行不悖，风险管理的任务就是寻找业务过程的风险点，衡量业务的风险度，及时防范和化解风险，促使业务健康发展。因此，要坚决抛弃将风险管理与业务发展相对立的错误认识，处理好风险与效益的辩证关系，把风险管理的过程视同创造价值的过程。要确立“质量是有效发展的第一主题”的理念，在业务拓展中，预见性地进行风险计量、分析、控制和化解，从管理风险中追求高于风险的价值回报。 (二)树立全面管理风险的理念。信贷全面风险管理是一项系统工程，不是某一个部门就能解决的问题，所有岗位、所有员工都要有风险防范意识。要在日常工作中充分考虑风险因素，把管理风险当作一种自觉行动，在全行上下形成人人关注风险、事事关注风险、时时关注风险的良好的风险管理氛围。 (三)树立动态管理风险的理念。信贷风险不会一成不变，当前，有关资料显示，信贷风险有从高风险向低风险扩散、从信用风险向操作风险转化、从资产风险向负债风险转移的倾向。因此，只有树立动态管理的风险观、不断创新风险管理方法和技术，有效应对各种风险的动态变化，才能牢牢把握住控制风险的主动权，把风险控制在可承受的范围之内。 四、推行信贷全面风险管理要实施三个策略 信贷风险重在防范，因此在信贷全面风险管理中要实施三个策略。 (一)业务创新与规范运作的策略。必须进一步处理好市场开拓和风险控制的辩证关系，在信贷业务的经营中，一手抓业务经营，一手抓风险防范，两手都要硬。 (二)因地制宜与区别对待的策略。要根据不同行业、不同客户的实际情况和特点，实行一户一策、按照“重点支持、适度支持、限制和退出”的原则区别对待；要根据客户的不同特点提供个性化、差别化的管理和服务。 (三)进中有退与退中有进的策略。在同业竞争中，要拓展优势行业和产业，优质的客户和品种，同时，在营销中要综合考虑经济周期，企业和产品的寿命周期，适时地退出弱势行业和夕阳产业，退出弱势的企业和品种，并且在企业处于成熟发展后阶段时逐步退出，避免企业因行业衰退而形成风险，造成到时要退而退不出的局面。 五、推行信贷全面风险管理要把握好四个取向 (一)区域取向。信贷资源的配置要向城区倾斜，向经济开发区、高新科技工业园区倾斜。因此，个人信贷要向城区拓展，抢占城区信贷市场份额；公司类信贷要面向开发区，工业园区，把优势项目，优良客户落户我行。 (二)行业取向。信贷要把市场前景看好的通讯、电子等优势行业、国家政策支持的环保行业、有稳定收入来源的国家垄断性行业作为信贷营销对象。 (三)产业取向。要加大对政府基础设施和重点基础产业的信贷营销力度，如交通、电力、能源、教育、高新技术产业等。 (四)客户取向。重点拓展优质信贷客户市场，支持综合效益