世行贷款江西综合农业现代化项目.doc

江西省综合农业现代化项目实施手册（PIM） 附件12-4企业贷款手册世行贷款江西综合农业现代化项目企业贷款手册目 录1市场体系建设子项目描述10341.1目标10341.2重点10341.3企业贷款预算10342贷款程序和利益相关者的作用10352.1企业贷款周期描述10352.2信息传播和宣传10362.3对项目合格性的筛选10362.4对项目可行性的筛选10362.5评估，审查法律应注意事项10372.6贷款决定10372.7贷款协议，拨付10382.8报告, 监测10382.9还贷、欠款和强制还贷10383附件1. 合格标准10393.1所有制（产权）和治理标准10393.2组织和管理标准10393.3财务自立10403.4社会和环境影响10404附件2. 放贷条件10405附件3.贷款申请表10416附件4.评估报告概述10437附件5.财务预测模型10448附件6.贷款协议10479附件7.对有形市场的贷款政策104810附件8. 对“大型农加工企业”的说明105011附件9. 对“大户”的说明105012附件10. 对“农业专业合作组织”的说明10501051企业贷款手册1 市场体系建设子项目描述1.1 目标本子项目的目标是扩大农民进入市场的机会,并确保优质农产品有效地从生产者手中以尽可能低的成本提供给消费者。在实施水利投资和农田改善投资的基础上,扶助和支持一批农加工企业和农业生产、营销大户,以推动本省农业产业结构调整.1.2 重点1. 在连接农民与供应商和市场的价值链中与农民有关的可盈利投资；2. 能增加农民收入和企业附加值（办法是在市场经济环境中提高价格或效益）的农加工；3. 在产品质量、生产效率、营销和销售策略或现行管理或治理方面能产生很好示范效应的项目；4. 在目前还没有适当设施的乡、村进行有形市场投资,以帮助农民销售有附加值的产品；5. 提高产品质量和价值,而不是增加产量；6. 提高设备利用率；7. 支持农产品专业合作组织（为商业目的而成立的农户组织）增加其产品价值的活动。1.3 企业贷款预算本子项目设有2个贷款窗口 (见表1)。本手册后面的条目中对贷款目标企业有解释性说明。这些说明旨在帮助县及乡镇项目管理人员宣传本项贷款并与潜在的贷款申请人沟通。表1： 企业贷款窗口及目标企业窗口1（1亿元人民币） 1. 大型农加工企业2. 农民大户 (如小型农产品加工企业和农业大户) 3. 农产品专业合作组织（为商业目的而建立的农户小组或协会）窗口2（5060万人民币）有形市场建设和改造2 贷款程序和利益相关者的作用2.1 企业贷款周期描述贷款周期实行专业性管理，这是企业贷款计划成功实施的关键因素，还需要参与机构采取协调行动。省项目办(PPMO)全面负责管理和协调图1中所述各项活动。图1：企 业 贷 款 周 期 还贷(县财政)强制还贷(县项目办)项目报告/监测(省、县项目办)贷款协议和拨付(县财政、县项目办)评估(省项目办)法律应注意事项(农行)贷款决定(贷款委员会)项目可行性筛选(省项目办)项目合格性筛选(县项目办)信息传播、宣传(县、省项目办)参与机构的作用和职责，详尽说明如下：2.2 信息传播和宣传l 省、县项目(CPMOs)办将向所有潜在投资者传播以下信息：企业放贷计划，放贷重点，符合条件的投资项目，贷款金额，所需股本，放贷条件和程序，报告和监测。l 关于企业贷款计划的宣传工作见JIAMP宣传计划。2.3 对项目合格性的筛选l 对贷款感兴趣的业主向县项目办提出项目申请，包括：贷款申请表、项目申请报告及附件。l 县项目办接收贷款申请，审查所附文件，确认申请书含所需信息。l 县项目办将确认申请涉及项目重点并符合合格标准。l 县项目办将对拟议的项目提出简短的评价意见。l 县项目办还将汇总以下信息：1) 申请人基本情况（包括公司所有制、法律地位、企业主要人员简介、财务状况）；2) 拟投资项目的基本情况（包括项目描述、市场和竞争对手、组织机构和管理、投资费用和拟议的融资、项目获利性评价、项目实施时间表）；3) 财务预测（包括销售预测、损益预测、季节性和年度资金流量预测、风险和敏感性分析、社会与环境评价）；4) 对拟议项目的总体评价并说明项目如何符合JIAMP的总体要求并可配合其他子项目（灌溉，农业生产改良，培训、应用研究和推广）。l 在处理农民大户和农户小组的贷款申请时，可适当降低对项目分析的要求。l 县项目办将在收到申请书2周之内将申请书及评价意见提交省项目办。2.4 对项目可行性的筛选l 省项目办接收贷款申请书和县项目办对拟议的投资项目提出的评价意见。l 省项目办将进行筛选，筛选程序将拟议的投资项目分为三类A、 可行项目B、 潜在可行项目C、 不可行项目l 省项目办在收到申请书后2周之内将其结论通知县项目办。l 省项目办将提交可行项目供评估。l 如潜在可行项目遭否决，省项目办将提出其理由，并提出改进措施将潜在可行项目转变为可行项目。l 如不可行项目遭否决，省项目办将提出其理由。2.5 评估，审查法律应注意事项l 省项目办将对拟议的投资项目进行评估。对农加工企业及有形市场的贷款申请，其程序包括（但不限于）以下方面：l 要求企业补充材料；l 编制初步财务预测；l 走访公司和项目点，与公司主要领导深入讨论拟议的项目；l 编制评估报告草案；l 开会讨论项目细节；l 敲定评估报告和省项目办建议。l 有关机构（如中国农业银行等)将帮助省项目办审查法律应注意事项，并就公司的注册现状、借款人的资信评级和其他法律性事项提出看法。l 省项目办将在收到申请书6周之内向贷款委员会提交评估报告。2.6 贷款决定l 贷款委员会在其开会前2周从省项目办收到评估文件。l 贷款委员会将包括来自以下机构的57位资深成员：省计委、省财政厅、省农业厅、农行、商会、农民营销协会。l 贷款委员会每季开会一次，作出投资决定。贷款委员会可阐明理由，作出反对省项目办建议的决定，但不能更改评估报告的内容或建议。l 只有在极为特殊的情况下，贷款委员会方可提出充分理由，推延至下次会议再作决定。2.7 贷款协议，拨付l 项目经省贷款委员会批准后开始实施。县项目办向县计委立项报告、计委批复、业主委托设计、以设计文件为依据进行土建工程和设备招标采购、开工建设。l 县财政局(CFB)将在贷款委员会作出决定4周之内编写并与借款人签署贷款协议，贷款协议除其他外将包括担保合同承诺。担保可包括项目资产、私人实物资产和个人担保。l 贷款将按采购时间表分档期拨付。l 股本金将在贷款拨付之前到位。l 县项目办只凭适当采购文件（如据于竞争性招标的，有约束力的采购协议）批准拨付。l 县项目办将其批准拨付事项通知县财政局和省项目办。l 县财政局将按县项目办指示拨付贷款。2.8 报告, 监测l 借款人将季度财务报告送交县项目办和省项目办。l 如出现影响还贷的不可预见的不利情况，省项目办将立即与企业联系，讨论恢复财务正常状况的措施和调整还贷计划表的可能性。2.9 还贷、欠款和强制还贷l 县财政局将按商定的还贷计划表收回贷款本金和利息。l 如属欠款，县财政局将立即通知县、省项目办。l 省项目办将评估借款人的财务和业务前景，如有可能转为赢利，则就调整还贷计划表向贷款委员会提出建议，附加拖欠款项3%月罚金。如不可能转为赢利，则通知县项目办终止贷款协议，采取取消抵押品赎回权的程序，并强制收回拖欠款项和本金。3 附件1. 合格标准3.1 所有制（产权）和治理标准l 借款人应是一家经注册的个体或私营企业（有限公司或股份公司），其主要股东及其所占股份加以明确；l 如借款人为农户小组，该小组（或其商业代表）应有法人资格；l 凡借款人为几个股东拥有的企业，应有一个代表所有业主利益的董事会；l 凡借款人为设有董事会的企业，业主、董事会和总经理的权利与义务应在公司章程中明确予以说明；l 凡借款人为经营市场的企业，其产权和/或治理中应有农民和营销大户的代表参与；l 借款企业应遵循企业严格治理的各项原则。3.2 组织和管理标准l 贷款申请企业的总经理和主要成员应是富有经验和够格的，能按贷款申请书所述成功地管理企业贷款申请书应附上企业主要成员的履历表；l 贷款申请书应说明企业组织机构和管理体系，这方面应与贷款申请书所述可赢利的有效运作相吻合；l 市场管理工作最好按竞争性原则由经验丰富的私营部门经营者承包；l 支持服务(如商务和信息服务、饭店、环卫、废物处理、保安等)应根据竞争性招标由私营部门承包；l 如借款人为农户小组，申请中应对小组的内部组织及成员的义务进行明确描述，并附上相关材料（如小组章程等）；l 如农户小组有一商业代表并由其出面申请贷款，此代表必须是小组的成员，而且必须根据小组章程规定的程序推举产生。3.3 财务自立l 拟议中的项目应是赢利的（内部回报率20%），并对借款企业的赢利性作出积极的贡献；l 企业应是赢利的（净利润销售收入的5%）；l 有形市场项目应在成本完全回收的基础上实施。对其利润分析应将食品生产的其他环节从项目中的受益考虑在内（如农民或商人组织由于拥有市场或参股而从市场经营中获得的收入）。l 拟议项目的现金流量计划中应将季节性资金需求考虑在内；l 项目起动后的应偿债率在任何时候都应1.3。3.4 社会和环境影响贷款申请书应说明项目的社会和环境影响。4 附件2. 放贷条件符合条件的投资征地、土建和房屋、设备、车辆、培训和技术援助、市场研究、流动资金(与投资有关的长期新增流动资金，不超过总投资的20%)信贷数额为5万500万元,不超过年销售收入所需最低股本总投资费用的30%贷款偿还期宽限期12年，本金37年(每年两次等额偿还)利率乡村企业农行利率货币本国货币贷款担保项目资产、个人担保和企业资产5 附件3. 贷款申请表背景和联系信息 No：申请者姓名：申请人法律地位:前3年家庭收入:公司名称:地址:公司注册日期:申请人现有净财产附重要资产细分及其市场现值值：注册资金:主要股东及其所占股份（%）:（申请人）未偿还债务：电话:（公司）未偿还债务：手机:传真:申请人家庭成员数：联系人:2、主要成员姓 名年 龄职 务教育水平公司服务年限3、拟议的投资项目A简要说明拟议的投资项目:B投资费用和拟议的融资计划投资万元（10000）%融资万元（10000）%征地股东的股本土建、厂房世行贷款设备农行贷款车辆培训和技援项目准备、其他其他流动资金总计总计C项目利润率 单位:万元项目第1年笫2年笫3年笫4年笫5年第6年净销售收入运行毛利折旧、利息和税前利润净利润总投资费用项目内部回收率可不填写D拟议的投资项目（对农民）的社会影响:E拟议的投资项目的环境影响:4公司财务预测 单位:万元项目第1年笫2年笫3年笫4年笫5年第6年净销售收入原材料成本人工费能源成本其他成本运行毛利（OM）折旧利息费用税金净利润OM占净销售额%净利润占净销售额%5申请贷款申请贷款额:申请赠款额(仅限用于公共投资):申请宽限期借款人在此期间只付利息和贷款期限:拟议贷款担保:日期和地点: 姓名 (签名)6 附件4. 评估报告概述1. 公司/组织背景情况简史所有制和法律地位企业主要人员简介财务状况2. 拟投资项目拟投资项目描述市场和竞争对手组织机构和管理投资费用和拟议的融资项目获利性评价项目实施时间表3.财务预测销售预测损益预测资金流量预测风险和敏感性分析社会与环境评价4. 建议7 附件5. 财务预测模型以某果园果品加工项目财务预测为例第一年2002收入预测 产品2002200320042005200620072008脐橙脐橙贮藏（吨）060012001200120012001200脐橙价格（1000元吨）06.006.506.506.506.506.50脐橙销售收入（1000元）0360078007800780078007800甜桔甜桔贮藏（吨）0150300300300300300甜桔价格（1000元吨）02.803.003.003.003.003.00甜桔销售收入（1000元）0420900900900900900净收入总计（1000元）0402087008700870087008700成本计算2002200320042005200620072008脐橙经营净收入0360078007800780078007800原材料（1000元吨）4.40264052805280528052805280劳动力成本（1000元吨）0.1060120120120120120能源成本（1000元吨）0.080489696969696辅助材料（1000元吨）0.080489696969696其它费用（1000元吨）0.20120240240240240240营业利润068419681968196819681968折旧（1000元吨）0.12072144144144144144利息成本（1000元吨）0.020122424242424税收00000000净利润060018001800180018001800 甜桔经营净收入0420900900900900900原材料（1000元吨）1.70255510510510510510劳动力成本（1000元吨）0.10153030303030能源成本（1000元吨）0.080122424242424辅助材料（1000元吨）0.080122424242424其它费用（1000元吨）0.20306060606060经营成本096252252252252252折旧（1000元吨）0.120183636363636利息成本（1000元吨）0.0304.599999税收00000000净利润074207207207207207联合经营净收入0402087008700870087008700原材料0289557905790579057905790劳动力成本075150150150150150能源成本060120120120120120辅助材料060120120120120120其它费用0150300300300300300营业利润078022202220222022202220折旧090180180180180180利息成本016.53333333333税收 0000000净利润067420072007200720072007盈利和亏损预测1000元项目2002200320042005200620072008净收入0402087008700870087008700原材料0289557905790579057905790劳动力成本075150150150150150能源成本060120120120120120辅助材料060120120120120120其它费用0150300300300300300营业收入078022202220222022202220折旧090180180180180180利息成本1071191066726166税收0143484493504506509净利润-10742814511480151115181526营业收入占收入 19.425.525.525.525.525.5净利润占收入 10.716.717.017.417.417.5现金流量预测1000元项目2002200320042005200620072008资金来源净利润-10742814511480151115181526折旧090180180180180180股本900000000世行贷款1650000000世行赠款150000000其它贷款40060010000000资金来源总计2993111826311660169116981706资金使用新投资2930000000更新投资0322696696696696696流动资金变动080414040000偿还贷款0055055055000其它资金使用000300400500500资金使用总计2930112626501546164611961196来源使用63-7-2011445502510累计来源使用6356361501946961206偿债比率 5.42.62.83.0107.1285.3 贷款&利息2002200320042005200620072008未偿还贷款165016501100550000偿还本金0055055055000世行贷款利息（6%）99996633000其它未偿还贷款4001000200017001300800300其它贷款利息（年利率2%）820403426166利息总计1071191066726166财务预测2002200320042005200620072008营业利润（公司）078022202220222022202220税收0143484493504506509投资2930000000盈利利润投资-293063717371727171717141712累计盈利利润投资-2930-2293-5561171288746016313IRR 40.5%NPV(12%)￥2,841.9千元投资回收期5.3年8 附件6.贷款协议（范本）甲方：（贷款方）乙方：（借款方）丙方：（担保方）根据中华人民共和国与世界银行签订的贷款协定和省财政厅与项目县签订的转贷协定中的要求，甲、乙双方通过协商特签订如下合同：第一条：甲方经最终审定，同意借给乙方世行贷款或国内配套资金万仟佰拾元，用于江西省综合农业现代化项目建设。第二条：乙方保证将贷款用于确定的江西省综合农业现代化项目建设，并接受甲方的监督检查，如乙方将贷款挪作它用，甲方可以立即终止合同并收回贷款。同时，乙方也具有对甲方违反合同规定的行为向上一级财政部门或项目办申诉并请求纠正的权利。第三条：甲方向乙方的贷款以物资的形式提供时，乙方愿意按甲方确定的价格接受，并计算在借款额之内。第四条：乙方从向甲方办理每笔借款之日起，按年利率向甲方交付利息，付息的时间为每年的月日和月日，并从年起，于每年的月日和月日分两次向甲方偿还本金，每次偿还元。最后一次还清全部借款余额。第五条：乙方愿以本户财产件，价值元（详见登记表）作为本次借款的抵押物。第六条：乙方如未按合同规定时间向甲方偿还贷款本息，甲方从贷款到期之日起向乙方加收贷款利息日息0.1的罚金。必要时甲方可将乙方用于做抵押的财产变卖，用其收入抵偿到期的本息及罚金。第七条：乙方的抵押财产不足偿还所借款时，甲方还可变卖乙方新购置的财产。第八条：丙方愿意做乙方的借款担保人，如乙方未能按时向甲方偿还债务，丙方愿帮乙方偿还，若丙方也未按时帮助乙方偿还债务，甲方也有权处置丙方的财产。第九条：本合同从双方签字之日起生效，至归还所有借款本息时终止。第十条：本合同一式四份，甲、乙、丙方和公证单位各执一份。附：受益人（或担保人）抵押财产登记表序号财产名称单位数量单价价值备注123。甲方（盖章）：乙方（盖章）： 负责人签名： 负责人签名： 担保人： 公证单位：二00年月日9 附件7.对有形市场的贷款政策以下说明适用于对有形市场投资的贷款。1. 本项贷款的主要目的是增加农民销售其农产品的机会，改善市场增加产品价值的作用，并加强市场上的各项服务设施，以帮助食品行业提高其产品价值。 2. 城市和主要城区的市场不可申请此项贷款。3. 本项贷款主要用于改善现有市场，而非建设新市场。4. 市场的所有权和治理 执行市场项目的组织应为一公司实体（如一公司）； 受益人（即农民和商贩）应在经营市场的公司的所有权和/或治理中有所代表； 市场的有效运作在符合农民、商贩及消费者利益的同时，也符合主要投资人的长期利益。(换言之，主要投资人会努力确保市场的有效运作。)5. 组织与管理 市场的管理最好按竞争性原则由经验丰富的私营部门经营者承包(如签订5年的经营承包合同)； 附属服务(如商务和信息服务、饭店、环卫、废物处理、保安等)应通过定期竞争性招